1、银行业监管新规解读1PPT课件 目 录一一二二三三四四新四大监管工具 腕骨体系 地方政府融资平台影子银行 2PPT课件资本资本充足率充足率动态动态拨备率拨备率杠杆率杠杆率流动性流动性比率比率新四大监管工具“新”四大监管工具3PPT课件第一支柱：最低资本要求第一支柱：最低资本要求第二支柱：监督检查第二支柱：监督检查第三支柱：市场纪律第三支柱：市场纪律在更高的风险敏感度基在更高的风险敏感度基础上建立监管资本最低础上建立监管资本最低要求要求: 信用风险 操作风险 市场风险要求银行建立内部资本充要求银行建立内部资本充足率评估程序，提高监督足率评估程序，提高监督检查的问责性和严谨性检查的问责性和严谨性:
2、 强调银行对保持充足资本的第一责任（1）扩大风险涵盖范围（2）建立资本长期规划 监管当局持续监督的责任和采取措施的权利扩充财务披露的范围并扩充财务披露的范围并提高其对于市场的透明提高其对于市场的透明度度: 风险管理方法描述 资本水平 各业务/机构的风险暴露及资本分析第二版资本协议（新资本协议）第二版资本协议（新资本协议）“新”四大监管工具4PPT课件Text信用风险信用风险由借款人或交易对手违约造成损失的风险由市场价格发生不利变动造成交易头寸损失的风险操作风险操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险主权主权公司公司零售零售金融机构金融机构股权股权专业
3、贷款专业贷款利率风险利率风险汇率风险汇率风险股票风险股票风险商品价格风险商品价格风险法律风险法律风险IT风险风险内部欺诈内部欺诈外部冲击外部冲击信用信用风险加权资产市场市场风险加权资产操作操作风险加权资产资本充足率资本充足率8.00第一支柱涵盖的风险第一支柱涵盖的风险三大风险三大风险“新”四大监管工具5PPT课件信用风险为例信用风险为例损失的分类损失的分类“新”四大监管工具计量出信用损失，可以科学地配置准备金、资本根据发生的可能性，可将信用损失分为三类：预期损失（预期损失（ELEL，Expected Loss)Expected Loss) 银行合理预计信贷损失的平均值 EL是贷款成本的一部分，
4、通过对贷款定价和提取准备金等进行管理非预期损失（非预期损失（ULUL，Unexpected Loss)Unexpected Loss) 超出预期水平的损失随时发生 但不能预知发生时间及严重程度 利差难以弥补，需动用资本灾难性损失灾难性损失 (Catastrophe Loss)(Catastrophe Loss)6PPT课件直观的理解，假设某银行放了10000笔贷款：根据历史经验正常情况下平均有10笔收不回来，10笔=EL；经济形势恶化，无法收回的款项增加到30笔，多出的20笔=UL；发生地震，导致很多债务人无法正常生产，致使90笔贷款收不回来，多出的60笔即为灾难性损失管理重点：如何精确地划分
5、EL、UL与灾难性损失的区别“新”四大监管工具举例举例7PPT课件目标破产率=100%-置信水平“新”四大监管工具信用风险为例信用风险为例损失的分类损失的分类cont.cont.8PPT课件XX=3.3.预期风险暴露中有多少将预期风险暴露中有多少将成为损失？成为损失？债项评级 - “违约损失率”LGD=1.1.贷款人未来一年内出现违贷款人未来一年内出现违 约的可能性约的可能性债务人评级 - “违约概率”PD=2. 2. 客户如果违约预计欠银行客户如果违约预计欠银行 多少钱？多少钱？债项评级 - “违约风险暴露”EaD= 预期损失大小预期损失大小预计的平均信贷损失预计的平均信贷损失EL= 非预期
6、损失非预期损失ULUL超出预期的信贷损失超出预期的信贷损失1 - EL=“新”四大监管工具资本与银行风险估值的关系资本与银行风险估值的关系9PPT课件组织的框架信用评级模型的建立信用评级模型的实施和使用信用评级模型的测试和验证信用评级模型的监测单个债务人或债项的信用风险管理信用组合的风险管理监管资本和经济资本管理业绩考核Z =F( X i,t )全面性准确性一致性标准化实用性程序化制度化“新”四大监管工具信用风险评级信用风险评级两维体系两维体系10PPT课件风险水平与准备金、资本等基本审慎监管政策挂钩强调董事会和高级管理层的风险管理责任规范了银行前、中、后台的管理流程最重要的：为风险管理、内部
7、审计、外部审计和监管提供了框架“新”四大监管工具第一支柱实施第一支柱实施变化管理变化管理11PPT课件第一支柱虽涉及但未完全涵盖的风险：第一支柱虽涉及但未完全涵盖的风险：信用风险信用风险q贷款集中度风险单个或一组关联交易对手同一行业或地域交易对手财务状况依赖于同类业务或商品的交易对手单一类抵质押品、保证人风险q使用缓释技术产生的风险不能及时获取抵押品不能及时变现担保人拒绝或延迟支付文档未检验的风险操作风险操作风险BIA、SA下银行收益低第一支柱未涉及的风险第一支柱未涉及的风险银行账户利率风险流动性风险战略风险声誉风险业务风险外部因素外部因素经济周期效应监监督督检检查查ICAAP：银行内部资本充
8、足率管理：银行内部资本充足率管理“新”四大监管工具第二支柱涵盖的风险第二支柱涵盖的风险三个领域三个领域12PPT课件第二支柱实施第二支柱实施更广域的变化管理更广域的变化管理“新”四大监管工具“风险一箩筐”单体风险：涵盖资产负债表的全视角经营管理系统性风险管理视角：压力测试13PPT课件q源于市场需求，为市场提供信息q促进市场纪律的建立，有助于确保市场参与者了解银行的风险状况了解银行的资本充足率提高透明度，有助于强化监管，提高稳健性q第一支柱和第二支柱的补充第三支柱第三支柱市场纪律市场纪律“新”四大监管工具14PPT课件风险加权风险加权资产资产二级资本二级资本(8%)一级资本一级资本(4%)IC
9、CAP/SRP第第二二支支柱柱一级资本一级资本(4%)二级资本二级资本(8%)市场市场风险风险信用信用风险风险操作操作风险风险第第三三支支柱柱金融金融基础基础设施设施建设建设预防预防性结性结构化构化措施措施跨境跨境跨业跨业监管监管系系统统重重要要性性银银行行监监管管动动态态拨拨备备流流动动性性比比率率杠杠杆杆率率3%市场市场风险风险（交易对手（交易对手信用风险）信用风险）信用信用风险风险（资产（资产证券化）证券化）操作操作风险风险系统重要性银行附加资本（系统重要性银行附加资本（surcharge)逆周期资本（如果必要，逆周期资本（如果必要，0-2.5%）资本留存超额资本（资本留存超额资本（2.
10、5%）第第二二支支柱柱 ICCAP/SRP一级资本（一级资本（6%）二级资本（二级资本（8%）核心一级资本（核心一级资本（4.5%）第第三三支支柱柱Basel IBasel III全面金融改革全面金融改革等等等等Basel II 第三版资本协议15PPT课件 严格资本的定义标准 扩大资本风险覆盖范围 审慎设定资本充足率监管标准与传统标准与传统标准比较比较 资本充足率监管标准率高 过渡期安排较短 资本定义方面的差异与与第三版巴第三版巴塞尔协议塞尔协议比较比较资本充足率资本充足率“新”四大监管工具16PPT课件资本充足率资本充足率“新”四大监管工具第三版巴塞尔协议国内新监管标准核心一级资本一级资本
11、总资本核心一级资本一级资本总资本最低要求（1）4.5%6%8%5%6%8%留存超额资本（2）2.5%2.5%（1）+（2）7%8.5%10.5%7.5%8.5%10.5%逆周期超额资本0-2.5%0-2.5%系统重要性银行附加资本尚未提出具体方案暂定1%过渡期2013年初-2018年底2012年初-2016年底17PPT课件 可对比例动态调整 贷款分离度、迁徙、潜在风险 经济上行期、下行期 准备金的使用需经监管部门批准 经济上行期 经济下行期与传统标准与传统标准比较比较 原则性要求建立前瞻性的贷款损失拨备制度，正在制定基于预期损失的贷款损失准备监管指引与与第三版巴第三版巴塞尔协议塞尔协议比较比
12、较动态拨备率动态拨备率“新”四大监管工具18PPT课件“新”四大监管工具动态拨备率动态拨备率国内新监管标准巴塞尔委员会监管指标拨备率拨备覆盖率原则性要求建立前瞻性的贷款损失拨备制度，正在制定基于预期损失的贷款损失准备监管指引计算公式贷款损失准备/贷款贷款损失准备/不良贷款监管要求2.5%150%过渡期安排2012年初开始实施2013年底系统重要性银行达标2016年底非系统重要性银行达标个别困难银行业金融机构2018年底达标19PPT课件 分子采用一级资本 分母覆盖表内外所有风险暴露 表内按名义金额计算 非衍生品表外项目按100%转换系数转入表内 衍生品采用现期风险暴露法计算是对资本充足是对资本
13、充足率的重要补充率的重要补充 高于国际标准 过渡期安排较短与与第三版巴第三版巴塞尔协议塞尔协议比较比较杠杆率杠杆率“新”四大监管工具20PPT课件杠杆率杠杆率“新”四大监管工具监管标准过渡期安排第三版巴塞尔协议3%2011年初开始监控2013年初-2017年初双轨运行2018年纳入第一支柱国内新监管标准4%2012年开始实施2013年底系统重要性银行达标2016年底非系统重要性银行达标21PPT课件 存贷比（75%） 流动性比率（60% ） 核心负债依存度（25%） 流动性缺口率（-10%） 流动性集中度（最大十户存款占比和最大十户同业拆入占比） 备付金比率 流动性覆盖、净稳定资金比率我国目前
14、我国目前使用使用的流动性监控的流动性监控指标指标 增加一个流动性风险监管指标 过渡期安排较短 流动性监测工具的数量和指标有所不同与与第三版巴第三版巴塞尔协议塞尔协议比较比较流动性比率流动性比率“新”四大监管工具22PPT课件流动性比率流动性比率“新”四大监管工具第三版巴塞尔协议国内新监管标准监管标准流动性覆盖率净稳定融资比率流动性覆盖率净稳定融资比例存贷比监管要求100%100%100%100%75%过渡期安排2011年初观察；2015年初实施2011年初观察；2018年初实施2012年初开始实施；流动性覆盖率和净稳定融资比例分别于2013年底和2016年底前达标现行指标监测工具合同期限缺口无
15、转换障碍资产融资集中度分币种的流动性覆盖率与市场相关的监测指标核心负债依存度流动性缺口率客户存款集中度（本外币）同业负债集中度（本外币）无转换障碍资产清单23PPT课件 为体现新形势下我国大型银行的改革发展和风险特征，提高大型银行监管的针对性和有效性，银监会一直注重研究相应的监管技术和方法，明确将大型银行确定为国内系统重要性银行，并于2010年初探索创立了“腕骨”（CARPALs）监管评级体系。腕骨体系CARPALSCARPALS监管评级监管评级24PPT课件腕骨体系CARPALSCARPALS监管评级监管评级资本充足性资本充足性C C 资本充足率 杠杆率贷款质量贷款质量A A 不良贷款率 不
16、良贷款偏离度大额风险集中度大额风险集中度R R 单一客户风险集中度&单一集团客户风险集中度拨备状况拨备状况P P 拨备覆盖 贷款拨备比率附属机构附属机构A A 资本回报 率 母行负债依存度流动性流动性L L 流动性覆盖率 净稳定资金比率 存贷比案件防控案件防控S S 案件风险率25PPT课件 原有指标体系已不适原有指标体系已不适应大型银行监管要求应大型银行监管要求 实施动态的风险监管实施动态的风险监管指标也是国际监管趋势指标也是国际监管趋势 监管实践证明，监管实践证明，“腕腕骨骨”体系基本能够适应体系基本能够适应大型银行监管需要大型银行监管需要 2010年， CARPALS体系被用于大型银行日
17、常监管 监管部门按季对指标执行情况进行考核并通过监管会谈向各行通报，进行风险提示，督促银行整改经过试运行，各行均能认真执行监管体系的要求，将任务分解至相关部门、条线和分支机构，提升了风险管理技术和水平金融稳定理事会（FSB）的对国际金融监管治理改革架构中提出了一系列改革措施，包括：资本监管改革、杠杆率监管制度、建立流动性监管标准、动态拨备制度以及改革金融机构公司治理监管规则，推动金融机构实施稳健的薪酬机制等 一些指标的约束作用已不大，如资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率等监管指标均超过并保持在原有监管指标标准之上 一些指标不宜继续作为监管要求，如ROA、ROE等业绩指标 跨境跨业风险需要有新的
18、指标进行监管CARPALSCARPALS监管评级体系监管评级体系出台背景出台背景腕骨体系26PPT课件监管指标监管标准监管调整及区间类别（权重）指标公式资本充足性（20%）资本充足率 每项指标按法定值、触发值和目标值设置三道监管防线； 对13项指标均有计算公式，并参考历史数据测算当年的监管目标值； 设定监管调整值，由监管部门根据实际情况进行专业判断和定性分析-0.3%，0.3%杠杆率-0.5%，0.5%贷款质量（20%）不良贷款率-0.5%，0.5%不良贷款偏离度NA大额风险集中度（10%）单一客户(集团)集中度-3%，3%拨备状况（20%）不良贷款拨备覆盖率-5%，5%贷款拨备比率-0.5%
19、，0.5%ACrCoreLRt31ii - ttrLNPL31 NPLbrdNPLNPLL31ii - tS31LSLtr%5)CPI(GDP-LP P1 - t1 - t1 - tmintrrPPLL腕骨体系27PPT课件监管指标监管标准监管调整及区间类别（权重）指标公式附属机构（10%）附属机构资本回报率 每项指标按法定值、触发值和目标值设置三道监管防线； 对13项指标均有计算公式，并参考历史数据测算当年的监管目标值； 设定监管调整值，由监管部门根据实际情况进行专业判断和定性分析。-2%，2%母行负债依存度-5%，5%流动性（10%）流动性覆盖率-10%，10%净稳定融资比率-20%，20
20、%存贷比-2%，2%案件防控（10%）案件风险率-2（百万分之），2（百万分之）100%AaaERROEr100%TLCITIFDRr100%NCOHQLALCRr100%RSFASFNSFRr31ii - ttrLTD31 LTD31i)(31ittrASS腕骨体系28PPT课件评分评价监管应用 腕骨监管评分评价的分值设定为100分，综合评级分数由各单项评级分数加权产生 根据目标值、触发值和法定值确定分值区间 各单项评级分数乘以对应的风险权重相加后得到综合评级分数 操作上实行 “一行一策” 频度上实行“一年一定、季度考核” 应用上实行“四挂钩”，即：与市场准入、银行可变薪酬、现场检查频度以及
21、银行高管履职评价挂钩腕骨体系29PPT课件1. 1.资本充足率资本充足率公式：测算：minC:为最低资本要求，即8% 资本充足性资本充足性（Capital adequacyCapital adequacy） :为留存超额资本（conservation buffer），即2.5%； : 为反周期超额资本(countercyclical buffer)，暂取为0；CSIFI :为系统重要性机构附加资本，暂取为1%； :为监管调整值，根据经验数据， 值在-0.3%，0.3%区间内CcbccC腕骨体系30PPT课件2. 2.杠杆率杠杆率公式：测算： 资本充足性资本充足性（Capital adequac
22、yCapital adequacy） :为核心资本净额；A :为经调整后的表内外资产总额，包括全部表内资产、表外非衍生品100%的风险转换（其中，无条件撤销承诺按10%转换）和表外衍生品的审慎折算（按现期风险暴露法转换）； :为监管调整值，在-0.5%，0.5%区间内ACrCoreLRCCore腕骨体系31PPT课件3. 3.不良贷款率不良贷款率公式：测算： 贷款质量贷款质量 （ Asset quality Asset quality ） :为t期不良贷款率监管目标值；1/3 :为前三年平均不良贷款率； :为当年新增贷款对不良率下降的贡献度； : 为监管调整值，根据经验数据， 值原则上在-0.
23、5%，0.5%区间内。t31ii -ttrLNPL31 NPLtrNPL31ii - tNPLt L腕骨体系32PPT课件4. 4.不良贷款偏离度不良贷款偏离度公式：测算： :为实际不良贷款率； :为账面不良贷款率。brdNPLNPLLrNPLbNPL腕骨体系 贷款质量贷款质量 （ Asset quality Asset quality ）33PPT课件5. 5.公式：测算： 大额风险集中度大额风险集中度 （Risk concentrationRisk concentration） :为过去三年单一客户（集团）风险集中度的平均值； :为监管调整值，原则上在-3%，3%的区间范围。单一客户单一客
24、户( (集团集团) )集中度集中度31ii-tS31LSLtr31ii - tS31L腕骨体系34PPT课件6. 6.公式：测算： 拨备状况拨备状况（ Provisioning coverage Provisioning coverage ） :为拨备覆盖率最低要求值为130%； :为t-1期贷款增长率； :为t-1期GDP增长率； :为t-1期CPI增长率； :为监管调整值，根据经验数据， 值原则上在-5%，5%区间内。不良贷款拨备覆盖不良贷款拨备覆盖率率%5)CPI(GDP-LP P1 - t1 - t1 - tmintrminP1 - tL1 - tGDP1- tCPI腕骨体系35PPT
25、课件7. 7.公式：测算： 拨备状况拨备状况（ Provisioning coverage Provisioning coverage ） P :为贷款损失准备，包括贷款的一般准备、专项准备和特种准备三种； L :为各项贷款总额； :为监管调整值，根据经验数据，原则上在-0.5%，0.5%区间内。贷款拨备比贷款拨备比率率rPPLL腕骨体系36PPT课件8. 8.公式：测算： 附属机构附属机构（ Affiliated institutionsAffiliated institutions） :为附属机构当年税后利润； :为附属机构当年平均所有者权益； :为监管调整值，原则上处于-2%，2%的区间
26、内。附属机构资本回报率附属机构资本回报率100%AaaERROEraRaE腕骨体系37PPT课件9. 9.公式：测算： 附属机构附属机构（ Affiliated institutionsAffiliated institutions） :为母行对附属机构的全部资金投入，包括资本金投入及拆借等授信方式的资金投入； :为母行资本金投入； :为附属机构负债总额； :为监管调整值，原则上在-5%，5%区间内。母行负债依存度母行负债依存度100%TLCITIFDRrTICITL腕骨体系38PPT课件10.10.公式：测算： 流动性流动性（ LiquidityLiquidity ） :为高流动性资产储备，
27、包括现金、超额存款准备金、央行票据、国债等； :为未来30日的资金净流出量，即资金流出项目总额乘以相应折扣率减去资金流入项目总额乘以相应折扣率后的净额; :为监管调整值，原则上在-10%，10%的区间内。流动性覆盖流动性覆盖率率100%NCOHQLALCRrHQLANCO腕骨体系39PPT课件11.11.公式：测算： 流动性流动性（ LiquidityLiquidity ） :为高流动性资产储备，包括现金、超额存款准备金、央行票据、国债等； :为可供使用的稳定资金； 为业务所需的稳定资金； : 为监管调整值，根据银行业整体流动性情况确定，在-20%，20%的区间内。净稳定融资比率净稳定融资比率
28、100%RSFASFNSFRrASFRSF腕骨体系40PPT课件12.12.公式：测算： 流动性流动性（ LiquidityLiquidity ） :为前三年存贷比平均值； :为监管调整值，原则上在-2%，2%的区间内。存贷比存贷比31ii -ttrLTD31 LTD31ii - tLTD31 腕骨体系41PPT课件13.13.公式：测算： 案件防控案件防控（ Swindle prevention & control Swindle prevention & control ） :为前三年案件风险率平均值 :为监管调整值，原则上在-2（百万分之），2（百万分之）的区间内。案件风险案件风险31i
29、)(31ittrASS31i)(31itAS腕骨体系42PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约
30、束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束4343PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 在总行及分支机构层面分别建立平台类客户和整改为一般公司类客户的“名单制”信息管理系统u 有关名单及风险定性情况需按季报送当地监管部门确认，并进行动态调整u 各银行间风险定性存在差异的，由监管部门统一协调认定u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合
31、理确定贷款期限和还款方式44PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 将平台贷款审批权限统一上收至总行u 对纳入平台类客户名单内的贷款实行总行统一授信、全口径监控和逐笔审批u 在总行层面落实授信管理问责机制，分支行仅承担前台营销和贷后管理45PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全
32、健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 各银行应制定平台贷款的审慎准入标准u 中华人民共和国公路法u 国务院关于加强国有土地资产管理的通知（国发200115号，含有偿还能力的公租房、廉租房、棚户区改造）u 属国务院核准或审批的重大项目等政策条件u 应最大限度增加抵押担保等风险缓释措施，并签订合法有效的还贷差额补足协议46PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单
33、制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 对于2010年6月30日前已签订合同但未完成全部放款过程的，必须同时满足三个条件才能继续放款：u 符合国家宏观调控政策、发展规划、行业规划、产业政策、行业准入标准、土地利用总体规划以及信贷审慎管理规定等要求u 财务状况健全，资产负债率不高于80%u 抵押担保合法合规足值u 不得再接受地方政府以直接或间接形式为融资平台提供的任何担保和承诺47PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格
34、加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式u 各银行应按照银监发2010103号的要求，根据项目预期现金流情况和实际建设期、达产期及运营期，合理确定新增平台贷款的期限结构和还款方式u 项目建成投产后，应按照等额分摊等审慎原则，每年至少两次偿还本金，利随本清48PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统
35、u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改49PPT课件融资平台贷款清理规范要求u 贷款条件整改贷款条件整改u 全面核实存量平台贷款的合同条款和信贷条件u 重点关注借款人资质是否健全，项目资本金比例是否达标和同比例到位u 各项审批文件和手续是否合法齐全等，限期采取整改措施，有效化解合规风险和信用风险全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整
36、改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改50PPT课件融资平台贷款清理规范要求全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 各银行应加强贷款合同和还款期限管理，限期整改存量平台贷款整借整还、期限过长、还款来源不足等问题u 对于整借整还的存量平台贷款，应整改为分期偿还，化解集中还款风险u 积极协调地方政府和平台客户协商补签相关还款差额补足协议51PPT课件融资平台贷款清理规范要求
37、全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 对于地方政府及其部门、机构以直接或间接形式提供的原有担保，应在充分协商基础上重新落实合法的抵押担保u 对于以学校、医院、公园等公益性资产作为抵质押品的，应要求融资平台以合法的非公益性资产进行全额置换52PPT课件融资平台贷款清理规范要求全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改u 抵押担保
38、整改抵押担保整改u 对于各类担保公司特别是地方政府新设担保公司应进行严格的资质评估，审慎估计其实际担保能力u 对于以政府承诺担保、以无土地使用权证的土地出让收入承诺、以规划土地储备（如土地储备证）抵押的等，均应及时追加合法有效押品，消除违规担保的风险隐患53PPT课件融资平台贷款清理规范要求全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改u 贷后管理整改贷后管理整改u 严格执行“三个办法、一个指引”u 各银行应建立季度贷后管理机制，以平台客户为单位，按季考察撰写贷后管理报告，至少每半
39、年实地深入检查一次，写出相应情况的半年管理报告统一纳入平台名单管理信息系统u 银团贷款牵头行或代理行应按时完成贷后管理报告并分送各银团成员行，分别纳入本行平台名单管理信息系统54PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格加强新增平台贷款管理严格加强新增平台贷款管理u 健全健全“名单制名单制”管理系统管理系统u 建立总行集中审批制度建立总行集中审批制度u 严格信贷准入条件严格信贷准入条件u 合理确定贷款期限和还款方式合理确定贷款期限和还款方式全面推进存量平台贷款整改全面推进存量平台贷款整改u 贷款条件整改贷款条件整改u 贷款合同整改贷款合同整改u 抵押担保整改抵押担保整改u 贷后管理整改贷后管理整改
40、切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束55PPT课件融资平台贷款清理规范要求切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束u 强化监管约束强化监管约束u 指导和督促各银行总行对全系统每半年进行一次有针对性的风险检查，每次自查覆盖面不得低于平
41、台贷款总额的50%，并于自查结束后30日内报本行董事会及相关风险管理委员会审阅，批准后报送对口监管部门。56PPT课件融资平台贷款清理规范要求切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束u 强化合规约束强化合规约束u 各银行应切实落实“三个办法、一个指引”等信贷风险管控要求u 重点强化贷款项目资本金管控、贷款担保管理、协议管理、支付管理和贷后管理，切实提高按照贷款新规走款的比重57PPT课件融资平台贷款清理规范要求切实
42、强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束u 强化统计约束强化统计约束u 各银行应建立健全平台贷款的统计台账管理制度，将平台贷款管理纳入日常管理和监管统计体系u 对平台贷款信息进行按季统计报送，确保数据统计的全口径、准确性和一致性58PPT课件融资平台贷款清理规范要求切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化
43、质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束u 强化质量约束强化质量约束u 对于融资平台严重资不抵债、到期不能足额归还贷款本息、出现债务重组及违反贷款集中度管理要求等情况的，下调五级分类等级，并相应增提拨备和采取清收处置措施u 对因非不可抗力因素造成不良的，按照“谁签字谁负责”原则，严肃追究贷款行行长（即三方签字中贷款方的签字人）及相关责任人的责任。59PPT课件融资平台贷款清理规范要求切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨
44、备约束u 强化资本约束强化资本约束u 强化拨备约束强化拨备约束u 各银行应根据指导意见要求，对平台贷款的拨备覆盖率和贷款拨备率均不得低于贷款拨备的平均水平。对于短期内因客观限制确实难以提足的，须制订分年补提计划，确保尽快补足，期间应按新资本监管协议对资本作相应扣减。60PPT课件融资平台贷款清理规范要求切实强化平台贷款的规制约束切实强化平台贷款的规制约束u 强化监管约束强化监管约束u 强化合规约束强化合规约束u 强化统计约束强化统计约束u 强化质量约束强化质量约束 u 强化拨备约束强化拨备约束u 强化资本约束强化资本约束u 强化资本约束强化资本约束u 各银行应根据指导意见要求，真实、客观、及时
45、地反映和评价平台贷款风险状况。针对全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖平台贷款，自2011年一季度起做到分别按照100%、140%、250%和300%计算贷款风险权重，发挥资本约束作用。61PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格监测严格监测“整改为一般公司整改为一般公司类贷款类贷款”的风险的风险u 严格退出条件严格退出条件u 有序组织退出有序组织退出u 明确风险自担明确风险自担u 健全台账统计健全台账统计u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险依法加大平台贷款问责处罚力度依法加大平台贷款问责处罚力度u 严肃查处违规担保贷款问题严肃查处违规担保贷款问题u 严肃查处违规发放平台贷款问题严肃查处违规
46、发放平台贷款问题u 严肃查处提供虚假文件资料问题严肃查处提供虚假文件资料问题u 严肃查处阻碍监管问题严肃查处阻碍监管问题u 严肃查处违反审慎经营规则问题严肃查处违反审慎经营规则问题62PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格监测严格监测“整改为一般公司整改为一般公司类贷款类贷款”的风险的风险u 严格退出条件严格退出条件u 有序组织退出有序组织退出u 明确风险自担明确风险自担u 健全台账统计健全台账统计u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险u 严格退出条件严格退出条件u 符合“全覆盖”原则，即各债权银行对借款人的风险定性均为全覆盖u 符合“定性一致”原则，即各债权银行均同意整改为一般公司类贷
47、款u 符合“三方签字”原则，即各债权银行均已就平台风险定性和整改措施与融资平台及地方政府相关部门达成一致，并通过三方签字（地方政府相关部门、融资平台及各债权银行）进行确认63PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格监测严格监测“整改为一般公司整改为一般公司类贷款类贷款”的风险的风险u 严格退出条件严格退出条件u 有序组织退出有序组织退出u 明确风险自担明确风险自担u 健全台账统计健全台账统计u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险u 有序组织退出有序组织退出u 在三方签字完成后，由最大债权行将借款人现金流计算、三方签字等文件报送至平台所在地监管部门，由银监局、银监分局按月对现金流测算的准确性
48、、三方签字等情况进行审查，并于审查通过后有序组织平台贷款退出。退出时间、方式由各地监管部门自行确定64PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格监测严格监测“整改为一般公司整改为一般公司类贷款类贷款”的风险的风险u 严格退出条件严格退出条件u 有序组织退出有序组织退出u 明确风险自担明确风险自担u 健全台账统计健全台账统计u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险u 明确风险自担明确风险自担u 对于已整改为一般公司类、进行商业化运营的贷款，各银行应按照审慎信贷要求进行管理，在原有债权债务关系不变的前提下，信贷风险由借贷双方承担，如出现风险只追究贷款人责任u 健全台账统计健全台账统计u 各银行及银
49、监局应建立对整改为一般公司类贷款的台账统计机制，密切关注整改后贷款情况，进行持续跟踪、动态监测65PPT课件融资平台贷款清理规范要求严格监测严格监测“整改为一般公司整改为一般公司类贷款类贷款”的风险的风险u 严格退出条件严格退出条件u 有序组织退出有序组织退出u 明确风险自担明确风险自担u 健全台账统计健全台账统计u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险u 对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素，重点审查和监测现金流覆盖程度的动态变化u 各银监局应严格监测该类贷款新增债务是否存在集中度违规、是否仍存在财政违规担保等问题66P
50、PT课件融资平台贷款清理规范要求严格监测严格监测“整改为一般公司整改为一般公司类贷款类贷款”的风险的风险u 严格退出条件严格退出条件u 有序组织退出有序组织退出u 明确风险自担明确风险自担u 健全台账统计健全台账统计u 审慎评估新增贷款风险审慎评估新增贷款风险依法加大平台贷款问责处罚力度依法加大平台贷款问责处罚力度u 严肃查处违规担保贷款问题严肃查处违规担保贷款问题u 严肃查处违规发放平台贷款问题严肃查处违规发放平台贷款问题u 严肃查处提供虚假文件资料问题严肃查处提供虚假文件资料问题u 严肃查处阻碍监管问题严肃查处阻碍监管问题u 严肃查处违反审慎经营规则问题严肃查处违反审慎经营规则问题67PP
