1、2020/10/2812020/10/282第九章再保险第九章再保险第一节第一节 再保险概述再保险概述w 一、再保险的基本概念一、再保险的基本概念w 保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。为。原保险人原保险人（分出公司）（分出公司）再保险人再保险人（分入公司）（分入公司）转分保接受人转分保接受人再保险再保险分保或分保或再再保险再再保险转分保转分保精品资料2020/10/284二、危险单位、自留额、分保额二、危险单位、自留额、分保额w 1、危险单位
2、、危险单位w 是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。失范围。w 危险单位的划分危险单位的划分： P213 w 2、自留额和分保额、自留额和分保额w 以保额为计算基础以保额为计算基础比例再保险比例再保险w 以赔额为计算基础以赔额为计算基础非比例再保险非比例再保险n两个比例两个比例2020/10/285三、再保险与原保险的比较三、再保险与原保险的比较w 1、联系、联系w 再保险人的责任以原保险人的责任为限。再保险的保再保险人的责任以原保险人的责任为限。再保险的保险金额不得超过原保险合同的保险金额；再保险合同的险金额不得超过原保险合同的保险金
3、额；再保险合同的有效期限也不得超过原保险合同的有效期限。有效期限也不得超过原保险合同的有效期限。w 原保险合同因故失效时，再保险合同也同时失效。原保险合同因故失效时，再保险合同也同时失效。w 在订立再保险合同时，根据最大诚信原则，原保险人在订立再保险合同时，根据最大诚信原则，原保险人应将原保险合同中的投保人的声明及保证的内容如实转应将原保险合同中的投保人的声明及保证的内容如实转告再保险人。如果原保险人因故意或过失遗漏、误报、告再保险人。如果原保险人因故意或过失遗漏、误报、隐瞒有关风险的重要事实，再保险人可以以此为由解除隐瞒有关风险的重要事实，再保险人可以以此为由解除再保险合同。再保险合同。 2
4、020/10/286w 2、区别、区别w 合同的当事人不同。合同的当事人不同。w 原保险合同的当事人是原保险合同的当事人是保险人和投保人保险人和投保人，而再保险合同，而再保险合同的当事人都是的当事人都是保险人保险人w 合同的性质不同。合同的性质不同。w 原保险合同具有原保险合同具有补偿性或给付性补偿性或给付性，即在财产保险合同上，即在财产保险合同上表现为补偿性，在人身保险合同上表现为给付性。而再表现为补偿性，在人身保险合同上表现为给付性。而再保险合同是再保险人对原保险人的赔偿承担分保责任，保险合同是再保险人对原保险人的赔偿承担分保责任，因而不论是财产保险还是人身保险的再保险，都表现为因而不论是
5、财产保险还是人身保险的再保险，都表现为分摊性分摊性合同。合同。w 保险标的不同。保险标的不同。w 原保险：财产、利益、责任、信用，或人的身体、生命；原保险：财产、利益、责任、信用，或人的身体、生命；w 再保险：原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或再保险：原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。全部。2020/10/287四、再保险的分类四、再保险的分类 w 按责任限制分：比例再保险、非比例再保险按责任限制分：比例再保险、非比例再保险w 按分保安排方式分：临时再保险、合同再保险、预约再按分保安排方式分：临时再保险、合同再保险、预约再保险保险成数再保险成数再保险溢额再保险溢额再保险混合再
6、保险混合再保险超额赔款再保险超额赔款再保险超过赔付率再保险超过赔付率再保险再保险的初级形式；灵活；再保险的初级形式；灵活；逐笔安排业务、手续繁杂；逐笔安排业务、手续繁杂；适合新开办的或不稳定的业务适合新开办的或不稳定的业务及超过合同分保限额的业务。及超过合同分保限额的业务。分出公司：自由决定分出公司：自由决定分入公司：必须接受分入公司：必须接受2020/10/288第二节第二节 比例再保险和比例再保险和非比例再保险非比例再保险w 一、比例再保险一、比例再保险w (一一)成数再保险成数再保险w 是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的
7、比率分给再保险人的再保险方式。给再保险人的再保险方式。n分出分出部分的比例称为成数。部分的比例称为成数。 见见P217表表9-1、表、表9-2w 1、特点：、特点：w 合同双方利益一致、手续简便；缺乏弹性、不能均衡风险责任。合同双方利益一致、手续简便；缺乏弹性、不能均衡风险责任。w 2、适用范围、适用范围w 小公司、新公司、新业务、赔案发生频率高的业务、各类转分保业小公司、新公司、新业务、赔案发生频率高的业务、各类转分保业务、交换业务、集团分保业务。务、交换业务、集团分保业务。2020/10/289（一）成数再保险（一）成数再保险w 举例分析：举例分析： 分出公司组织一个海洋货物运输险成数分保
8、分出公司组织一个海洋货物运输险成数分保合同，每一危险单位的最高限额为合同，每一危险单位的最高限额为500500万元，万元，自留额规定为自留额规定为40%40%，分出，分出60%60%，这称为，这称为60%60%货运成数合同。货运成数合同。 2020/10/2810保险金额保险金额 自留部分自留部分4040 分出部分分出部分6060 其他其他 4000004000006000006000000 0 0 0 成数分保责任分配表成数分保责任分配表 单位：元单位：元2020/10/2811（一）成数再保险（一）成数再保险w 分析：分析： 本例中，由于第三笔业务的保险金额为本例中，由于第三笔业务的保险金
9、额为600600万元，超过了合同限额，超过部分（万元，超过了合同限额，超过部分（100100万元）万元）可另安排其他分保方式，或由分出人自己承担。可另安排其他分保方式，或由分出人自己承担。2020/10/2812（一）成数再保险（一）成数再保险w 关于成数再保险的保险金额、保险费分配以及关于成数再保险的保险金额、保险费分配以及赔款分摊的计算方法赔款分摊的计算方法 ：w 举例分析：举例分析： 某分出公司组织一份海上货运险成数分保合某分出公司组织一份海上货运险成数分保合同，规定每艘船的合同最高限额为同，规定每艘船的合同最高限额为10001000万美万美元，分出公司自留元，分出公司自留2020，分出
10、，分出8080，则分出，则分出公司与接受公司关于责任、保费的分配及赔款公司与接受公司关于责任、保费的分配及赔款分摊的计算分摊的计算 。2020/10/2813 成数再保险计算表成数再保险计算表 单位：万元单位：万元船名总额100%自留20%分出80%保险金额保费陪款自留额保费陪款分保额分保费摊回陪款A 20020400.401601.60B 6006201201.244804.816C 10001002002080080总计 180018203603.64144014.4162020/10/2814二、溢额再保险二、溢额再保险w 是由原保险人与再保险人签订协议，对每个危险单是由原保险人与再保险
11、人签订协议，对每个危险单位确定一个由原保险人承担的自留额，保险金额超过自位确定一个由原保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保险人承担的再保险方式。留额的部分称为溢额，分给再保险人承担的再保险方式。n线数线数分出公司自留额的一定倍数。分出公司自留额的一定倍数。w 当分出公司承保巨额业务时，可签订多个溢额再保险合当分出公司承保巨额业务时，可签订多个溢额再保险合同。按合同签订的顺序，有第一溢额再保险、第二、第同。按合同签订的顺序，有第一溢额再保险、第二、第三三 见表见表9-3w 特点：可灵活确定自留额；繁琐费时；有利于均衡风险特点：可灵活确定自留额；繁琐费时；有利于均衡风险责
12、任。责任。w 三、混合再保险三、混合再保险见表见表9-42020/10/2815（二）溢额再保险（二）溢额再保险w 举例：举例：w 某一溢额分保合同的自留额确定为某一溢额分保合同的自留额确定为5050万元，现有三笔万元，现有三笔业务，保险金额分别为业务，保险金额分别为5050万元，万元，100100万元，万元，200200万元。万元。w 第一笔业务保险金额为第一笔业务保险金额为5050万元，在自留额之内无需分万元，在自留额之内无需分保保w 第二笔业务自留额为第二笔业务自留额为5050万元，分出额为万元，分出额为5050万元万元w 第三笔业务自留额为第三笔业务自留额为5050万元，分出额为万元，
13、分出额为150150万元万元w 第二笔业务的自留比例为第二笔业务的自留比例为5050，分保比例为，分保比例为50%50%w 第三笔业务自留比例为第三笔业务自留比例为2525，分保比例为，分保比例为75%75%2020/10/2816（二）溢额再保险（二）溢额再保险w 溢额再保险中，分出公司首先规定一定的金额作为自留额，将溢额再保险中，分出公司首先规定一定的金额作为自留额，将其超过部分分给接受公司，即为分保额。其超过部分分给接受公司，即为分保额。 w 分保额通常以自留额的一定倍数即分保额通常以自留额的一定倍数即“线数线数”为限为限 w 合同规定的自留额的大小，决定分出公司承担责任的大小合同规定的
14、自留额的大小，决定分出公司承担责任的大小 w 自留额一旦确定，线数的多少就决定接受公司可能承担的责任自留额一旦确定，线数的多少就决定接受公司可能承担的责任大小。大小。 w 自留额与分保额之和叫做合同的容量自留额与分保额之和叫做合同的容量 2020/10/2817（二）溢额再保险（二）溢额再保险w 2 2溢额再保险的计算溢额再保险的计算w 某一船舶溢额再保险合同，分出公司自留额为某一船舶溢额再保险合同，分出公司自留额为200200万元，接受公司的限额为万元，接受公司的限额为4 4线，为线，为800800万元，万元，则此合同称为则此合同称为4 4线溢额分保合同。那么，再保线溢额分保合同。那么，再保
15、险合同双方有关保险金额和保险费的分配以及险合同双方有关保险金额和保险费的分配以及赔款分摊如下：赔款分摊如下： 2020/10/28182020/10/2819（二）溢额再保险（二）溢额再保险w 某分出公司就海上运输货物保险安排了两个层次的某分出公司就海上运输货物保险安排了两个层次的溢额再保险合同溢额再保险合同w 每一航次每一船上的货物为一个危险单位每一航次每一船上的货物为一个危险单位w 分出公司的自留额为分出公司的自留额为5050万美元万美元w 第一溢额合同限额为第一溢额合同限额为4 4线，第二溢额合同限额为线，第二溢额合同限额为3 3线线w 则分出公司与各再保险公司之间的保险金额、保费则分出
16、公司与各再保险公司之间的保险金额、保费的分配和赔款的分摊计算如下表所示：的分配和赔款的分摊计算如下表所示：2020/10/2820船名船名A船船B船船船船CD船船总总额额 保险金保险金额额 500000 1000000 2000000 4000000 总保费总保费 5000 100002000040000总赔款总赔款 1000020000400000 0单位：美元单位：美元分层溢额再保险计算表分层溢额再保险计算表 2020/10/2821船名船名A A船船B B船船船船C CDD船船 自自 留留 部部 分分保额保额50000050000050000050000050000500000 0比例比
17、例100%100%50%50%25%25%12.5%12.5%保费保费50005000500050005000500050005000赔款赔款100001000010000100001000001000000 02020/10/2822船名船名A A船船B B船船船船C CDD船船第一第一溢额溢额4 4线线分保分保额额0 0500000500000分保分保比例比例50%50%75%75%50%50%分保分保费费0 05000500015000150002000020000分摊分摊赔款赔款0 010000100003000003000000 02020/10/2823船名船名A A船船B B船船
18、船船C CDD船船第二第二溢额溢额3 3线线分保额分保额0 00 00 0分保比例分保比例37.5%37.5%分保费分保费0 00 00 01500015000分摊赔款分摊赔款0 00 00 00 02020/10/2824练习题练习题 保险人组织了两个溢额分保合同保险人组织了两个溢额分保合同,确定自确定自留额为留额为50万美元万美元,第一溢额分保合同的限额第一溢额分保合同的限额为四线为四线,第二溢额分保合同的限额为五线第二溢额分保合同的限额为五线.保保险事故发生后险事故发生后,保险标的损失保险标的损失600万美元万美元,请问请问原保险人原保险人,第一溢额再保险人第一溢额再保险人,第二溢额再保
19、第二溢额再保险人各应承担多少赔款险人各应承担多少赔款 ?2020/10/2825习题答案习题答案w 保险人首先承担保险人首先承担50万美元赔款万美元赔款,剩下剩下550万美元的万美元的溢额溢额. w 第一溢额分保合同可以承担的最高限额是第一溢额分保合同可以承担的最高限额是4倍的倍的自留额自留额,即即200万美元万美元,所以承担所以承担200万美元的赔款万美元的赔款.还有还有350万美元的溢额万美元的溢额. w 第二溢额分保合同可以承担的最高限额是第二溢额分保合同可以承担的最高限额是5倍的倍的自留额自留额,即即250万美元万美元,刚好全部承担剩下的溢额刚好全部承担剩下的溢额. w 所以原保险人所
20、以原保险人,第一溢额再保险人和第二溢额再第一溢额再保险人和第二溢额再保险人所应当承担的赔款分别是保险人所应当承担的赔款分别是:150万美元万美元,200万美元万美元,250万美元万美元. 2020/10/2826（三）成数和溢额混合分保（三）成数和溢额混合分保w 例如：例如： 成数分保的最高限额为成数分保的最高限额为5050万元，分出公司自万元，分出公司自留留40%40%，即，即2020万元，分出万元，分出60%60%，即，即3030万元，万元，溢额分保的最高限额为溢额分保的最高限额为5050万元的万元的4 4线即线即200200万万元，总的承保能力为元，总的承保能力为250250万元。万元。
21、2020/10/2827（三）成数和溢额混合分保（三）成数和溢额混合分保w 采用成数溢额混合方式，是先用成数分保解决采用成数溢额混合方式，是先用成数分保解决一般业务问题，如保额较大成数分保限额不够一般业务问题，如保额较大成数分保限额不够使用，再利用溢额分保限额，从而避免组织成使用，再利用溢额分保限额，从而避免组织成数分保支付较多的分保费，而组织溢额合同，数分保支付较多的分保费，而组织溢额合同，保费和责任又欠平衡。进而弥补成数分保和溢保费和责任又欠平衡。进而弥补成数分保和溢额分保两种方式单独运用存在的不足。额分保两种方式单独运用存在的不足。2020/10/2828（三）成数和溢额混合分保（三）成
22、数和溢额混合分保w 适用范围：适用范围： 成数溢额混合分保合同并无一定形式，可视分成数溢额混合分保合同并无一定形式，可视分出公司的需要和业务质量而定；出公司的需要和业务质量而定； 这种混合合同通常只适用于转分保业务和海上这种混合合同通常只适用于转分保业务和海上保险业务。保险业务。2020/10/2829二、非比例再保险二、非比例再保险w (一一)险位超赔再保险险位超赔再保险w 以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额。再保险责任额。w 关于险位超赔在一次事故中的赔款计算有两种关于险位超赔在一次事故中的赔款计算有两种情况：情况： n按危
23、险单位分别计算，没有限制。按危险单位分别计算，没有限制。n有事故限额，即分入公司只赔付有事故限额，即分入公司只赔付2-3个单位的损失。个单位的损失。2020/10/28301.1.险位超赔分保险位超赔分保w 举例分析：举例分析： 某一超过某一超过1010万美元以后万美元以后9090万美元的火险险位万美元的火险险位超赔分保，在一次事故中有三个危险单位遭受超赔分保，在一次事故中有三个危险单位遭受损失，每一危险单位损失损失，每一危险单位损失1515万美元。万美元。 如果每次事故对危险单位没有限制，那么计算如果每次事故对危险单位没有限制，那么计算如表如表 : :2020/10/2831赔款赔款分出公司
24、分出公司接受公司接受公司150000150000100000100000500005000015000015000010000010000050000500001500001500001000001000005000050000共计共计 450000450000300000300000150000150000险位超赔分保赔款分摊表险位超赔分保赔款分摊表 单位：美元单位：美元如果对每次事故有如果对每次事故有2 2个危险单位赔款的限制，则个危险单位赔款的限制，则接受公司只承担两个危险单位的超赔责任，第三接受公司只承担两个危险单位的超赔责任，第三个危险单位的损失全部由分出公司自己负责。个危险单位的损
25、失全部由分出公司自己负责。2020/10/2832w(二二)事故超赔再保险事故超赔再保险w 以一次巨灾事故所发生赔款的总和来以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额。计算自负责任额和再保险责任额。2020/10/28332.事故超额分保事故超额分保事故超额分保（事故超额分保（Excess of Loss Event BasisExcess of Loss Event Basis）w事故超额分保是以一次巨灾事故所发生赔款事故超额分保是以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和分保责任额的再的总和来计算自负责任额和分保责任额的再保险方式。保险方式。 w事故超赔分保主要用于
26、巨灾事故的保障，避事故超赔分保主要用于巨灾事故的保障，避免一次事故所造成的责任累积，因此，又称免一次事故所造成的责任累积，因此，又称其为巨灾超赔保障再保险。其为巨灾超赔保障再保险。w事故超赔分保的关键问题在于如何划分一次事故超赔分保的关键问题在于如何划分一次事故，只有明确一次事故的范围，才能确定事故，只有明确一次事故的范围，才能确定分出公司和接受公司的责任。分出公司和接受公司的责任。 2020/10/2834w 超赔分保合同中通常订有超赔分保合同中通常订有“时间条款时间条款”，用以规定，用以规定“一一次事故次事故”持续的时间。持续的时间。例如：例如： 有一超过有一超过100100万元以后的万元
27、以后的200200万元的巨灾超赔分保合同，万元的巨灾超赔分保合同，一次洪水持续了一次洪水持续了6 6天，该事故共损失了天，该事故共损失了500500万元。如果按万元。如果按一次事故计算，原保险人先自负一次事故计算，原保险人先自负100100万元，再保险人承万元，再保险人承担担200200万元赔款，剩下的万元赔款，剩下的200200万元赔款仍由原保险人负万元赔款仍由原保险人负责，即原保险人共承担责，即原保险人共承担300300万元赔款。如果按二次事故万元赔款。如果按二次事故计算，如第一个计算，如第一个7272小时损失小时损失200200万元，第二个万元，第二个7272小时损小时损失失300300
28、万元。则对第一次事故，原保险人和再保险人各万元。则对第一次事故，原保险人和再保险人各承担承担100100万元。第二次事故原保险人与再保险人分别承万元。第二次事故原保险人与再保险人分别承担赔款担赔款100100万和万和200200万元，即分出公司共负责万元，即分出公司共负责200200万元万元赔款，接受公司共分摊赔款，接受公司共分摊300300万元赔款。万元赔款。 2020/10/28352.事故超额分保事故超额分保w 如果一次事故的责任较大，事故超赔分保合同可以分如果一次事故的责任较大，事故超赔分保合同可以分层设计。即将整个超赔保障数额分为几个层次，以便层设计。即将整个超赔保障数额分为几个层次
29、，以便于不同的接受公司有选择地接受。于不同的接受公司有选择地接受。 w 例如：例如： 某业务需要安排超过某业务需要安排超过5050万欧元以后的万欧元以后的10001000万欧元的巨万欧元的巨灾超赔分保，分出公司可以安排四个层次的超赔分保灾超赔分保，分出公司可以安排四个层次的超赔分保合同：合同： 第一层为超过第一层为超过5050万欧元以后的万欧元以后的5050万欧元；万欧元； 第二层为超过第二层为超过100100万欧元以后的万欧元以后的150150万欧元；万欧元； 第三层为超过第三层为超过250250万欧元以后的万欧元以后的250250万欧元；万欧元； 第四层为超过第四层为超过500500万欧元
30、以后的万欧元以后的550550万欧元。万欧元。2020/10/2836(三三)赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险w 赔付率是指已决赔款与已赚保费的比率。赔付率是指已决赔款与已赚保费的比率。( (按年度计算按年度计算) ) 已决赔款是指保已决赔款是指保险公司已经支付险公司已经支付给被保险人的赔给被保险人的赔款。款。 已赚保费是指保险人所预已赚保费是指保险人所预收的保费中已经履行了保收的保费中已经履行了保险责任，因此可以作为保险责任，因此可以作为保险人收入的保费。险人收入的保费。 w 一般来说，在已赚保费中一般来说，在已赚保费中3030%是保险人的营业费，是保险人的营业费，70%是用于支是用于支付赔
31、款的纯保险费，因此划分分出公司和分入公司的责任通常以付赔款的纯保险费，因此划分分出公司和分入公司的责任通常以70%的赔付率为标准的赔付率为标准, ,。w 分入公司也有接受分入责任的限额，这个限额通常为营业费的两分入公司也有接受分入责任的限额，这个限额通常为营业费的两倍，即倍，即 6 60%0%（3030% %2 2）。）。 2020/10/28373.赔付率超赔分保赔付率超赔分保w 赔付率超赔分保合同不仅约定赔付率限制，还赔付率超赔分保合同不仅约定赔付率限制，还要约定一定金额的责任限制，两者以较小的为要约定一定金额的责任限制，两者以较小的为准。准。w 例如：例如： 有一赔付率超赔分保合同，约定
32、分出公司自负责任比有一赔付率超赔分保合同，约定分出公司自负责任比率为率为7070，接受公司最高责任比率为超过，接受公司最高责任比率为超过7070后的后的5050。即实际赔付率在。即实际赔付率在7070以下的赔款由分出公司负以下的赔款由分出公司负责，超过责，超过7070至至120120的赔款由接受公司负责。为了的赔款由接受公司负责。为了控制接受公司的绝对赔付责任，合同还规定接受公司控制接受公司的绝对赔付责任，合同还规定接受公司的赔付责任以的赔付责任以6060万元为限。万元为限。2020/10/28383.赔付率超赔分保赔付率超赔分保w 假设年净保费收入为假设年净保费收入为100100万元，已发生
33、赔款为万元，已发生赔款为8080万元，赔付率为万元，赔付率为8080，则分出公司与接受公，则分出公司与接受公司赔款分担如下：司赔款分担如下：分出公司负责分出公司负责7070，7070万元；万元；接受公司负责接受公司负责1010，1010万元。万元。w 如果当年已发生赔款为如果当年已发生赔款为135135万元，赔付率为万元，赔付率为135135，则分出公司负责其中的则分出公司负责其中的7070，即，即7070万元赔万元赔款；接受公司负责其中的款；接受公司负责其中的5050，即，即5050万元赔款；万元赔款；余下的余下的1515，即，即1515万元赔款仍由分出公司负责。万元赔款仍由分出公司负责。2
34、020/10/2839保险监管案保险监管案w 国家金融监督管理部门在对外资保险公司的监督检查中，国家金融监督管理部门在对外资保险公司的监督检查中，发现某财产保险公司在经营保险业务中存在以下问题：发现某财产保险公司在经营保险业务中存在以下问题：将其资金向企业投资，成为某股份有限公司的股东；办将其资金向企业投资，成为某股份有限公司的股东；办理再保险的只相当于承保的每笔保险业务的理再保险的只相当于承保的每笔保险业务的10。为此，。为此，国家金融监管部门责令其依法办理再保险，纠正违法运用国家金融监管部门责令其依法办理再保险，纠正违法运用资金的行为，但该保险公司置之不理，对于本案：资金的行为，但该保险公
35、司置之不理，对于本案：w （1）设由于保险公司的违法行为，已危及保险公司的偿）设由于保险公司的违法行为，已危及保险公司的偿付能力，在此情况下，国家金融监督管理部门是否可以对付能力，在此情况下，国家金融监督管理部门是否可以对该保险公司实行接管？为什么？该保险公司实行接管？为什么？w （2）金融监督管理部门因保险公司违法而做出了罚款）金融监督管理部门因保险公司违法而做出了罚款10万元的行政处罚，该行政处罚决定的法律依据是什么？万元的行政处罚，该行政处罚决定的法律依据是什么？ 案例案例232020/10/2840评析评析w （1）保险公司违反保险法规定，可能严重危及或者已经）保险公司违反保险法规定，
36、可能严重危及或者已经危及保险公司的偿付能力的，金融监督管理部门可以对该危及保险公司的偿付能力的，金融监督管理部门可以对该公司实行接管。公司实行接管。(第第115条条)w （2）根据保险法第）根据保险法第145条的规定，未按照规定办理再条的规定，未按照规定办理再保险分出业务的，或违反规定运用保险公司资金的，金融保险分出业务的，或违反规定运用保险公司资金的，金融监督管理部门可以依法处以监督管理部门可以依法处以5万元以上万元以上30万元以下的罚款。万元以下的罚款。该保险公司的行为违反了保险法关于保险公司应当按照保该保险公司的行为违反了保险法关于保险公司应当按照保险监管机构的有关规定办理再保险和保险公
37、司的资金不得险监管机构的有关规定办理再保险和保险公司的资金不得向保险业以外的企业投资的规定，处以罚款向保险业以外的企业投资的规定，处以罚款10万元的行政万元的行政处罚是有法律依据的。处罚是有法律依据的。2020/10/2841第三节第三节 再保险的分出与分入再保险的分出与分入 一、分出业务经营与管理概述一、分出业务经营与管理概述 分出业务经营与管理：为了实现再保险分出业务活动分出业务经营与管理：为了实现再保险分出业务活动的合理化科学化，达到预期的最佳的经济效益目标，从而的合理化科学化，达到预期的最佳的经济效益目标，从而稳定保险企业的业务经营，所实施的计划、组织、指挥、稳定保险企业的业务经营，所
38、实施的计划、组织、指挥、协调和控制的一系列动态活动过程。其核心是保险企业经协调和控制的一系列动态活动过程。其核心是保险企业经济效益，宗旨为提高经济效益，降低企业费用成本，保证济效益，宗旨为提高经济效益，降低企业费用成本，保证保险企业经营稳定性。保险企业经营稳定性。分出业务管理的范围包括：自留额确定，分保规划安分出业务管理的范围包括：自留额确定，分保规划安排，分保业务流程，分保手续，分保业务帐单编制及分保排，分保业务流程，分保手续，分保业务帐单编制及分保业务的统计与分析。业务的统计与分析。 2020/10/2842分出业务管理的一般准则分出业务管理的一般准则是：（是：（1 1）稳定公司业务）稳定
39、公司业务经营，实现预期最佳经济效益。（经营，实现预期最佳经济效益。（2 2）管理现代化原则。）管理现代化原则。（3 3）面向国际市场的原则。）面向国际市场的原则。分出业务部门人员由三部分组成分出业务部门人员由三部分组成：设计人员、推销：设计人员、推销人员和辅助工作人员。人员和辅助工作人员。分出业务的内部管理分出业务的内部管理，一般包括三个方面：，一般包括三个方面：（1 1）明确分出部门的职责；）明确分出部门的职责；（2 2）协调分出部门和直接业务承保部门的关系，）协调分出部门和直接业务承保部门的关系，分清各自的责任；分清各自的责任；（3 3）密切分出部门和帐务部门之间的联系，以确）密切分出部门
40、和帐务部门之间的联系，以确保分出业务的效益。保分出业务的效益。 2020/10/2843二、分出业务实务二、分出业务实务实务上，分出业务的流程分为三个阶段：实务上，分出业务的流程分为三个阶段： 提出分保建议；提出分保建议； 完备手续完备手续 ； 关于赔款的处理。关于赔款的处理。 分出业务手续依分保安排方法不同可分为临时分出业务手续依分保安排方法不同可分为临时分保手续、合同分保手续和预约分保的手续。分保手续、合同分保手续和预约分保的手续。2020/10/2844三、分入业务经营管理的概念与原则三、分入业务经营管理的概念与原则分入业务经营管理是指为平衡风险、增加保费收入、分入业务经营管理是指为平衡
41、风险、增加保费收入、争取盈利，对分入业务过程的计划、调节和控制，以及争取盈利，对分入业务过程的计划、调节和控制，以及对分入的保险业务的质量、分出人的资信情况进行调查对分入的保险业务的质量、分出人的资信情况进行调查审核。审核。分入业务经营管理涉及面较广，其内容既包括承保分入业务经营管理涉及面较广，其内容既包括承保前对分入业务的质量审核、对分保建议的审查、对分保前对分入业务的质量审核、对分保建议的审查、对分保分出人和分保经纪人资信情况的调查和研究，也包括分分出人和分保经纪人资信情况的调查和研究，也包括分入业务承保后的核算与考核、对已接受业务的管理、对入业务承保后的核算与考核、对已接受业务的管理、对
42、已注销业务的未了责任及应收未收款项的管理。已注销业务的未了责任及应收未收款项的管理。2020/10/2845主要原则主要原则（1 1）确定是在业务当地还是在其它地方接受业务；（）确定是在业务当地还是在其它地方接受业务；（2 2）充）充分了解市场和分出公司的情况，加强人员之间的往来和接触；分了解市场和分出公司的情况，加强人员之间的往来和接触；（3 3）对分入业务的接受应采取谨慎的态度；（）对分入业务的接受应采取谨慎的态度；（4 4）对经纪人）对经纪人进行详细的审查；（进行详细的审查；（5 5）认真审核每一笔赔款是否属于承保）认真审核每一笔赔款是否属于承保范围，是否符合承保年度等，不应盲从首席接受
43、人的决定；范围，是否符合承保年度等，不应盲从首席接受人的决定；（6 6）要有清楚的统计和分析；（）要有清楚的统计和分析；（7 7）要提存充足的准备金；）要提存充足的准备金；（8 8）对分入业务应有超额赔款的分保安排；（）对分入业务应有超额赔款的分保安排；（9 9）对代理人）对代理人承办的分入业务应予以拒绝接受；（承办的分入业务应予以拒绝接受；（1010）对转分性质的分入）对转分性质的分入业务应尽可能少接受或不接受；（业务应尽可能少接受或不接受；（1111）拒绝将承保权交由经）拒绝将承保权交由经纪公司、分出公司或代理人等承办；（纪公司、分出公司或代理人等承办；（1212）严格审核合同文）严格审核
44、合同文件的规定、严格控制批改和附约要求扩展的各项内容；（件的规定、严格控制批改和附约要求扩展的各项内容；（1313）制定全面的年度业务计划，建立在业务年度结束时进行核算制定全面的年度业务计划，建立在业务年度结束时进行核算的制度；（的制度；（1414）制定和建立较为完备的业务统计制度。）制定和建立较为完备的业务统计制度。2020/10/2846四、分入业务的承保四、分入业务的承保（一）承保额的确定和运用（一）承保额的确定和运用关于确定承保额所要考虑的基本因素大致上与确定自留关于确定承保额所要考虑的基本因素大致上与确定自留额相同。额相同。1 1. .比例合同比例合同 对于比例合同如财产险的承保额的
45、确定，应从两个方面对于比例合同如财产险的承保额的确定，应从两个方面考虑：一是合同的分保限额；二是业务量，即保费和所估考虑：一是合同的分保限额；二是业务量，即保费和所估计的赔款额。计的赔款额。 如果合同对于每个危险单位的分保限额较大，而业务量如果合同对于每个危险单位的分保限额较大，而业务量即保费较小，则可按分保限额来考虑接受的实际承保额；即保费较小，则可按分保限额来考虑接受的实际承保额；如果合同的分保限额较小而业务量较大，则应当按业务量如果合同的分保限额较小而业务量较大，则应当按业务量和所估计的赔款额来考虑所接受的实际承保额。和所估计的赔款额来考虑所接受的实际承保额。2020/10/28472
46、2. .非比例合同非比例合同 根据不同的超赔方式，非比例合同的承保额的确定根据不同的超赔方式，非比例合同的承保额的确定方式略有差别。方式略有差别。（1 1）险位超赔）险位超赔关于财产险、水险、航空险和各种意外险的险位超关于财产险、水险、航空险和各种意外险的险位超赔，虽然合同的分保责任额是按每个危险单位或每次损赔，虽然合同的分保责任额是按每个危险单位或每次损失规定，但所接受的承保额度的确定也应从两个方面考失规定，但所接受的承保额度的确定也应从两个方面考虑：第一是按分保责任额；第二是以所估计的年度最高虑：第一是按分保责任额；第二是以所估计的年度最高损失额减去分保费后的可能亏损额。损失额减去分保费后
47、的可能亏损额。 2020/10/2848（2 2）事故超赔）事故超赔事故超赔一般是分层次安排分保，接受公司为了承事故超赔一般是分层次安排分保，接受公司为了承保的目的，可将事故超赔分为三个层次，即低层、中层保的目的，可将事故超赔分为三个层次，即低层、中层和高层，分别考虑和确定关于所要接受的承保额度。和高层，分别考虑和确定关于所要接受的承保额度。层次划分的一般界限为：低层，指预计有损失发生层次划分的一般界限为：低层，指预计有损失发生，且可能每年有一次赔付的层次；中层，仅在有较大的，且可能每年有一次赔付的层次；中层，仅在有较大的巨灾事故时才会有对损失的赔付，预计巨灾事故时才会有对损失的赔付，预计10
48、10年至年至3939年的时年的时间可能发生一次；高层，当在有严重的巨灾事故时才会间可能发生一次；高层，当在有严重的巨灾事故时才会有对损失的赔付，预计在有对损失的赔付，预计在4040年或年或4040年以上的时间可能发年以上的时间可能发生一次。生一次。 2020/10/2849（3 3）赔付率超赔）赔付率超赔从接受公司的承保目的出发，对损失中止超赔或赔付从接受公司的承保目的出发，对损失中止超赔或赔付率超赔可分为两层，即低层和高层。对于低层，所接受的率超赔可分为两层，即低层和高层。对于低层，所接受的承保额度可确定为承保额度可确定为1010万元，低层和高层同时接受，则最高万元，低层和高层同时接受，则最
49、高不能超过不能超过3030万元。由于赔付率超赔合同一般适用于农作物万元。由于赔付率超赔合同一般适用于农作物冰雹险和医疗事故险等，其赔付率的波动很大。所以，在冰雹险和医疗事故险等，其赔付率的波动很大。所以，在实际工作中，对这种业务的接受应采取谨慎的态度。实际工作中，对这种业务的接受应采取谨慎的态度。临时分保所接受的承保额度的确定，可分两种情况，临时分保所接受的承保额度的确定，可分两种情况，第一是按最大可能损失，为第一是按最大可能损失，为1010万元；第二是按某个地点，万元；第二是按某个地点，为为3030万元。由于临时分保业务的安排经常是在合同分保限万元。由于临时分保业务的安排经常是在合同分保限额
50、之外的部分责任，因此，应考虑到与合同业务发生责任额之外的部分责任，因此，应考虑到与合同业务发生责任积累的可能性。积累的可能性。 2020/10/2850（二）对具体分保建议的考虑（二）对具体分保建议的考虑对于具体的分保建议，主要考虑如下几个问题：业务种对于具体的分保建议，主要考虑如下几个问题：业务种类、分保的方式方法及承保范围和地区等；分出公司的自留类、分保的方式方法及承保范围和地区等；分出公司的自留额与分保额之间的关系；分保额与分保费之间的关系；分保额与分保额之间的关系；分保额与分保费之间的关系；分保条件；对分入业务收益的估算。条件；对分入业务收益的估算。1 1. . 比例合同比例合同第一种
