1、XXXX茶业有限公司可研报告XX 总论1.1 概述1.1.1 项目名称、承办单位及法人、项目负责人项目名称：XXXXXX茶业有限公司XX茶产业化开发项目建设单位： XXXXXX茶业有限公司项目总投资：XXXXXXXX万元建设单位成立时间： XXXXXXXX年XXXX月XXXX日建设单位注册资本：XXXXXX万元建设单位企业类型：有限责任公司项目拟建地点：XXXXXX镇XX村 1.2 编制依据和原则1.2.1 编制依据（XX）本项目技术咨询合同；（XX）厂址XX：XXXXXX现状地形图、当地气象资料、水电气供应条件等；（XX）XXXXXX茶业有限公司提供的产品品种资料；（XX）环境影响评价报告；
2、（XX）工艺、设备、设施的技术资料以及技术要求。1.2.2 可行性研究报告编制的原则（XX）建筑设计防火规范（GBXXXXXXXXXX-XXXXXXXX）、洁净厂房设计规范（GBXXXXXXXXXX-XXXXXXXX）等有关规定精心优化方案。（XX）合理规划布XX工厂总平面，建造环境优美的现代工厂。（XX）采用先进成熟可靠的工艺技术和设备，建设先进的食品制造企业。（XX）合理确定工艺流程，减少三废排放，有效治理污染物，做到达标排放。（XX）合理利用资金，缩短建设周期，最大限度发挥投资效益。1.3 可行性研究的范围本可行性研究的范围为：（1） XX茶生产车间：主要包含年产XXXXXXXX吨/年生
3、产线XX条。（2） 综合仓库：原料库、辅料库、成品库、包材库、标签库等；（3） 倒班宿舍楼：XXXXXXXX.XXXXmXX（4） 办公楼：XXXXXX.XXXXmXX（5） 餐厅：XXXXXX（6） 厂区总图布置；（7） 公用工程：厂房供水、供电、排水、供气、供汽、空调等系统；（8） 工程投资估算及技术经济分析。1.4 全厂综合经济技术指标表：序号项 目 名 称单 位数 量备注一建设规模（XX）食品XXXX茶（生）XXXXXX克/饼XXXXXX万饼XXXX茶（熟）XXXXXX克/饼XXXXXX万饼二年工作日天XXXXXX三全厂新增定员人XXXXXX 技术管理人员人XXXX生产及辅助工人人XX
4、XXXXXX 产品方案及生产规模XX.XX产品方案项目产品具体方案见下表。XX.XX生产规模XX.XX.XX生产规模生产规模和包装方式分项如下表：序号项 目 名 称单 位数 量备注一建设规模（XX）食品XXXX茶（生）XXXXXX克/饼XXXXXX万饼XXXX茶（熟）XXXXXX克/饼XXXXXX万饼XX.XX.XX质量标准符合食品生产质量管理规范规范要求。XX 工艺技术方案XX.XX生产车间布置及区域划分本项目生产线主要包含：XX茶生茶的加工工艺步骤：摊凉杀青揉捻晒干蒸压干燥。（XX）综合仓库本项目仓库主要包含包材辅料库、成品库、半成品库等。（XX）质检研发中心本项目质检研发中心主要包含常规
5、实验室、理化室、检验室、检测室、分子生物学实验室、洗消间精密仪器室等功能。XX.XX产品工艺过程说明XX.生产制度及定员XX.XX.XX生产制度年工作日：XXXXXX天；生产制度：一班。XX.XX.XX新增车间定员，合计XXXXXX人。 XX 项目实施规划XX.XX实施计划考虑到实施的科学性及整个生产工段的合理衔接，以及资金的安排，本工程建议在XXXXXXXX年内建设完毕。a、项目报批（包括可行性研究报告）：XXXXXXXX年XX月XXXXXXXX年XX月；b、方案及施工图设计：XXXXXXXX年XX月XXXXXXXX年XX月；c、基础设施建设：XXXXXXXX年XX月XXXXXXXX年XX月
6、；d、设备采购及安装：XXXXXXXX年XX月XXXXXXXX年XXXX月；e、新型设备调试：XXXXXXXX年XX月XXXXXXXX年XXXX月；f、产品试行生产：XXXXXXXX年XXXX月XXXXXXXX年XX月；g、项目最终验收及SC认证投产：XXXXXXXX年XX月XXXXXXXX年XX月。XX 投资估算XX.XX 投资估算XX.XX 投资估算表本项目估算总投资XXXXXXXX万元，其中一期投资XXXXXXXX万元，占XXXX%二期投资XXXXXXXX万元，企业自筹XXXXXXXX万元，银行贷款XXXXXXXX万元。投资汇总表序号名称建设规模（mXX）建设投资（万元）比例（%）XX期
7、XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX%XX期XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX%合计XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 财务评价XX.XX项目财务分析与评价XX.XX.XX 财务评价基础数据及参数选取基础参数（XX）税费营业税按XX%，城市维护建设税按营业税的XX计取，教育费附加按营业税的XX计取，地方教育费附加按营业税的XX计取；所得税率为XXXX。（XX）未考虑流动资金。销售（营业）收入项目的收入为产品的销售收入，通过对行业市场的价格水平进行调查确定本项目的单价水平： 年度达产销售计划收入表序号产品名称达标产量 （吨/年）单价（元/公斤）合计（万元）XXXX生茶
8、XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX熟茶XXXXXXXXXXXXXXXXXX功夫XX茶XXXXXXXXXXXXXXXXXX绿茶XXXXXXXXXXXXXX合计XXXXXXXXXX.XX 还款能力及借款偿还项目银行贷款本金XXXXXXXX万元。建设期的利息资本化计入工程成本，投产后所发生的利息计入财务费用。银行贷款按最大还款能力还款，还款资金来源为折旧费、摊销费、未分配利润及其它资金，详见建设投资借款偿还计算表。在还款期内，平均利息备付率大于XX、偿债备付率大于XX。通过财务分析预测，有充足的资金兑付银行贷款的本金及利息，项目具有较强的还贷能力。项目贷款偿还期为XX.XXXX年（含开
9、发建设期）。详见借款偿还计算表。XX.XX 盈亏平衡分析盈亏平衡分析就是要找出工程项目的盈亏平衡点（BEP），在这一点上，销售收入等于生产成本，项目刚好盈亏平衡，盈亏平衡点越低，项目盈利的可能性越大，造成亏损的可能性就越小。以生产能力利用率表示盈亏平衡点，表明项目投产后不发生亏损的生产能力的最低限度，它与设计生产能力的差距越大，风险就越小，项目的抗风险能力就越强；反之，就越弱。BEP=平均年固定总成本(年产品经营收入年可变总成本年经营税金及附加)XXXXXX%经计算结果表明，在计算期内，平均每年只需达到设计规模的XXXX.XX%能保本，达到不盈不亏，抗风险能力强，所以在项目营运过程中加强园区管理，提高管理收入，从而更加提高项目的抗风险能力。XX.XX 财务评价结论以上分析计算表明，项目的投资回收期XX.XXXX年，项目基准方案在财务上是可行的，并具有一定抗风险能力，本项目总体财务上是可行的。
