1、PPP项目操作流程目 录项目识别0102030405项目准备项目采购项目执行项目移交项目识别项目识别 01l项目发起项目发起l项目筛选项目筛选l物有所值评价物有所值评价l财政可承受力评估财政可承受力评估项目发起项目发起财政部门应负责向行业主管部门征集潜在政府和社会资本 合 作 项 目 。 政府发起社会资本发起社会资本应以项目建议书的方式向财政部门推荐潜在政府和社会 资 本 合 作 项目。项目发起后，要制定PPP项目建议书，主要是阐述PPP项目设立的可行性和必要性，以及报批立项。包括：项目概况、项目建设的可行性和必要性、社会效益和经济效益评价、可行性研究结论及建议等。社会资本方可聘请专业咨询机构
2、编撰PPP项目建议书，批复单位为国家及地方发改委。批准后的PPP项目建议书是编制可行性研究报告和拟建项目立项的依据。项目筛选项目筛选新建、改建项目存量项目应提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案。应提交存量公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案。项目发起方应按财政部门的要求提交相关资料。所涉及的文件有：项目初步实施方案、项目可行性研究报、项目产出说明物有所值评价物有所值评价财政部门政府和社会资本合作中心会同行业主管部门，在进行物有所值评价时参照PPP物有所值评价指引(试行)的规定，从定性和定量两方面开展物有所值评价工作。定量评价工作由各地根据实际情况开展。物有所值评价结论分为“
3、通过”和“未通过”。通过的“项目”，完成物有所值评价报告编制工作，报省级财政部门备案。定性评价：重点关注项目采用政府和社会资本合作模式与采用政府传统采购模定性评价：重点关注项目采用政府和社会资本合作模式与采用政府传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等；式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等；定量评价：主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现定量评价：主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现值与公共部门比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断政府和社会资值与公共部门比较值进行比较，计算项
4、目的物有所值量值，判断政府和社会资本合作模式是否降低项目全生命周期成本。本合作模式是否降低项目全生命周期成本。所涉及的文件有：物有所值定性评价专家打分表、物有所值评价报告财政承受能力评估财政承受能力评估对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。物有所值评价“通过”的项目，参照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引可进行财政承受能力论证。为确保财政中长期可持续性，财政部门应根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证并形成最终结论。项目准备项目准备 02l管理架
5、构组建管理架构组建l实施方案编制实施方案编制l实施方案审核实施方案审核管理架构组建管理架构组建县级（含）以上地方人民政府可建立专门协调机制负责项目。政府组建专门负责具体PPP项目组。项目在授权范围内负责PPP项目的前期评估论证、实施方案编制、考察同类项目、比选后择优与合作伙伴谈判、项目合同签订、项目组织实施以及合作期满移交等工作。在项目推进过程中，项目组负责与政府和企业的沟通协调。实施方案的编制实施方案的编制项目实施机构进行调查研究和分析论证，编制项目实施方案。主要内容如下：项目概况（要包括基本情况、经济技术指标和项目公司股权情况等）；项目概况（要包括基本情况、经济技术指标和项目公司股权情况等
6、）；项目实施机构；项目实施机构；项目建设规模、投资总额、实施进度，以及提供公共产品或公共服务的标准项目建设规模、投资总额、实施进度，以及提供公共产品或公共服务的标准等基本经济技术指标；等基本经济技术指标；投资回报、价格及其测算；投资回报、价格及其测算；可行性分析，即降低全生命周期成本和提高公共服务质量效率的分析估算等；可行性分析，即降低全生命周期成本和提高公共服务质量效率的分析估算等；PPPPPP运作模式；运作模式；社会资产者应当具备的条件；社会资产者应当具备的条件；交易结构（项目投融资结构、回报机制和相关配套安排）；交易结构（项目投融资结构、回报机制和相关配套安排）；监管架构（监管架构（包括
7、授权关系和监管方式）；）；应当明确的其他事项。应当明确的其他事项。实施方案的审核实施方案的审核由项目实施机构报政府审核。财政部门依托本级人民政府建立的部门协调机制，会同发展改革、财政、城乡财政部门依托本级人民政府建立的部门协调机制，会同发展改革、财政、城乡规划、国土、环保、水利等有关部门对项目实施方案进行审查。经审查认为实规划、国土、环保、水利等有关部门对项目实施方案进行审查。经审查认为实施方案可行的，各部门应当根据职责分别出具书面审查意见。审核通过的按照施方案可行的，各部门应当根据职责分别出具书面审查意见。审核通过的按照实施方案推进。实施方案推进。其中涉及的文件有：其中涉及的文件有： 规划部
8、门出具的规划选址意见规划部门出具的规划选址意见 土地部门出具的用地预审意见土地部门出具的用地预审意见 环保部门出具环境影响预审意见环保部门出具环境影响预审意见 建设部预审意见建设部预审意见 项目意见书或者立项申请文件项目意见书或者立项申请文件 专家论证评估意见（县级）专家论证评估意见（县级） 市级政府报批文件市级政府报批文件 法律、法规或者规章规定的其它文件法律、法规或者规章规定的其它文件项目采购项目采购 03l资格预审资格预审l采购文件编制采购文件编制l响应文件评审响应文件评审l谈判与合同签署谈判与合同签署资格预审资格预审项目组应根据项目需要准备资格预审文件，对比选择之后择优产生的社会资本进
9、行资格预审。 准备资格预审文件、发布资格预审公告（资格预审公告应在省级以上人民政准备资格预审文件、发布资格预审公告（资格预审公告应在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布，提交资格预审申请文件的时间自公告发布之府财政部门指定的媒体上发布，提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于日起不得少于1515个工作日）；个工作日）； 资格预审的评审报告提交财政部门备案；资格预审的评审报告提交财政部门备案； 项目有项目有3 3家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作。件准备工作。评审小组成员在资格预审报告上
10、签字，对自己的评审意见承担法律责任。对资格预审报告有异议的，应当在报告上签署不同意见，并说明理由，否则视为同意资格预审报告。资格预审结果应当告知所有参与资格预审的社会资本，资格预审合格的社会资本在签订PPP项目合同前资格发生变化的，应当通知项目实施机构。所涉及的文件有：资格预审文件、资格预审报告采购文件的编制采购文件的编制采购文件应包括邀请、竞争者须知(包括密封、签署、盖章要求等)、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审
11、标准、政府政策要求、PPP项目合同草案（根据政府和社会资本合作项目通用合同指南编订，涉及政府向社会资本主体授予特许经营权的，可在PPP项目合同框架协议下签订特许经营协议，其中包括投资、建设、运营、管理）及其他法律文本等。项目文件范本需报本级人民政府审核同意。响应文件的评审响应文件的评审评审小组成员对响应文件（由私人资本提供的资料）的评审报告上签字，对自己的评审意见承担法律责任。对评审报告有异议的，应当在报告上签署不同意见，并说明理由，否则视为同意评审报告。评审小组可由项目组成员与专家共同组成。谈判与合同签署谈判与合同签署 项目实施机构应成立专门的采购结果确认谈判工作组。按照候选社会资本的排名，
12、依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就合同中可变的细节问题进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的即为中选者； 确认谈判完成后，项目实施机构应与中选社会资本签署确认谈判备忘录，并将采购结果和根据采购文件、响应文件、补遗文件和确认谈判备忘录拟定的合同文本进行公示，公示期不得少于5个工作日； 项目实施机构应在项目合同签订之日起2个工作日内，将项目合同在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上公告。所涉及的文件有：谈判备忘录、PPP项目合同项目执行项目执行04l项目公司设立项目公司设立l融资管理融资管理l绩效监测与支付绩效监测与支付l中期评估中期评估项目公司设立项目公司设立项目组和财政部门应监督社会资
13、本按照文件和项目合同约定，按时足额出资设立项目公司。根据设立项目公司的具体形式起草相关的法律文件。项目公司负责本项目的运营管理、项目前期工作、相关证照办理与政府的协调沟通。所涉及的文件有：项目公司合作协议、项目公司章程、其它补充协议融资管理融资管理 项目融资由社会资本或项目公司负责。 社会资本或项目公司未按照项目合同约定完成融资的，政府可提取履约保函直至终止项目合同。 当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利益时，债权人可依据与政府、社会资本或项目公司签订的直接介入协议或条款。所涉及的文件有：借款合同、担保合同或与其他金融机构签署融资类合同绩效监测与支付绩效监测与支付 项目合同中涉及的
14、政府支付义务，财政部门应结合中长期财政规划统筹考虑，纳入同级政府预算。 定期监测项目产出绩效指标，编制季报和年报，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案 政府有支付义务的，项目实施机构应根据项目合同约定的产出说明，按照实际绩效直接或通知财政部门向社会资本或项目公司及时足额支付中期评估中期评估 应重点关注合同修订、违约责任和争议解决等工作； 项目实施机构应每3-5年对项目进行中期评估，重点分析项目运行状况和项目合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制订应对措施，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案； 政府相关职能部门应根据国家相关法律法规对项目履行行政监管职责，重点关
15、注公共产品和服务质量、价格和收费机制、安全生产、环境保护和劳动者权益等； 政府、社会资本或项目公司应依法公开披露项目相关信息，保障公众知情权，接受社会监督。项目移交项目移交05l移交准备移交准备l性能测试性能测试l资产交割资产交割l绩效评价绩效评价移交准备移交准备 项目合同中应明确约定移交形式、补偿方式、移交内容和移交标准。 补偿方案没有约定或约定不明的，项目实施机构应按照“恢复相同经济地位”原则拟定补偿方案，报政府审核同意后实施。项目移交时，项目组或政府指定的其他机构代表政府收回项目合同约定项目资产。收回项目资产前，该项目涉及的资产应当已返清。性能测试性能测试 应组建项目移交工作组，制定资产
16、评估和性能测试方案。 应委托具有相关资质的资产评估机构，按照项目合同约定的评估方式，对移交资产进行资产评估，作为确定补偿金额的依据。 性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取移交维修保函。资产交割资产交割社会资本或项目公司应将满足性能测试要求的项目资产、知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。绩效评价绩效评价对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、政府和社会资本合作模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。谢谢您的聆听谢谢您的聆听
