1、担保行业发展规律及模式的探索担保行业发展规律及模式的探索 张德本张德本20112011年年2 2月月 提提 纲纲第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第一节第一节 担保市场需求必然性研究担保市场需求必然性研究 第二节第二节 担保市场供给的产品特征研究担保市场供给的产品特征研究 第三节第三节 担保机构的属性研究担保机构的属性研究第二章第二章 担保业务基本模式研究担保业务基本模式研究 第一节第一节 担保机构的经营理念体系担保机构的经营理念体系 第二节第二节 担保机构资本组织模式担保机构资本组织模式 第三节第三节 担保机构人力资源组织和管理模式担保机构人力资源组织和
2、管理模式 第四节第四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 第五节第五节 担保机构风险管理模式担保机构风险管理模式 第六节第六节 再担保模式再担保模式第三章第三章 担保业务数量结构总结研究担保业务数量结构总结研究 第一节第一节 担保机构的基本财务结构担保机构的基本财务结构 第二节第二节 担保机构的基本盈利模式测算担保机构的基本盈利模式测算 第三节第三节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第一节第一节 担保市场需求的必然性研究担保市场需求的必然性研究 任何市场交易的双方，都必须
3、具备基本的信用要素 1 1、担保市场需求产生根本原因。、担保市场需求产生根本原因。1)1)商品内部矛盾。商品内部矛盾。2 2）信息不对称。）信息不对称。道德风险 逆向选择第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第一节第一节 担保市场需求的必然性研究担保市场需求的必然性研究 2 2、融资担保产品在担保市场上优先出现的必然性、融资担保产品在担保市场上优先出现的必然性1)1)远期合约的金融风险大于一般即期商品交易风险。远期合约的金融风险大于一般即期商品交易风险。金融商品，价值和使用价值在交易时间上分离跨度更大交易性质：价值单向转移的非对价远期合约、信息不对称是绝对的价
4、值单向转移的非对价远期合约、信息不对称是绝对的2)2)中小企业信用资源不足和融资需求的快速增长。中小企业信用资源不足和融资需求的快速增长。中小企业特征及其对担保机构的意义：时空特征、有形要素特征、无形要素特征、产品特征。时空特征、有形要素特征、无形要素特征、产品特征。中小企业特征对担保机构的意义。中小企业特征对担保机构的意义。信用资源不足，不适应银行、担保需求。中小企业融资整体风险因“量大额小”而分散降低、风险可控中国银监会：“近年担保行业已成长为一个有活力的独立行业，得到中小企业、银行和地方政府等各方面的普遍认同。”第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第一
5、节第一节 担保市场需求的必然性研究担保市场需求的必然性研究 3 3、担保市场需求的长期性、担保市场需求的长期性1）有人认为“担保公司是因为社会信用体系不完善而出现的，是一段历史阶段的产物，将随着社会信用体系完善而消失”。显然，担保需求是产生于市场经济制度的内部要素，只要实行市场经济制度，担保需求就会永远存在。2）也有人认为“担保公司是因为银行体系市场化程度不高而出现的，将随着银行体系市场化程度提高而消失”。其实从国际经验可以看出，担保公司是金融市场分工细化发展的结果。随着金融产品创新发展，资金的风险价值管理出现“日益脱离时间价值管理而独立存在”的趋势。3)如日本全国信用保证协会联合会董事总经理
6、西本治夫在“中国担保论坛”上指出：“世界上各国信用担保机构可能对现有信用担保体系还存在这样那样的疑问，但从长远来看，信用担保体系作为中小企业的重要财务支持，对国民经济是必不可少的，我们不能对此事实有所怀疑。我们相信：信用担保体系亦对贵国的经济发展将起到重要作用”。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第二节第二节 担保市场供给的产品特征研究担保市场供给的产品特征研究 1 1、担保产品是一种信用衍生产品、担保产品是一种信用衍生产品1)信用衍生产品是用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称2)在国际上标准化的信用衍生产品发展非常迅速，欧洲货币宣称：“信用衍生产
7、品的潜在用途是如此广泛，它在规模和地位上最终将超过所有其他的衍生产品”。在我国标准化的信用衍生产品发展还基本是空白,目前作为非标准化的信用衍生产品融资担保，在我国经过了十多年的快速发展，已成为金融体系下的“一个有活力的独立行业”。3)国务院发展研究中心金融研究所副所长、博士生导师巴曙松在“2004中国担保论坛”上指出：“专业的担保机构应该有更大的机会在未来我国金融创新产品中成为担保服务提供的主力军，成为一系列金融创新重要的参与主体和推动者之一。”第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第二节第二节 担保市场供给的产品特征研究担保市场供给的产品特征研究 2 2、信
8、用产品的本质、信用产品的本质1)信用产品的本质是一种他人认可的未来的履约意愿和履约能力，是一种无形资产商品，具有价值和使用价值。价值包含需要主体投入的被社会认可的管理成本、信息成本和风险成本；使用价值包括：分散风险、信用增级。2）信用产品本质包括四层含义：从信用产品价值交换实现上看，信用产品价值是由“他人认可”从信用产品使用价值实现时点上看，信用产品的使用价值实现时点在“未来”从信用产品价值的构成要素上看，包含着信用主体投入在信用产品上的一种主观的“履约意愿”或“初始动机”从信用产品价值的物质构成要素上看，还要看信用主体投入在信用产品上的一种客观的、可计量的物质条件第一章第一章 对担保行业发展
9、规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第二节第二节 担保市场供给的产品特征研究担保市场供给的产品特征研究 3 3、信用产品形成规律、信用产品形成规律1）信用产品形成，需要大量的信息和时间，是一个价值和使用价值不断互动的正反馈过程。2）信用产品由于其使用价值在未来，又受主观动机所影响，所以信用产品形成，需要许多信息量和时间长度来衡量。3)信用的价值投入记录和使用价值增加的互动变化是一个正反馈过程：良好的价值投入记录，能增加信用使用价值，增加的信用使用价值又促进价值投入记录更加良好；这是一个良性循环的正反馈过程。反之则形成一种恶性循环。4)信用递增正反馈是一点一滴地递增，信用递减正反馈是“雪
10、崩式”地递减，和搭积木现象类似。故经营信用产品的风险很大。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第二节第二节 担保市场供给的产品特征研究担保市场供给的产品特征研究 4 4、担保产品特征、担保产品特征1）担保方式，是指担保人所凭借的信用的物质基础。按照我国担保法规定，担保有五种方式：保证担保、抵押担保、质押担保、留置担保、定金担保。2）担保责任形式，是指担保人承诺承担担保法律责任的具体形式。一般包括：一般责任保证、连带责任保证、按份联合担保、最高限额担保、再担保等。3)担保业务品种，是指适应不同担保主合同交易性质而设计的具体化、标准化的担保内容。一般有：借款合同
11、担保、商业票据担保、买卖合同担保、工程履约担保、招投标担保、租赁合同担保、投资合同担保、诉前保全担保、其他合同担保等。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第二节第二节 担保市场供给的产品特征研究担保市场供给的产品特征研究 5 5、担保产品交易模式、担保产品交易模式担保产品交易模式，是一种定向的期权互换。1）担保期权，是担保机构为了保障银行对中小企业贷款债权安全，以中小企业贷款为基础资产的一种衍生金融产品，是担保机构定向对银行出售的一种“卖权”选择权。2）反担保期权，与担保期权类似，是中小企业为对冲担保风险，以担保期权为基础资产的一种衍生金融产品，是中小企业对
12、担保机构定向出售的一种“卖权”选择权。3)银、企、保三方的担保期权互换模式。中小企业的反担保期权比较分散，价值较低，需要交纳一定担保费作为期权费，加上政府间接的风险补偿政策价值，才能等价交换到担保机构出售的期权，再加上利息支付，去交换银行的贷款。4)担保费应当是中小企业信贷价格的组成部分，也是担保机构买卖两种期权的价差。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第三节第三节 担保机构的属性研究担保机构的属性研究 1 1、担保机构是以无形资产运作为主的专业机构、担保机构是以无形资产运作为主的专业机构1)作为担保机构的风险管理企业，其特征表现为大量“买进的”是反担保合
13、约所控制的或有资产，大量“卖出的”是担保合约所承担的或有债务，均为合约性质的无形资产或衍生金融资产。2)担保机构也有大量的、货币形态的有形资产（静态的充当保证金作用，补充增加担保机构信用能力而已），但这类有形资产一般占其担保的无形衍生金融资产规模的在国内行业标准一般为10%到20%，在国外一般只有2%到5%。真正作为担保机构有形的营运资产，用于担保业务的只是担保代偿资金占用。无论国外还是国内，反映担保机构有形资产比例的担保代偿率一般只有1%到2%。3)担保机构以无形资产运作为主的特征十分明显，无形资产与有形资产是一组对立统一的概念。4)担保机构成立初期，由于无形资产积累尚未完成，货币资本是主要
14、的；但长期则是人力资本为第一要素，要使用一专多能的人才。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第三节第三节 担保机构的属性研究担保机构的属性研究 2 2、担保机构是专司资金风险价值管理的专业金融机构、担保机构是专司资金风险价值管理的专业金融机构1)信用担保，担保法规定了一对基本的权利和义务，即代偿义务和追偿权利。因此利用信用担保可以用来分离和转移金融产品中的风险价值，以增强金融资产流动性。2)任何金融产品都包含着资金的时间价值和风险价值，随着金融产品不断创新和金融市场分工细化发展，资金的风险价值管理日益脱离时间价值管理而独立存在。担保机构正是迎合这种发展规律的
15、需要，成为专门从事资金的风险价值管理的“一个有活力的独立行业”。3)从理论上分析，一个金融机构应当具备两大基本功能：一是资金配置功能，二是风险配置功能。显然，担保机构具备这两大基本功能。从金融业务特点分析：金融业务一般都具有乘数效应、远期交易和系统监管三大特征，显然担保机构前两大特征是具备的，最后一个特征是国家在金融监管体制调整过程中的缺位。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第三节第三节 担保机构的属性研究担保机构的属性研究 2 2、担保机构是专司资金风险价值管理的专业金融机构、担保机构是专司资金风险价值管理的专业金融机构4)我国担保行业已“自由发展”了十
16、几年，少数地方担保机构发展方向已经有点“走偏”，急需国家从法律或宏观政策层面上明确担保机构的法律定位。虽然国家各部门还没有统一的认识，但国家相关文件已显露出将担保机构归位于金融机构的迹象，如：“国办发20097号文件”关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知，明确由银监会牵头，有关部门参加的融资性担保业务监管部际联席会议，负责指导、促进和监督融资性担保机构健康发展“银监办发200957号文件”关于银行业金融机构与担保公司开展合作有关问题的通知，明确“担保行业已成长为一个有活力的独立行业”，但还没有明确其金融机构性质。第一章第一章 对担保行业发展规律的理论探索对担保行业发展规律的理论探索 第三
17、节第三节 担保机构的属性研究担保机构的属性研究 3 3、担保机构风险与收益关系、担保机构风险与收益关系1)担保风险与收益关系是广义对称和狭义不对称的辩证统一。2)信用担保具有公共产品性质和政策工具作用。从收益与风险分布看，中小企业担保贷款项目资金使用的在广义上体现了“高风险、高收益”原理，主要体现在高收益部分中小企业发展对国民经济和财政收入的贡献，这就是国内外政府都把中小企业信用担保视为公共产品，在财政上对担保机构给予风险补助的理论依据。0 8 10 15概率%收益率%担保贷款收益率分布 担保项目收益率分布 无担保贷款项目收益率分布第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结
18、研究 第一节第一节 担保机构的经营理念体系担保机构的经营理念体系 1 1、担保机构战略使命、担保机构战略使命 在担保机构战略使命方面，强调“树立特定担保信用品牌、促进中小企业信用提升”。2 2、担保机构经营宗旨、担保机构经营宗旨 在担保机构经营宗旨方面，提出“依托担保资本实力，凭借风险控制技术，提供优质信用担保，辅助企业信用升级。”3 3、担保机构经营理念、担保机构经营理念 在担保机构经营理念方面，强调“真诚合作、共享成果”。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第三节第三节 担保机构人力资源组织和
19、管理模式担保机构人力资源组织和管理模式 1 1、人力资源结构、人力资源结构 2 2、人力资源教育。、人力资源教育。3 3、人力资源组织、人力资源组织 4 4、收入分配制度、收入分配制度第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第四节四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 担保机构与银行合作的基本模式，应当以国务院“国办发200690号文件”为指导，按照“推进担保机构与金融机构互利合作，合理确定担保放大倍数，对小企业担保贷款简化审贷程序并适当下浮贷款利率”等原则精神来确定。1 1、专业担保机构对金融机构的积极意义、专业担保机构对金融机构的积极意义1)专业担
20、保机构建立了一套以人和资本为基础的风险控制系统，包括事前、事中、事后控制，在控制自身风险同时，也是帮助银行控制信贷风险。2)担保机构有专门的担保代偿现金安排，不用银行追索，持续经营的担保机构必定自动代偿。3)担保机构有专门的担保代偿现金安排，不用银行追索，持续经营的担保机构必定自动代偿。4)专业担保机构分散银行信贷风险，扩大了银行业务市场空间。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第四节四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 2 2、担保资本放大倍数的确定、担保资本放大倍数的确定1)国家相关部门规定的标准是510倍，业内外已形成共识，关键是要进一步分
21、析放大倍数的决定模式，明确担保资本内涵和相应的风险资产。2)放大倍数510倍的倒数是10%20%，反映的是对担保代偿率的预期极限值，即20%的担保代偿率在放大5倍的情形下银行贷款是安全的。然而，全国近十年来的担保代偿率统计基本在2%以内，可见510倍的放大倍数规定过于保守，尤其是对AA级以上的担保机构，很多银行实际操作只有23倍。3)新巴塞尔协议对金融机构规定：一级资本包括权益资本和公开储备，二级资本包括未公开储备，重估准备，一般损失准备金等，三级资本包括一些长期债券。参照新巴塞尔协议精神，计算放大倍数的担保资本，至少应当包括担保机构的净资产和各项风险准备金。4)担保放大倍数=（在保余额-转移
22、风险-客户保证金）/（净资产+各项风险准备金），建议按担保机构的信用等级高低确定520倍的放大倍数。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第四节四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 3 3、存出保证金的性质和标准、存出保证金的性质和标准1)担保机构对银行存出保证金，其性质之一是银行对担保代偿责任在现金流上所作的预先准备，是担保机构担保责任履行的第一道防线；性质之二是银行对担保机构在该银行的担保贷款总资产池中的次级贷款所作的现金质押，为担保贷款总资产池进行信用增级。2)存出保证金的数量标准是担保放大倍数的倒数，一般按担保机构的信用等级高低确定为5%2
23、0%。同时，按照公平互利合作原则，银行应当按照长期存款利率水平向担保机构支付利息。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第四节四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 4 4、风险分担比例的作用和标准、风险分担比例的作用和标准1)专业担保机构对银行发放中小企业贷款实行部分比例担保，是世界各国的通行做法。2)让银行自己承担少量比例的担保贷款风险，不是考虑担保机构的担保能力问题，而是从金融体系安全角度充分发挥银行系统的风险控制资源的作用。3)参照国际标准，目前至少应当承担10%的风险，合理比例应为30%50%，按担保机构的信用等级高低确定。4)银行承担了比
24、例风险，银行的风险损失追收问题也应作制度安排。一般可以采取委托担保机构追收方式，追回的财产和资金按同样比例在银行和担保机构之间分配。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第四节四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 5 5、银保对担保贷款管理、银保对担保贷款管理1)银保对担保贷款管理，应简化审贷程序、适当下浮贷款利率并调低银行风险资产计算权重。2)中国银监会赴德国和保加利亚考察团在关于对德国、保加利亚小企业金融服务工作的考察报告中指出：“商业银行要对担保机构出具担保的小企业贷款，应适当简化审贷程序，对优质项目贷款，利率应适当下浮，切实改变目前银保合作
25、协议一律按银行总行制式合同执行。”3)明确银行对担保机构的担保贷款的风险权重按50%计算，将担保机构担保贷款纳入规范化的监管，让合作银行从降低风险资本要求中受益，提高与担保机构合作的积极性。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第四节四节 银保业务合作的基本模式银保业务合作的基本模式 6 6、银保合作发展阶段、银保合作发展阶段 担保机构与银行合作，一般要经历三个阶段1)银行不信任阶段:担保放大倍数通常小于倍，银行对担保贷款几乎按无风险方式操作。2)银行半信半疑阶段:担保放大倍数通常是3倍，银行已认识到担保机构的担保能力和作用，放大倍数逐步加大。3)银行的信任阶段
26、:担保放大倍数通常大于3倍，担保机构严格控制风险和实际操作的严谨性远远超出银行的想象。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第五节五节 担保机构风险管理模式担保机构风险管理模式 风险通常用预期损失来衡量，它是损失概率（即可能性）与风险暴露的乘积。损失概率为各种可能损失的平均概率，反映出现损失的可能性大小。风险暴露是指损失出现时可能的最大量值。1 1、风险递减转移原则、风险递减转移原则1)担保机构作为一个风险管理机构，必须把自己承担的风险大部分按照风险递减转移原则转移出去，才能可持续发展，风险递减转移原则按照信息、信心、能力三要素确定。2)担保机构必须把这过高的风
27、险转移出去，使自己承担风险与收益基本相当。这样担保机构才能健康长久发展。3)担保机构在转移风险时，必须按风险递减原则转移风险。4)通常担保风险递减转移的对象有：一是债权人，二是债务人的关键人物或关联企业。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第五节五节 担保机构风险管理模式担保机构风险管理模式 2 2、信用风险管理模式、信用风险管理模式 信用风险是担保机构面临的最主要风险，即被担保的客户到期不能履约的风险，也称违约风险,包括道德风险和偿债能力风险.1)建立信用风险识别和评估体系2)建立信用风险识别和评估体系3)科学合理地收取履约保证金4)设计个性化的风险对冲方案
28、5)科学运用风险定价模型6)建立完善的保后风险监管制度第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第五节五节 担保机构风险管理模式担保机构风险管理模式 3 3、操作风险管理模式、操作风险管理模式 操作风险是担保机构面临的第二大风险，控制操作风险，最为重要的是制定科学合理的风险责任制度，既要控制操作风险，又要有利于业务发展。特别要防止行政干预和人情担保的非理性风险1)前台A、B角双人互控制度2)后台专业评审3)独立公正的风险评审委员会4)设立风险稽核岗位5)风险绩效考核第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第五节五节 担保机构风险管理模式
29、担保机构风险管理模式 4 4、风险策略管理模式、风险策略管理模式 风险管理策略，是担保机构针对某种风险或风险的某种特征所采取的风险管理的基本模式和基本方法1)总体风险控制策略 5)市场风险控制策略2)风险分散策略 6)流动性风险控制策略3)风险转移策略 7)法律风险管理策略4)风险拨备策略第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第第五节五节 担保机构风险管理模式担保机构风险管理模式 5 5、风险控制目标、风险控制目标担保机构的风险控制目标一般为：1)担保违约率应低于2%2)担保代偿资金追偿率应高于50%3)担保风险损失率应小于1%第第二章二章 基本模式和财务结构总结
30、研究基本模式和财务结构总结研究 第六节第六节 担保机构的基本财务结构担保机构的基本财务结构 1 1、担保机构的保证金模式、担保机构的保证金模式 存入保证金是担保机构的负债的主要表现形式，它具有履约保证、信用互助等作用，因此，决定担保机构负债结构主要是保证金模式1)收取适当的客户履约保证金，是担保风险管理的需要。2)收取适当的客户履约保证金，体现国家倡导信用互助和互助担保作用。3)担保机构作为金融机构性质，建立存入保证金制度是符合一般金融交易原理的，也符合合同法、担保法及有关部门文件等法律法规。因此，财政部在担保机构会计核算办法上做了制度性安排。4)存入保证金收取标准，应当适度。第第二章二章 基
31、本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第六节第六节 担保机构的基本财务结构担保机构的基本财务结构 2 2、担保机构的资产负债结构、担保机构的资产负债结构1)担保机构资金来源应当以自有资金为主2)担保机构资产使用的流动性结构，应按“二三原则”控制财务的流动性风险，即高流动性资产（货币资金和存出保证金）大于30%。3 3、担保机构的收支结构、担保机构的收支结构1)担保机构应突出主营担保业务特征，主营担保业务收入包括：担保费、担保评审费、担保追偿费等收入，应占到总收入的70%比重。2)担保机构的支出结构基本体现“三三制”特征。第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总
32、结研究 第七节第七节 再担保模式再担保模式 1 1、再担保的意义、再担保的意义1)信用增级2)规范监管3)分散风险4)业务创新2 2、再担保合作模式再担保合作模式1)选择再担保对象2)签订再担保协议3)担保与再担保的利益机制3 3、再担保产品模式、再担保产品模式1)项目自动再担保2)机构整体再担保第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第八节第八节 担保机构的基本盈利模式测算担保机构的基本盈利模式测算 第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系衡量担保机构
33、业务和风险的指标体系，从横向结构看有：业务量指标结构（金额、笔数和户数）、品种结构、期限结构、风险结构、银行结构、地区结构、分部结构等；从纵向环节结构看，有以下指标体系，反映各环节业务量及其效率 1 1、初审环节指标体系、初审环节指标体系1）担保业务受理量，以担保机构正式受理客户资料、完成资料初审工作标准为准2）担保业务初审通过量和未通过量，以初审表单上结论为准3）初审通过率=初审通过量/业务受理量4）初审未通过率=初审未通过量/业务受理量5）初审通过率+初审未通过率=16）初审工作效率=业务受理量/单位时间*人（月、周或天，下同）7）初审时间=单位时间/对应初审业务量第第二章二章 基本模式和
34、财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 2 2、调查环节指标体系、调查环节指标体系1）担保业务调查量，以完成调查报告工作标准为准2）担保业务调查通过量和未通过量，以调查报告中结论为准3）调查通过率=调查通过量/业务调查量4）调查未通过率=调查未通过量/业务调查量5）调查通过率+调查未通过率=16）调查工作效率=业务调查量/单位时间*人7）调查时间=单位时间/对应调查业务量第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风
35、险的流程监控指标体系 3 3、评审环节指标体系、评审环节指标体系1）担保业务评审量，以完成评审报告工作标准为准2）担保业务评审通过量和未通过量，以评审报告中结论为准3）评审通过率=评审通过量/业务评审量4）评审未通过率=评审未通过量/业务评审量5）评审通过率+评审未通过率=16）评审工作效率=业务评审量/单位时间*人7）评审时间=单位时间/对应评审业务量第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 4 4、决策环节指标体系、决策环节指标体系1）担保业务决策量，以完成决策意见工作标准为准
36、；2）担保业务决策通过量和未通过量，以决策意见书中结论为准；3）决策通过率=决策通过量/业务决策量；4）决策未通过率=决策未通过量/业务决策量；5）决策通过率+决策未通过率=1。6）决策工作效率=业务决策量/单位时间；7）决策时间=单位时间/对应决策业务量第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 5 5、银行审贷环节指标体系、银行审贷环节指标体系1）审贷业务量，以银行出具审批意见书为准2）审贷业务通过量和未通过量，以审批意见书中结论为准3）审贷通过率=审贷通过量/审贷业务量4）审贷
37、未通过率=审贷未通过量/审贷业务量5）审贷通过率+审贷未通过率=16）审贷工作效率=审贷业务量/单位时间7）审贷时间=单位时间/审贷业务量第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 6 6、业务全过程环节指标体系、业务全过程环节指标体系1）决策项目承保率=审贷通过率*决策通过率2）决策项目弃保率=1-决策项目承保率3）评审项目承保率=审贷通过率*决策通过率*评审通过率4）评审项目弃保率=1-评审项目承保率5）调查项目承保率=审贷通过率*决策通过率*评审通过率*调查通过率6）调查项目弃
38、保率=1-调查项目承保率7）初审项目承保率=审贷通过率*决策通过率*评审通过率*调查通过率*初审通过率8）审项目弃保率=1-初审项目承保率9）项目出保总时间=审贷时间+决策时间+评审时间+调查时间+初审时间第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 7 7、担保业务发生量指标体系、担保业务发生量指标体系1）担保业务发生量，指报告期内累计发生的担保业务量,以主合同生效为准2）担保业务解除量，指报告期内累计发生的担保业务解除量,以主合同权利完全消失为准3）担保业务在保业务量，指某时点上已
39、发生且尚未到期完全解除担保责任的业务量，即期末在保业务量4）担保业务发生和解除的平衡式：期初在保业务量+本期业务发生量-本期业务解除量=期末在保业务量第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 8 8、风险暴露量指标体系、风险暴露量指标体系 反映担保业务在承保时风险暴露量的指标体系有：1）转移风险金额=客户存入保证金+银行分担风险金额+其他担保机构负担的风险金额，指在本期担保业务发生总风险金额中的；2）自留风险金额=担保业务发生总风险金额-转移风险金额；3）转移风险率=转移风险金额/
40、担保业务发生总风险金额；4）自留风险率=自留风险金额/担保业务发生总风险金额；5）转移风险率+自留风险率=1第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 9 9、风险暴露量变化指标体系、风险暴露量变化指标体系.反映担保业务在保期间风险暴露量变化的指标体系有：1)在保业务总风险金额增加量，主要指报告期内在保业务欠息增加、存入保证金减少等因素引起的总风险金额增加2)在保业务总风险金额减少量，主要指报告期内在保业务分期还款、存入保证金增加等因素引起的总风险金额减少量3)担保业务发生和解除的平
41、衡式：期初在保业务总风险金额+本期总风险金额增加量-本期在保业务总风险金额减少量=期末在保业务总风险金额第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 10 10、到期时风险状态的指标体系、到期时风险状态的指标体系 反映担保业务到期时风险状态的指标体系有：1)担保期限到期业务量2)担保到期责任解除业务量3)担保到期责任未解除业务量4）担保成功率=担保到期责任解除业务量/担保期限到期业务量5）担保违约率=担保到期责任未解除业务量/担保期限到期业务量第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基
42、本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 2 2、担保资本放大倍数的确定、担保资本放大倍数的确定6）担保代偿率=担保到期代偿业务量/担保期限到期业务量7）担保逾期率=担保到期逾期业务量/担保期限到期业务量8）担保成功状态平衡式：担保期限到期业务量=担保到期责任解除业务量+担保到期责任未解除业务量担保到期责任未解除业务量=代偿业务量+逾期业务量担保成功率+担保违约率=1担保违约率=担保代偿率+担保逾期率第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机
43、构业务和风险的流程监控指标体系 11 11、风险处置指标体系、风险处置指标体系1）追收任务增加业务量=本期代偿业务、逾期业务的增加量，不含逾期业务量转代偿业务量2）回业务量，指本期追回的业务量，以相关凭证为准3）期初追收任务业务量=本期追收任务增加业务量-本期追收回收业务量=期末追收任务业务量4）担保追回率=本期追回业务量/（期初追收任务业务量+本期追收任务增加业务量）第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 11 11、风险处置指标体系、风险处置指标体系5）逾期代偿资金的追收周转
44、天数=本期日历天数*（期初追收任务业务量+期末追收任务业务量）/（2*本期追回业务量）。6）本期预计担保风险损失量，指担保风险案例尚未结束暂时预计损失金额，以财务入账凭证为准；7）预计担保风险损失率=本期预计担保风险损失量/涉及损失担保项目的代偿资金总额第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 12 12、风险损失指标体系、风险损失指标体系1）担保风险项目结案业务量，指追收工作已经确认结束的担保风险项目案例业务量，包括全部收回或风险余款已确认损失，以相关文件为准2）担保代偿项目结案
45、率=本期结案项目数/本期初追收任务项目数3）结案项目损失金额，指已结案担保代偿项目在报告期内确认无法收回的损失金额4）代偿损失率=结案项目确认损失金额/结案项目代偿资金总额第第二章二章 基本模式和财务结构总结研究基本模式和财务结构总结研究 第九节第九节 担保机构业务和风险的流程监控指标体系担保机构业务和风险的流程监控指标体系 13 13、反映担保预期风险的重要指标、反映担保预期风险的重要指标 担保风险损失率=担保违约率*代偿损失率结束语结束语 综上所述综上所述:信用担保产品需求，产生于市场经济制度内生要素，即商信用担保产品需求，产生于市场经济制度内生要素，即商品内部矛盾和信息不对称；品内部矛盾
46、和信息不对称；信用担保产品供给，是适应金融产品创新发展、逐步独立信用担保产品供给，是适应金融产品创新发展、逐步独立承担资金风险价值专业化管理职能的发展需要；承担资金风险价值专业化管理职能的发展需要；专业担保机构出现，是金融产业内部社会分工细化发展的专业担保机构出现，是金融产业内部社会分工细化发展的必然结果。必然结果。可以预期：随着我国宏观环境政策不断朝着市场化方向改可以预期：随着我国宏观环境政策不断朝着市场化方向改善和担保行业逐步发展和完善，我国担保行业即将进入一善和担保行业逐步发展和完善，我国担保行业即将进入一个更高层次的发展时期，市场空间进一步扩大。个更高层次的发展时期，市场空间进一步扩大。结束语结束语担保行业发展将呈现以下主要发展趋势：担保行业发展将呈现以下主要发展趋势：1 1、银保合作更加紧密、银保合作更加紧密2 2、中小企业财务需求更大、中小企业财务需求更大3 3、担保杠杆的政策作用更大、担保杠杆的政策作用更大4 4、担保行业内部分工优化细化、担保行业内部分工优化细化5 5、同业竞争将适度显现、同业竞争将适度显现
