1、 一、最佳关税论一、最佳关税论 在大国情形下，关税可改善本国的贸易条件，这意味着关税有在大国情形下，关税可改善本国的贸易条件，这意味着关税有 可能改善本国的福利水平，即实施贸易保护可获得超过自由贸可能改善本国的福利水平，即实施贸易保护可获得超过自由贸 易下的利益，这一点正是最佳关税论（易下的利益，这一点正是最佳关税论（The optimum tariff） 的核心思想。的核心思想。 1、供求弹性与关税承担、供求弹性与关税承担 在大国情形下在大国情形下，关税负担是由国内消费者和国外出口商共同承，关税负担是由国内消费者和国外出口商共同承 担的，双方承担的程度取决于出口商产品的供给弹性和进口国对担的
2、，双方承担的程度取决于出口商产品的供给弹性和进口国对 该产品的需求弹性。该产品的需求弹性。 需求富于弹性是指当产品的市场价格变化时，需求量变化的程需求富于弹性是指当产品的市场价格变化时，需求量变化的程 度（百分率）超过该产品价格本身的变化程度。从国际贸易的角度（百分率）超过该产品价格本身的变化程度。从国际贸易的角 度看，需求弹性决定于三个因素，即消费者对该产品本身的需求度看，需求弹性决定于三个因素，即消费者对该产品本身的需求 弹性；对来自国外出口商产品的依赖程度以及外国出口商产品所弹性；对来自国外出口商产品的依赖程度以及外国出口商产品所 面临的替代品的多寡。面临的替代品的多寡。 供给富于弹性是
3、指当商品价格变化后，供给量变化供给富于弹性是指当商品价格变化后，供给量变化 的程度超过其价格变化的程度。从国际贸易的角度的程度超过其价格变化的程度。从国际贸易的角度 看，某种产品的出口供给弹性，决定于将该产品出看，某种产品的出口供给弹性，决定于将该产品出 口到征税国市场的依赖程度。口到征税国市场的依赖程度。 总的来说，当一国政府要对某种产品征收进口关总的来说，当一国政府要对某种产品征收进口关 税时，国外生产者和国内消费者承担关税与否以及税时，国外生产者和国内消费者承担关税与否以及 承担关税的程度，决定于被征税厂商商品的供给弹承担关税的程度，决定于被征税厂商商品的供给弹 性与需求弹性。性与需求弹
4、性。 如果出口国对进口国的市场依赖程度较大，征税商品的如果出口国对进口国的市场依赖程度较大，征税商品的 供给弹性很小，就意味着外国出口商要承担更多的关税；供给弹性很小，就意味着外国出口商要承担更多的关税； 如果出口国对进口国的市场依赖程度较小，那么出口商如果出口国对进口国的市场依赖程度较小，那么出口商 就不愿意承担任何关税。就不愿意承担任何关税。 如果进口国对该产品的需求有弹性，结果其出口规模会如果进口国对该产品的需求有弹性，结果其出口规模会 随着关税的上升而下降；随着关税的上升而下降； 如果进口国对该厂商产品的需如果进口国对该厂商产品的需 求弹性较小，甚至无弹性，结果进口国的消费者可能承求弹
5、性较小，甚至无弹性，结果进口国的消费者可能承 担绝大部分进口关税。担绝大部分进口关税。 最佳关税就是在充分考虑出口供给弹性和进口需求弹性最佳关税就是在充分考虑出口供给弹性和进口需求弹性 的基础上，确定一适当的关税水平。的基础上，确定一适当的关税水平。 2、最佳关税、最佳关税 最佳关税，是指使本国福利达到最大的关税水平。确定最最佳关税，是指使本国福利达到最大的关税水平。确定最 佳关税的条件是进口国由征收关税所引起的额外损失（或佳关税的条件是进口国由征收关税所引起的额外损失（或 边际损失）与额外收益（边际收益）相等。边际损失）与额外收益（边际收益）相等。 最佳关税不会是禁止性关税最佳关税不会是禁止
6、性关税 。因为在禁止性关税下，进。因为在禁止性关税下，进 口国不能进口该产品，因而也就无从获利。最佳关税也不口国不能进口该产品，因而也就无从获利。最佳关税也不 能是零关税，零关税不能使进口国获得比自由贸易更多的能是零关税，零关税不能使进口国获得比自由贸易更多的 经济利益。因此，最佳关税是在零关税与禁止性关税之间，经济利益。因此，最佳关税是在零关税与禁止性关税之间， 寻找某一最佳点，在这一点，因贸易条件改善而额外获得寻找某一最佳点，在这一点，因贸易条件改善而额外获得 的收益恰好抵消了因征收关税而产生的生产扭曲和消费扭的收益恰好抵消了因征收关税而产生的生产扭曲和消费扭 曲所带来的额外损失。曲所带来
7、的额外损失。 A W C B t*tHtO 图中横坐标表示关税率，纵坐标表示征收国的图中横坐标表示关税率，纵坐标表示征收国的 福利水平，曲线福利水平，曲线AB表示关税水平对本国福利表示关税水平对本国福利 的影响。的影响。A点对应的关税为零，即点对应的关税为零，即OA代表自代表自 由贸易状态下的社会福利水平。由贸易状态下的社会福利水平。 tH表示禁止表示禁止 性关税，对应于该关税水平，国内经济又回到性关税，对应于该关税水平，国内经济又回到 了封闭状态下，所以当关税水平大于或等于了封闭状态下，所以当关税水平大于或等于tH 时，社会福利水平要低于自由贸易下的福利水时，社会福利水平要低于自由贸易下的福
8、利水 平。如图所示，曲线平。如图所示，曲线AB在在C点的切线斜率为零，点的切线斜率为零， 即在这一点，进口国的福利达到最高，对应于即在这一点，进口国的福利达到最高，对应于 这一点的关税税率为这一点的关税税率为t*，该税率即为最佳关税。该税率即为最佳关税。 P=50-2Q P=10+2Q P Q Pw t QwQt O P=10+2Q P=50-2Q P=30 Q=10 50-2Q=10+2Q+t Q=10-1/4t L=(30+1/2t-30)(10-10+1/4t)=1/16t2 R=(30-30+1/2t)(10-1/4t)=5t-1/8t2 Max(R-L) t*=40/3 Max(R-
9、L)=100/3 3、最佳关税的来源与抽取垄断租金、最佳关税的来源与抽取垄断租金 上面关于最佳关税的讨论是基于供求弹性而言的，此外，上面关于最佳关税的讨论是基于供求弹性而言的，此外， 从垄断角度讲，征收最优关税还意味着从出口商那里抽取从垄断角度讲，征收最优关税还意味着从出口商那里抽取 一部分垄断租金（一部分垄断租金（snatching rent）,即关税带来的利益来即关税带来的利益来 源于垄断厂商的一部分垄断利润。源于垄断厂商的一部分垄断利润。 在垄断存在的条件下，垄断出口商为保证利润最大化，将在垄断存在的条件下，垄断出口商为保证利润最大化，将 承担一部分关税负担。承担一部分关税负担。 假定在
10、进口国市场上没有其他生产者生产同类产品，因假定在进口国市场上没有其他生产者生产同类产品，因 而出口商是进口国市场某种产品的唯一供应者（或垄断而出口商是进口国市场某种产品的唯一供应者（或垄断 者）。图中进口国国内需求曲线为者）。图中进口国国内需求曲线为D（这也是出口商在这也是出口商在 进口国所面对的需求曲线），边际收益曲线为进口国所面对的需求曲线），边际收益曲线为MR，为为 了方便起见，假设出口商的平均成本与边际成本相同，了方便起见，假设出口商的平均成本与边际成本相同， 且为常数，故平均成本曲线与边际成本曲线是一条相同且为常数，故平均成本曲线与边际成本曲线是一条相同 的直线。的直线。 P MR
11、在进口国征收关税前，出口商根据利润在进口国征收关税前，出口商根据利润 最大化条件决定其在进口国国内市场的最大化条件决定其在进口国国内市场的 销售量和价格，图中边际收益曲线销售量和价格，图中边际收益曲线MR 与边际成本曲线与边际成本曲线MCm的交点决定了销售的交点决定了销售 量和价格，分别为量和价格，分别为Qm、Pm。此时，此时，出出 口商获得的垄断利润为口商获得的垄断利润为PmAECm。 征收关税后，出口商的出口成本由征收关税后，出口商的出口成本由Cm 升至升至Ct，现在出口商出于利润最大化的现在出口商出于利润最大化的 考虑，会重新确定其销售量与价格，由考虑，会重新确定其销售量与价格，由 图可
12、知，它将以更高的价格图可知，它将以更高的价格Pt出售低于出售低于 原来销售量的产品（原来销售量的产品（Qt）。）。由于边际收由于边际收 益曲线比需求曲线更陡，所以征收关税益曲线比需求曲线更陡，所以征收关税 后，进口商品价格的上涨幅度要低于出后，进口商品价格的上涨幅度要低于出 口商成本的上涨幅度口商成本的上涨幅度。 MCmCm Ct Qm Q Qt Pm Pt D MCt O A B E F G H I 由于征税后，国内市场进口商品价格上升，且消费减少，由于征税后，国内市场进口商品价格上升，且消费减少， 所以消费者福利遭受损失。如图所示，消费者剩余的减所以消费者福利遭受损失。如图所示，消费者剩余
13、的减 少部分为少部分为PtIAPm，但政府财政收入增加了但政府财政收入增加了CtGFCm， 此时，关税的净福利效应取决于此时，关税的净福利效应取决于PtIAPm与与CtGFCm的的 比较。因为价格上涨的幅度小于关税，即比较。因为价格上涨的幅度小于关税，即PtPmCtCm， 所以所以PtIHPm CtGFCm。如果进口需求弹性比较高（即如果进口需求弹性比较高（即 需求曲线比较平坦），那么需求曲线比较平坦），那么 IAH 的面积就会很小的面积就会很小， 此时，关税就此时，关税就有可能有可能改善进口国的福利。在这种情况下，改善进口国的福利。在这种情况下， 可确定一最佳关税率使得进口国的福利达到最大。
14、可确定一最佳关税率使得进口国的福利达到最大。 另一方面，征税后，出口商的利润要减少，如图所示，另一方面，征税后，出口商的利润要减少，如图所示， 出口商的利润减少部分出口商的利润减少部分=(CtGFCm+AEFH)-PtIHPm， 即关税即关税“抽取抽取”了部分垄断利润了部分垄断利润。 4、关税战、关税战 最佳关税论虽然指出贸易保护最佳关税论虽然指出贸易保护可能可能使一国获得比自由贸易更多的利使一国获得比自由贸易更多的利 益，但益，但这种利益的获得是以他国利益的牺牲为代价的这种利益的获得是以他国利益的牺牲为代价的。因为征收最。因为征收最 佳关税在改善进口国贸易条件的同时，它的贸易伙伴国的贸易条件
15、佳关税在改善进口国贸易条件的同时，它的贸易伙伴国的贸易条件 自然也就恶化了，所以贸易伙伴国的利益会遭受损失。这种自然也就恶化了，所以贸易伙伴国的利益会遭受损失。这种“以邻以邻 为壑为壑”的做法自然容易遭到受害一方的报复。如果贸易伙伴国进行的做法自然容易遭到受害一方的报复。如果贸易伙伴国进行 报复，反过来对来自原征税国的进口产品也征收最佳关税，就会使报复，反过来对来自原征税国的进口产品也征收最佳关税，就会使 得最初征收关税国家的目的落空，最终甚至可能爆发关税战。得最初征收关税国家的目的落空，最终甚至可能爆发关税战。 历史上，最为著名的一次关税战发生在历史上，最为著名的一次关税战发生在20世纪世纪
16、30年代。美国提高关年代。美国提高关 税，西班牙、瑞士、意大利、加拿大、澳大利亚、古巴、法国、墨税，西班牙、瑞士、意大利、加拿大、澳大利亚、古巴、法国、墨 西哥和新西兰加入关税战。这场关税战对西哥和新西兰加入关税战。这场关税战对30年代的大危机产生了极年代的大危机产生了极 大的消极影响，阻碍了经济恢复。大的消极影响，阻碍了经济恢复。 二、战略性贸易政策二、战略性贸易政策 战略性贸易政策（战略性贸易政策（ Strategic Trade PolicyStrategic Trade Policy ） 是指是指2020世纪世纪8080年代中期出现的、建立在一种特年代中期出现的、建立在一种特 殊的不完
17、全竞争市场结构殊的不完全竞争市场结构寡头垄断市场结构寡头垄断市场结构 基础上的贸易政策理论。基础上的贸易政策理论。 它具体是指政府所施加的、能够维持或改它具体是指政府所施加的、能够维持或改 变不完全竞争企业的战略行为，使市场竞争朝变不完全竞争企业的战略行为，使市场竞争朝 向有利于本国获取最大利益的方向发展的政策。向有利于本国获取最大利益的方向发展的政策。 1、战略性贸易政策的定义和内容、战略性贸易政策的定义和内容 James A. Brander A. Michael Spence Paul Krugman 战略性贸易政策最为强调的政策主张主要有两种：战略性贸易政策最为强调的政策主张主要有两种
18、： 一是出口补贴政策：由一是出口补贴政策：由 布兰德（布兰德（Brander）和斯）和斯 潘瑟（潘瑟（Spencer）提出；）提出； 二是进口保护以促进出口政二是进口保护以促进出口政 策：由克鲁格曼策：由克鲁格曼 （Krugman）提出。）提出。 假定飞机生产行业是寡头垄断，有两家假定飞机生产行业是寡头垄断，有两家 相互竞争的企业相互竞争的企业波音公司和空中客车公波音公司和空中客车公 司，它们分属美国和欧盟。司，它们分属美国和欧盟。 2、战略性贸易政策的核心思想、战略性贸易政策的核心思想 BOEING VS AIRBUS 这两家企业生产技术相同，都能生产这两家企业生产技术相同，都能生产 150
19、座位的客机。它们都希望进入并长期占座位的客机。它们都希望进入并长期占 领第三国的市场。领第三国的市场。 空中客车空中客车 生产生产 不生产不生产 波音公司波音公司 生产生产 不生产不生产 （5，5） ） （ （100，0） （0，100） （0，0） 若一家公司比如波音公司抢先进入市场，若一家公司比如波音公司抢先进入市场， 会获得丰厚的垄断利润会获得丰厚的垄断利润，此时空中客车公司的，此时空中客车公司的 最优策略是不生产。最优策略是不生产。 如果欧盟对空中客车公司生产飞机提供如果欧盟对空中客车公司生产飞机提供 25002500万美元的补贴，万美元的补贴，则会改变企业的战略行则会改变企业的战略行
20、 为和博弈结果。为和博弈结果。 空中客车空中客车 生产生产 不生产不生产 波音公司波音公司 生产生产 不生产不生产 （5，20）（ （100，0） （0，125） （0，0） 此时不论波音公司生产还是不生产，空此时不论波音公司生产还是不生产，空 中客车公司都会生产并进入市场，在这种情中客车公司都会生产并进入市场，在这种情 况下，波音公司会选择退出市场。空中客车况下，波音公司会选择退出市场。空中客车 获得获得1.251.25亿美元的利润亿美元的利润。 由此可见，当由此可见，当国际市场国际市场 处于寡头垄断地位处于寡头垄断地位时，一国时，一国 政府实施支持和补贴政策会政府实施支持和补贴政策会 改变
21、本国企业的竞争地位，改变本国企业的竞争地位， 提高本国的福利水平。提高本国的福利水平。 首先，战略性贸易政策的成功实施是以对市首先，战略性贸易政策的成功实施是以对市 场估计比较准确为前提的。如果对市场信息了解场估计比较准确为前提的。如果对市场信息了解 不完全，则政府补贴的收效可能不大，甚至会出不完全，则政府补贴的收效可能不大，甚至会出 现亏损。现亏损。 假定波音公司掌握了一项新技术，使其在生假定波音公司掌握了一项新技术，使其在生 产飞机时能多获得产飞机时能多获得10001000万美元的利润，而这一点万美元的利润，而这一点 欧盟政府并不了解。欧盟政府并不了解。 3、战略性贸易政策成功实施的前提条
22、件、战略性贸易政策成功实施的前提条件 此时欧盟对空中客车补贴后，该公司进此时欧盟对空中客车补贴后，该公司进 入市场，而波音公司也会进入市场，最终空入市场，而波音公司也会进入市场，最终空 中客车只获得中客车只获得20002000万美元的利润，再考虑政万美元的利润，再考虑政 府支出的府支出的25002500万美元补贴，万美元补贴，欧盟的净损失为欧盟的净损失为 500500万美元。万美元。 空中客车空中客车 生产生产 不生产不生产 波音公司波音公司 生产生产 不生产不生产 （5，20） （110，0） （0，125） （0，0） 其次，战略性贸易政策的成功实施是以对其次，战略性贸易政策的成功实施是以
23、对 手不采取行动为前提的。如果竞争对手也要求手不采取行动为前提的。如果竞争对手也要求 其政府采取同样的政策来对付对方，可能导致其政府采取同样的政策来对付对方，可能导致 两败俱伤。两败俱伤。 （1 1）战略性贸易政策理论阐明了寡头垄）战略性贸易政策理论阐明了寡头垄 断条件下政府干预、刺激本国出口的基本动断条件下政府干预、刺激本国出口的基本动 力，为各国政府不断加强对外贸易干预提供力，为各国政府不断加强对外贸易干预提供 了理论依据。了理论依据。 4、战略性贸易政策的意义、战略性贸易政策的意义 （2 2）战略性贸易政策提出了比较优势和）战略性贸易政策提出了比较优势和 竞争优势相分离的问题，指出政府政策可以竞争优势相分离的问题，指出政府政策可以 创造竞争优势。创造竞争优势。
