1、任务一任务一 外币储蓄外币储蓄1、掌握外币储蓄的构成及种类，正确使用外币储蓄知识实现理财目的。2、了解个人外汇储蓄业务的内容，合理利用金融工具，达到保值和增值的目的。3、通过为客户提供服务，培养学生以客户为中心，以市场为导向的市场观念。工工 作作 目目 标标“钞”与“汇”哪个值钱？常有些人在外币储蓄业务时，因为没能正确区分外币储蓄中“现钞账户”和“现汇账户”而蒙受经济损失。居民在收到从境外汇入的外汇后，可将外汇直接存入现汇账户。但有些人习惯于把收到的外汇立即兑成现钞，以为只有拿到实实在在的现金才算安全。但是，这笔钱再次存入银行，就必须存入现钞账户，而不能存入原来的现汇账户。现钞账户无论是汇出境
2、外还是兑换成人民币，都将比现汇账户多受损失。工工 作作 情情 景景外汇结算员 外汇结算柜员一般指在银行营业网点柜台里专门从事外汇结算、外币兑换和外汇投资理财的银行柜员。该岗位要求柜员熟练掌握外汇结算与汇兑的专业知识与技能，为客户提供优质服务。工工 作作 岗岗 位位1、爱国爱行爱岗，自觉维护银行信誉、形象；2、认真执行政策，严格金融纪律、增强辨伪能力，预防社会犯罪。3、敬业乐业，保持积极主动的工作态度、饱满的工作热情和精神状态。4、拥有良好的沟通表达能力及良好人际交往能力。工工 作作 标标 准准一一、外币储蓄的含义、外币储蓄的含义 外币储蓄是指个人将属于其持有的可自由兑换的外币现金以及外币票据存
3、入储蓄机构，凭存折或者存单支取存款本金和利息的活动。知知 识识 储储 备备二、外币储蓄存款账户的构成二、外币储蓄存款账户的构成外币储蓄存款帐户分为外汇帐户和外钞帐户两种。（1）现汇帐户，是指从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外汇所存入的储蓄存款帐户。该帐户的本息可以汇往境外，或经银行汇买钞卖后支取外币现钞，也可按外汇买入价折算兑取人民币。不能立即付款的外币票据，则需经银行办理托收，收妥后方可存入外汇帐户。（2）现钞帐户，是指从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞所存入的储蓄存款帐户。该帐户的本息可以支取外钞；如汇往境外，则须经银行钞买汇卖，超过2000美元的大额款项汇出须按国
4、家外汇管理局的有关规定办理；也可按外钞买入价折算兑取人民币。存款人或其直系亲属获准出境，从上述两种存款帐户支取外币现钞，可按规定凭出境证件由存款银行出具外币携带证携带出境。存款支取的货币种类或汇出汇款的货币种类应与原存款的货币种类相同，如支取或汇出其它种类的货币，按支取日或汇款日外汇牌价计算。目前银行外币储蓄存款的货币币种主要有美元、欧元、日元、英镑以及视同外币管理的港币。三三、外币储蓄种类、外币储蓄种类 外币储蓄存款账户包括外币活期储蓄存款和外币整存整取定期储蓄存款。（1）外币活期储蓄存款。开户起存金额为不低于10元人民币的等值外币。外币活期储蓄存款计息港币、英镑全年按365天计息，美元及其
5、它币种全年按360天计息，存期按实际天数计算。外币活期储蓄存款每年结息一次，结息日为6月20日。如果未到结息日储户提取全部活期储蓄存款，银行按清户日挂牌公告的同币种活期存款利率计算利息。（2）外币定期储蓄存款。起存金额为不低于50元的等值外币。存期分为1个月、3个月、6个月、1年、2年五个档次。存单可记名挂失，可预留密码，还可以用外币定期存单办理小额抵押贷款，为留学出国人员开具外币存款证明。选择外币存款储蓄时先要对该货币的利率变动有一个预测，利率处在高档或是下降趋势、刚刚开始下跌时，应选择长期储蓄。反之则应选择短期储蓄。利率相对稳定时，可选择6个月、一年期的储蓄品种，但利率波动频繁时，可选择1
6、个月、3个月或活期存款等短期储蓄，这样做的好处是既可以适时抓住升值转存的机会，又不会因为提前支取损失太大。外汇投资者应关注国际市场上货币利率的变动，调整好手中外币的存款期限，而不应一味地追求较长的存款期限。四、活期一本通、定期一本通四、活期一本通、定期一本通1、活期一本通（1）活期一本通的含义。活期一本通是指在一个存折上办理人民币及多种外币活期储蓄的存款方式。活期一本通账户起存金额为人民币1元或相当于人民币20元的等值外币。（2）活期一本通产品特点。1）人民币和多种外币存取款及通存通兑业务。外币包括：美元、欧元、日元、港币、英镑、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎、新加坡元和视同外币管理的港币、澳
7、门币(仅限广东省)。2）本人、他人之间转账。3）境内、境外汇款、自动入账。4）预留密码方可通存通兑(下同)。（3）结算功能(限于个人结算账户)。1）办理和使用电子借记卡。2）开通电话银行、网上银行等电子渠道服务。3）办理外汇宝、基金、国债、保险、银证转账、银券通等投资理财业务。4）代发工资、代发养老保险金等。5）代缴纳电话、手机、水电煤气等各种公用事业收费。6）ATM取现、商户消费等。2、定期一本通 定期一本通是在一个存折上办理多种货币和多种期限的整存整取定期储蓄存款的一种存款方式。人民币存款起存金额50元，乙种外币存款（指外国人、外籍华人、华侨、港澳台同胞开立的存款账户）起存金额为不低于人民
8、币500元的等值外币，丙种外币存款（其对象是指中国境内居民，包括归侨、侨眷和港澳台同胞的亲属）起存金额为不低于人民币50元的等值外币。定期一本通的特点有以下几个方面：（1）集多种货币为一折。定期一本通存折集人民币、港币、美元、日元、英镑、欧元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎等多种货币的定期存款于一折，每笔存款以一个存单号表示，清楚标明存款起息日、到期日、存款种类、存期、币别、金额和利率。每笔存单后留有一对应空白行，用于记录存款的支取记录，存取款情况一目了然。改变了过去一种货币一张存单的方式，便于客户保管和理财。（2）集不同存期为一折。定期一本通存折可将不同存期的定期存款集中在一折上，方便保管。
9、（3）跨地区营业机构通存通取。定期一本通可以在同名银行的各省市内所有联网机构通存通取，不再像以往办理定期存款只局限于开户行一个营业点，极大地方便了客户。（4）结合电话银行服务。定期一本通结合电话银行服务，可办理同一户名下的定期存款与活期存款之间的互相转账、更改存期等，只需拨通电话银行服务即可办理。（5）开户手续简便。银行各分支行任何一个营业机构的储蓄柜台均可办理开户。开户时，填写储蓄开户申请书并存入高于起存金额的存款。为确保安全，开户时客户可选择凭密码取款方式。（6）60笔业务要更换存折。每本定期一本通存折共可容纳60笔定期存款。当存折打满后，客户应及时持存折到开户行更换新存折。一、工作任务准
10、确填写银行开户申请表。熟悉银行个人外币储蓄业务操作流程二、工作流程银行个人外币储蓄业务操作流程如下：1、填写银行开户申请表 内容主要包括开户人姓名、证件名称、证件号码、地址、电话、开户存款币别和金额(小写)支取方式必须是凭密码支取；种类选活期一本通；最后由申请人签名。工工 作作 过过 程程 2、领取活期一本通存折 办理业务时，开户人向银行柜员提供填写完毕的开户申请书以及相关身份证明原件何须存入的外币现钞或现汇等。根据银行柜员的提示，客户自行输入两次密码，待银行柜员办理业务完毕后，客户会得到一个银行活期一本通存折。3、留存存款回单。4、业务办理完毕后，银行工作人员会向客户提供一张存款回单。银行个
11、人外币储蓄业务操作流程如图5-1所示。工工 作作 成成 果果银行活期储蓄存折工工 作作 考考 核核任务二任务二 个人外汇买卖个人外汇买卖1、掌握个人外汇买卖的概念及主要内容。2、了解国内银行个人外汇买卖的情况，以达到规避风险、保值增值的目的。3、通过办理个人外汇买卖业务，培养学生以客户为中心的服务理念。工工 作作 目目 标标 外汇投资者张先生持有300万美元，预计日元汇率上升，按照1:78.6210价格卖出美元买入日元。一个月后，日元汇率果然上升，他委托银行将日元按照1:76.3640卖出，买回美元，从而赚取汇率差价。工工 作作 情情 景景 外汇结算柜员一般指在银行营业网点柜台里专门从事外汇结
12、算、外币兑换和外汇投资理财的银行柜员。该岗位要求柜员熟练掌握相关业务知识与技能，为顾客提供优质服务。工工 作作 岗岗 位位1、爱岗敬业，积极进取，具有较强的工作责任感。2、认真执行各项规章制度，规范业务操作，严格按规程处理业务。3、技术精湛、作风严谨、实事求是、诚实守信、积极进取。4、拥有良好的沟通表达能力及良好人际交往能力。工工 作作 标标 准准一一、个人外汇买卖概述、个人外汇买卖概述 个人外汇交易是指个人委托银行，参照国际外汇市场实时汇率，把一种外币买卖成另一种外币的交易行为。由于投资者必须持有足额的要卖出外币，才能进行交易，因此也被称为实盘交易。个人外汇交易是一种适合于大众投资者的理财工
13、具。通过外汇买卖，个人可以卖出手中持有的外币，买入存款利率较高或处于升值中的另一种外币，从而获取更高的利息收益或者获得外汇升值的好处，避免汇率风险。如买入利率较高且处于升值中的货币，可获得汇差、利息两方面的收入。通过外汇买卖，个人还可以调整手中所持外汇的币种结构，既方便实用，也有利于保值。知知 识识 储储 备备 1993年12月，工商银行市分行开始办理个人外汇买卖业务，表明这项金融业务正式走向我国大众。随着我国居民个人外汇存款的大幅增长，以及新交易方式的引进和投资环境的变化，个人外汇买卖业务迅速发展，目前已成为我国除股票以外最大的投资市场。截至到目前，我国各大银行都开展了个人外汇买卖业务。国内
14、的投资者，凭借手中的外汇，到任何一家银行办理开户手续，存入资金，就可通过互联网、电话或柜台方式进行外汇买卖操作。二、二、个人外汇买卖内容个人外汇买卖内容 个人外汇买卖一般有实盘和虚盘之分。个人实盘外汇买卖，是指个人客户在银行进行的可自由兑换外汇（或外币）间的交易。目前按国家有关政策规定，只能进行实盘外汇买卖，还不能进行虚盘外汇买卖。因此，本书以下内容均指个人实盘外汇买卖。个人实盘外汇买卖是比较有效的个人外汇资产保值增值的金融工具之一。由于境内个人投资者不能投资于B股市场，且外汇换成人民币后又不能换回，而个人实盘外汇买卖则能够满足广大投资者外汇资产保值增值的目的，因此成为继股票、债券后又一项金融
15、投资热点。1、个人实盘外汇买卖的交易手段 目前已开办个人实盘外汇买卖的各家银行均可以通过柜台进行、电话和自助等方式进行交易。这三种交易手段各有优点：柜面交易有固定的交易场所，交易过程直观明了，特别适合初涉外汇宝交易的投资者；电话交易手续便捷，并可异地操作，特别适合工作繁忙的投资者；自助交易信息丰富，并提供多种技术分析图表，适合对外汇交易有一定经验的投资者。另外，网上银行也可进行个人外汇买卖业务。2、个人实盘外汇买卖对交易金额的规定 叙做个人实盘外汇买卖客户通过柜台进行交易，最低金额一般为100美元，电话交易、自助交易的最低金额略有提高，无论通过以上哪种方式交易，都没有最高限额。为了最大可能地为
16、客户提供优惠，某些银行甚至提供最低金额在50美元或更优惠的水平，以吸引个人投资者。3、个人实盘外汇买卖可交易货币 目前，我国各大银行已开办个人实盘外汇买卖的各分支行可交易的外汇（或外币）的种类略有不同，但基本上包括美元、欧元、日元、英镑、瑞士法郎、港元、澳大利亚元等主要货币，部分分行还包括加拿大元、荷兰盾、法国法郎、新加坡元等货币。4、个人实盘外汇买卖的报价 银行根据国际外汇市场行情，按照国际惯例进行报价。由于经常受到国际上各种政治、经济因素，以及各种突发事件的影响，汇价经常处于上下波动之中，因此进行个人实盘外汇买卖，应认识到风险与机遇并存。5、个人实盘外汇买卖的交易方式 个人实盘外汇买卖的交
17、易方式主要有市价交易和委托交易两种。市价交易又称时价交易，即根据银行当前的报价即时成交。在市价交易时，投资者需要明确自己的心理目标，在电话交易中问清汇价，应立即作出买卖决定。市场的价格是在不断变化的，需要投资者当机立断，犹豫之间就有可能错失良机。委托交易又称挂盘交易，即投资者可以先将交易指令委托给银行，当市场报价到达投资者希望成交的汇价水平时，银行计算机系统就立即根据投资者的委托指令成交。6、办理手续 如果进行柜面交易，只需将个人身份证件以及外汇现金、存折或存单交柜面服务人员办理即可。如要进行电话交易或自主交易，则需带上本人身份证件，到银行网点办理电话交易或自助交易的开通手续后才可进行。一、工
18、作任务一、工作任务 掌握个人实盘外汇买卖办理流程。二、工作流程二、工作流程 客户前往柜台办理个人外汇买卖的开户业务流程如图5-2所示。工工 作作 过过 程程1、柜台办理流程 （1）持本人有效身份证件（身份证、军官证或警官证等）到营业网点柜台。（2）申请银行借记卡或活期一本通账户，存入外汇。（3）签署银行个人外汇买卖协议书。（4）填写银行开通/关闭个人外汇买卖功能申请单。（5）开通个人外汇买卖功能。2、网上银行办理流程（1）签署网上银行个人外汇买卖协议。（2）开通个人外汇买卖功能。一、填写外汇交易申请表（个人）工工 作作 成成 果果二、银行个人实盘外汇买卖协议书 客户开通个人实盘外汇买卖业务，需
19、与开户银行签订协议。现以招商银行个人实盘外汇买卖协议书为例，客户在签署前应仔细阅读相关条款。招商银行个人实盘外汇买卖协议书甲方：（开户人）乙方：招商银行甲、乙双方经友好协商，就甲方利用乙方“个人实盘外汇买卖交易系统”（以下简称系统），以在招商银行开立的财富账户或一卡通外汇买卖专户作为资金帐户，通过乙方网上银行、电话银行等自助渠道，按照乙方的要求和指定的可自由兑换货币的种类进行外汇买卖的业务达成以下协议：一、甲方的权利与义务（一）功能开通1、若甲方在乙方营业网点办理开通“个人实盘外汇买卖”功能的手续，须携带本人有效身份证明、银行卡等资料前往乙方营业网点，按乙方要求办理“个人实盘外汇买卖”功能开通
20、手续，以开通该功能。2、若甲方通过网上银行办理开通手续，须按照网上银行的提示要求办理。3、甲方通过柜台或网上银行开通个人实盘外汇买卖功能并将外汇资金转入财富账户或一卡通外汇买卖专户后，方可进行外汇买卖交易。4、甲方保证向乙方所提供的个人账户资料真实、准确、完整和有效。同时保证当上述资料发生变化时，甲方会立即通知银行，否则后果自负。（二）委托买卖1、甲方在乙方开户，并得到乙方确认后，甲方有权使用乙方提供的网上银行、电话银行等渠道进行外汇买卖的委托和查询。2、甲方进行交易时，所输入或使用的信息必须与预留在乙方的信息相符，否则乙方工作人员或系统将拒绝执行其委托指令。3、在买卖委托过程中，如甲方需变更
21、指令，则只能在委托指令尚未执行时方可生效。如果甲方未依约定及有关交易规则委托，其后果自行承担。（三）清算交割 甲方所有的成交委托，正常情况下当日入帐。甲方可在委托后通过系统确认委托是否成交，如有疑问，须在五天内以书面形式向乙方查询，如甲方未按上述规定进行查询、确认，则按已确认处理。（四）免责条款 如因以下原因致使系统无法按时执行外汇买卖交易指令，乙方不承担任何责任：1、甲方未开通对应资金账户的个人实盘外汇买卖功能。2、甲方通过系统下达无效的资金转帐指令和外汇买卖指令。3、因甲方资金账户余额不足而引致交易不成功。4、甲方在乙方交易系统处于休市、闭市或报价暂停时下达的委托指令。5、由于不可抗力因素
22、，如通讯故障等非人为因素造成系统无法受理委托指令。二、乙方的权利和义务（一）报价1、乙方向甲方提供外汇买卖报价，并按所报价格与甲方进行外汇买卖，所有报价均为现汇交易价。2、所有报价将根据市场变化而随时发生变更，最后的成交价格以乙方电脑系统记录为准。3、乙方有权根据市场情况暂停部分或全部货币的报价。（二）乙方承诺1、乙方在营业时间为甲方提供外汇买卖交易和资金划转的对账单查询服务。2、乙方有义务为甲方提供有关汇率信息或业务咨询，但仅供甲方参考，不参与甲方的决策。三、共同声明与保证（一）甲、乙双方保证遵守国家外汇管理部门等有关部门关于个人外汇买卖业务的相关管理规定。（二）双方均确认本协议文本，并接受
23、本协议所规定的全部条款；同意其后所进行一切委托及有关业务活动均受本协议之约束；对本协议内容完全明白和认可。（三）甲方同意乙方在开展业务时有权使用其账户资料，乙方有义务对甲方的账户资料保密，法律法规另有规定的除外。（四）甲方明白外汇买卖具有风险，即除可获利外，亦可能蒙受损失。甲方确认其所下达的所有买卖指令系根据自身判断作出，由此产生的一切风险均由甲方自身承担。（五）若因通讯线路发生故障或乙方不可预测、不可控制因素或其它不可抗力事故而造成甲方不能正常交易，乙方不承担责任，但乙方保证尽快采取各种方法使交易尽快正常进行。甲方同意因人力不可抗拒和不可预测因素引致的甲方损失，乙方不承担任何责任。四、适用法
24、律和纠纷解决（一）本协议适用中华人民共和国法律。（二）在执行本协议过程中如发生争议或纠纷，甲、乙双方应本着友好协商的原则予以解决。协商解决不成的，任何一方均可向乙方所在地人民法院提起诉讼。五、协议的生效、修订、解释与解除（一）本协议经甲方、乙方签字盖章后生效。（二）若乙方因国家有关规定或自身内部管理需要对本协议所涉及个人实盘外汇买卖有关内容进行调整，乙方将在其营业网点或网上银行予以公告，从公告之日起四十五天后即视为经公告调整的内容生效，并直接构成本协议的一部分，甲方对此无异议。甲方如对调整内容有异议应在公告期内及时到乙方营业网点提出并办理相应手续。（三）甲方申请销户，或乙方书面通知或公告通知甲
25、方销户时，本协议终止。（四）招商银行有权依法对本协议进行解释。工工 作作 考考 核核任务三任务三 即期外汇买卖即期外汇买卖1、掌握即期外汇买卖的种类及其交易方法，规避风险。2、了解即期外汇买卖的概念及结算方式。3、通过与客户的联系，培养学生以客户为中心，以市场为导向的市场观念。工工 作作 目目 标标 2012年4月2日，美元兑日元即期汇率为1：8 3.16，根据贸易合同某进口商将在2012年9月10日支付2亿日元的进口货款，进口商的资金来源只有美元，请问该进口商如何保值？此案例中进口商由于担心美元兑日元贬值增加换汇成本，需要通过外汇买卖对汇率风险进行锁定。进口商通常可通过和银行达成协议，用美元
26、按即期价格8 3.16买入2亿日元，并将日元存入银行，到6个月后支付，从而达到规避汇率风险的目的。工工 作作 情情 景景银行外汇交易员工作岗位要求：1、分析外汇市场，判断行情走势。2、把握市场机会，及时发出交易操作指令。3、独立运作自身的技术水平，使账户达到较高、稳定的盈利率。4、学习完善自己独特的交易系统。工工 作作 岗岗 位位1、对金融市场有浓厚的兴趣，立志在金融领域长期发展并且有一番建树。2、人品端正，谦虚好学，富有团队精神，性格果断自信，接受新事物能力强，敢于面对挑战，可承受较大心理压力。3、积累银行间债券市场交易的经验，对市场利率的变化具有较强的敏感性。4、维护与拓展客户关系，具备较
27、强的询价能力和市场经验。工工 作作 标标 准准一一、即期外汇买卖的含义 即期外汇买卖是指外汇买卖双方以外汇市场的当日价格达成交易，并在成交当天或成交后两个工作日内进行交割的外汇交易。如遇节假日，则需顺延至下一个工作日完成交割。即期外汇买卖是外汇市场上最常用的一种交易方式。即期外汇交易占外汇交易总额的大部分，主要是因为即期外汇买卖不但可以满足买方临时性的付款需要，也可以帮助买卖双方调整外汇头寸的结构比例，最大程度地避免外汇汇率风险。企业通过进行与现有敞口头寸（外汇资产与负债的差额而暴露于外汇风险之中的那一部分资产或负债）数量相等，方向相反的即期外汇买卖，可以消除两日内汇率波动给企业带来的损失。但
28、是由于即期外汇买卖只是将第三天交割的汇率提前锁定，其避险作用十分有限。知知 识识 储储 备备二、二、即期外汇买卖种类 即期外汇买卖按起息日的不同可分为三种情况：（1）标准起息交易，是指交割日为成交日后第二个营业日。例如星期一交易双方达成一笔即期外汇交易，交割日应为星期三。目前国际外汇市场普遍应用的是此种形式。（2）明天起息交易，是指交割日为成交日后次日。例如星期一进行即期交易，交割日为星期二。（3）当天起息交易，是指交割日为成交日当天。例如：星期一成交，交割日也为星期一。三三、即期外汇买卖的结算形式 汇款是付款人委托银行通过某种信用工具将款项支付给收款人的一种结算方式。即期外汇买卖的结算主要有
29、以下三种形式：（1）电汇。电汇是汇出行应汇款人的申请，,以电报或电传通知汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。（2）信汇。信汇是汇款人将汇款交于汇出行，由汇出行开具汇款委托书，通过航空邮件寄交汇入行，委托汇入行将汇款交于国外指定受款人的结算方式。(3)票汇。票汇是汇款人向汇出行购买以汇入行为付款人的银行即期汇票并自行寄交收款人，由收款人持票向汇款上指定的付款银行取款的结算方式。一一 、工作任务工作任务掌握即期外汇买卖的业务操作流程。二、工作流程工作流程1、开户。已在银行开立外汇存款账户并有相应的外汇存款余额的客户凭有效单据可申办此项业务。2、委托。客户须填制银行代客外汇买卖申请书，向银行提交相
30、应单据和有效凭证，同时交易账户要备足资金。3、成交。银行审核客户外汇买卖申请书及相关材料后按当日汇率与客户成交，并向客户提供银行外汇买卖业务水单。4、交割。银行办理即期外汇买卖交易一般于交易日当天或第二个工作日内与客户交割资金。即期外汇买卖业务的流程如图5-3工工 作作 过过 程程工工 作作 成成 果果工工 作作 考考 核核任务四任务四 远期外汇买卖远期外汇买卖1、掌握远期汇率的计算和远期外汇买卖的注意事项及其交易方法。2、了解远期外汇买卖的概念、起息日等内容，正确认识外汇市场及其风险。3、通过与客户的联系，培养学生以客户为中心，以市场为导向的市场观念。工工 作作 目目 标标 某进出口企业有一
31、笔进口业务，4月初签订进口合同，将于 7月9日支付1000万欧元。为规避汇率风险，公司 4月8日与某行叙做远期外汇交易，约定在7月9日用美元按照远期成交价格1.3344向该行购入欧元。到期日时，买卖双方按约定汇率进行交割，避免了欧元上涨的汇率风险，从而锁定了外汇成本。工工 作作 情情 景景外汇交易员1、分析外汇市场，研判行情走势。2、把握市场机会，及时发出交易操作指示。3、独立运作自身的技术水平，使账户达到较高、稳定的盈利率。工工 作作 岗岗 位位1、对金融市场有浓厚的兴趣，立志在金融领域长期发展并且有一番建树。2、人品端正，谦虚好学，富有团队精神，性格果断自信，接受新事物能力强，敢于面对挑战
32、，可承受较大心理压力。3、积累银行间债券市场交易的经验，对市场利率的变化具有较强的敏感性。4、维护客户关系，具备较强的询价能力。工工 作作 标标 准准一一、远期外汇买卖概述 远期外汇买卖是指交易双方先行签订合同，按事先约定的币种，金额，汇率和将来交割的时间进行交割的外汇业务。约定的期限一般为1年以内，1至3个月的远期交易最为常见。远期外汇买卖是与即期外汇买卖相对而言的，通常远期外汇买卖的起息日为交易日后的第三个工作日或第三个工作日之后。远期外汇买卖的起息日非常灵活，常用的有远期1个月、2个月、3个月、6个月的交易，这些称为规则起息日。银行也可以根据客户的要求提供不规则起息日的远期外汇买卖。因此
33、，实际上银行可以向客户提供1年以内任何一个工作日起息的远期外汇买卖。知知 识识 储储 备备 远期外汇买卖所使用的汇率水平称为远期汇率。由于远期外汇买卖的起息日不同于即期外汇买卖，因此远期汇率与即期汇率也有所不同。简而言之，远期汇率水平决定于即期汇率水平、两种货币的利率水平、远期的期限长短三个方面。由于远期外汇买卖资金交割期限非常灵活，因此远期外汇买卖为满足贸易、融资需求、固定汇率成本提供了更为有效的手段，在财务管理中的应用非常广泛。二、远期外汇买卖和即期外汇买卖的区别（1）汇率不同。即期外汇买卖按即期汇率交割；远期外汇买卖按远期汇率交割，其汇率是在合约签订时确定的。（2）交割日期不同。即期外汇
34、买卖是在成交后两个营业日内交割；远期外汇买卖的交割日期可以延期，也可以在规定的期限内，由买方或卖方选择交割日期等。远期外汇买卖的交割日在大部分国家是按月计算的，按天计算的（如45天或86天等）需要个别协商。（3）交割方法不同。即期外汇买卖以足额的本币或外币交割；远期外汇交易要求客户事先预交一定履约保证金，交易双方到实际交割日根据汇率的涨跌，以收付盈亏的金额方式清算。三三、远期汇率的计算（1）升水：当某货币在外汇市场上的远期汇价高于即期汇率时，称为升水。其计算公式为:远期汇率=即期汇率升水（2）贴水：当某货币在外汇市场上的远期汇价低于即期汇率时，称为贴水。其计算公式为:远期汇率=即期汇率贴水例如
35、，某日纽约外汇市场报价：美元兑日元的即期汇率78.48/60，三个月远期,30/40。判断远期汇率是升水还是贴水，并计算远期汇率。解：（1）,30/40表示升水。（2）78480.30=78.78 78.60+0.40=79.00 三个月远期汇率为78.78/79.00。又如，纽约外汇市场美元兑瑞士法郎的即期汇率为0.9903/06，三个月远期40/35。清判断远期汇率是升水还贴水，并计算远期汇率。解：（1）40/35表示贴水。（2）0.990300040=0.9863 0990600035=0.9871 远期汇率为0.9863/71.四、远期外汇买卖的注意事项四、远期外汇买卖的注意事项 远期
36、汇率与即期汇率有所不同，远期汇率由即期汇率加减掉期率构成。掉期率表现为升水或贴水，其水平取决于买卖货币的利差和远期外汇买卖的期限，利率高的货币表现为贴水，即远期汇率低于即期汇率；利率低的货币表现为升水，即远期汇率高于即期汇率。客户叙做的远期外汇买卖业务因汇率波动可能回形成浮动亏损，当亏损达到客户存入保证金的80%时，银行应立即通知客户追加保证金，客户应及时补足保证金，如客户不及时或拒绝追加保证金，银行将视情况予以强制平仓，由此产生的一切费用及损失由客户自己负责。一一、工作任务工作任务 熟悉远期外汇买卖的业务流程。二、工作流程工作流程（1）在银行开立外币保证金账户，交存保证金。（2）填妥保值外汇买卖申请书，经企业法人代表或由授权人签字，并加盖公章，到银行询价交易。（3）客户应在交易起息日当天到银行办理交割手续。远期外汇买卖的业务流程如图5-4所示。工工 作作 过过 程程工工 作作 成成 果果工工 作作 考考 核核
