1、科科目目目目录录表表 1 1 现金1 11 1 待摊费用2 21 1 其他应交款3 31 1 2 2 银行存款1 12 2 固定资产2 22 2 预提费用3 32 2 3 3 短期投资1 13 3 累计折旧2 23 3 长期借款3 33 3 4 4 应收票据1 14 4 固定资产清理2 24 4 实收资本3 34 4 5 5 应收帐款1 15 5 在建工程2 25 5 本年利润3 35 5 6 6 坏帐准备1 16 6 应付工资2 26 6 利润分配3 36 6 7 7 预付帐款1 17 7 应付帐款2 27 7 商品销售收入3 37 7 8 8 其他应收款1 18 8 应付福利费2 28 8
2、 商品销售成本 9 9 原材料1 19 9 其他应付款2 29 9 经营费用 1 10 0 低值易耗品2 20 0 应交税金3 30 0 商品销售税金及附加 库存商品递延资产3 31 1 短期借款 在产品资本公积待转资产价值 产成品盈余公积应付利润 其他业务收入 其他业务支出 所得税 管理费用 财务费用 营业外收入 营业外支出 生产成本 制造费用 以前年度损益调整 无形资产 产品销售费用 科科目目目目录录表表 1 1现现金金2 2银银行行存存款款3 3短短期期投投资资应应收收票票据据应应收收帐帐款款坏坏帐帐准准备备 60009006000137498.49002604.96 126.72600
3、00013800300000 202696080000 3720120000137498.4 200086000137498.4 13218912200000 200473.45 180300000 5050000 12116473.6 1231.4144 2010000 985335000 9853320000 8036.6 13.515730 10004680 69.81000 50080000 7647300000 2852000 7898533 4290000 126.73000 206.532600 660 450 96000 1897155 2205 14775 205250 23
4、00 1280 1000 2255760 200000 206.53 2150 47974.69 合计118584.8102330.83 5762016.53 2837392.3400137498.40137498.4718398.402604.96 低低值值易易耗耗品品待待摊摊费费用用固固定定资资产产累累计计折折旧旧固固定定资资产产清清理理在在建建工工程程 800313800900 4000018823.7 4680 2600 1200 合计000800361080120090018823.70000 其其他他应应付付款款应应交交税税金金其其他他应应交交款款预预提提费费用用长长期期借借款款实
5、实收收资资本本 2003917.27429440 540.511596.593500 1323.8422000 2393.6 14300 1001 13076.92 275655 1111.1 19978.4 327760 196.35 53219.7353219.73 532.2 63813.36 6000 合计0200 364887.36 473151.654291596.593940220000000 商商品品销销售售成成本本经经营营费费用用商商品品销销售售税税金金及及附附加加其其他他业业务务收收入入其其他他业业务务支支出出所所得得税税 1475849.662128.793179.496
6、3813.36 1475849.662128.79300063813.36 6535.9 12715.39 合计1475849.66 1475849.66002128.792128.7912715.3912715.390063813.3663813.36 营营业业外外支支出出库库存存商商品品在在产产品品产产成成品品递递延延资资产产生生产产成成本本 2300213610.819155.39 57539205.82335.72 30029412.08782.69 196.3523036.46743.93 3371.351416951.7910802 53379.082860 5518.79976.
7、7 1065 65395.64 2398 5590.61 5313.75 93257.78 7972.52 7577.7 3350.8 213610.81 39205.82 29412.08 23036.46 合计3371.353371.350000305265.171475849.6600 217578.23305265.17 短短期期借借款款无无形形资资产产产产品品销销售售费费用用资资本本公公积积待待转转资资产产价价值值盈盈余余公公积积 26000008600017588.16200004000059416.21 30000022053400040000 2000001280 17588.
8、16 2205 1280 200000290000086000021073.1621073.160540004000040000059416.21 预预付付帐帐款款其其他他应应收收款款原原材材料料 5000100023042.73 200014080 200076923.08 10001621500 10001155 50010802 5802860 10003576.7 9065 50000408050001735545.8127458.7 应应付付工工资资应应付付帐帐款款应应付付福福利利费费 9853312000013794.63 9853350000 2600 14775 1000 98
9、533985331883750013794.63 本本年年利利润润利利润润分分配配商商品品销销售售收收入入 1635412.96594162.11117520 63813.362060835.3959416.211928000 594162.11200002045520 2293388.432060835.3979416.21 594162.1120455202045520 管管理理费费用用财财务务费费用用营营业业外外收收入入 873.3473.4536.62600 20121960002600 473.4520001750 13269.82150 14422036.6 18047095600
10、 5012027.25 1211929.5 768.61706.74 202604.96 8012191 13.5180 69.8559.5 2202800.2 450 285 78 42 873.3 12027.25 1929.5 1706.74 12191 2000 2604.96 37353.437353.497786.697786.626002600 制制造造费费用用以以前前年年度度损损益益调调整整 10000 22000 8003 35947.44 16894.2 1070.16 10600 7644 10000 22000 8003 35947.44 16894.2 1070.16
11、 10600 7644 112158.8112158.800 应应付付利利润润 20000 020000 科科 目目 汇汇 总总 表表 2006年5月30日 凭证起讫号自 号至 号止 会计科目 本期发生额 借方金额贷方金额 1 现金118,584.80102,330.83 2 银行存款5,762,016.532,837,392.34 3 短期投资- 4 应收票据137,498.40- 5 应收帐款137,498.40718,398.40 6 坏帐准备-2,604.96 7 预付帐款5,000.00- 8 其他应收款4,080.005,000.00 9 原材料1,735,545.8127,458
12、.70 无形资产86,000.00- 待转资产价值40,000.0040,000.00 10 低值易耗品- 11 待摊费用-8,003.00 12 库存商品- 13 在产品- 14 产成品305,265.171,475,849.66 15 固定资产61,080.001,200.00 16 累计折旧900.0018,823.70 17 固定资产清理- 18 在建工程- 19 递延资产- 20 应付工资98,533.0098,533.00 21 应付帐款188,375.00- 22 应付福利费-13,794.63 23 其他应付款-200.00 24 应交税金364,887.36473,151.6
13、5 25 其他应交款429.001,596.59 26 预提费用3,940.0022,000.00 短期借款200,000.002,900,000.00 27 长期借款- 28 实收资本- 盈余公积-59,416.21 资本公积-54,000.00 29 本年利润2,293,388.432,060,835.39 30 利润分配79,416.21594,162.11 31 主营业务收入2,045,520.002,045,520.00 32 主营业务成本1,475,849.661,475,849.66 33 生产成本217,578.23305,265.17 34 制造费用112,158.80112
14、,158.80 35 经营费用- 36 商品销售税金及附加2,128.792,128.79 37 其他业务收入12,715.3912,715.39 38 其他业务支出- 39 所得税63,813.3663,813.36 40 管理费用37,353.4037,353.40 产品销售费用21,073.1621,073.16 41 财务费用97,786.6097,786.60 42 营业外收入2,600.002,600.00 43 营业外支出3,371.353,371.35 应付利润-20,000.00 44 以前年度损益调整- 45 合计15,714,386.8515,714,386.85 制表:
15、 科科 目目 汇汇 总总 表表 凭证起讫号自 号至 号止 会计科目 上期余额本期发生额期未余额 借方金额贷方金额借方金额贷方金额借方金额 1 现金441.50118,584.80102,330.8316,695.47 2 银行存款16,915.195,762,016.532,837,392.342,941,539.38 3 货币资金17,356.695,880,601.332,939,723.172,958,234.85 4 短期投资- 5 应收票据137,498.40-137,498.40 6 应收帐款137,498.40718,398.40-580,900.00 7 坏帐准备-2,604.
16、96-2,604.96 8 预付帐款5,000.00-5,000.00 9 其他应收款4,080.005,000.00-920.00 10 原材料1,735,545.8127,458.701,708,087.11 11 低值易耗品- 12 待摊费用-8,003.00-8,003.00 13 库存商品- 14 在产品- 15 产成品305,265.171,475,849.66-1,170,584.49 16 固定资产61,080.001,200.0059,880.00 17 累计折旧900.0018,823.70 18 固定资产清理- 19 在建工程- 20 递延资产- 21 应付工资98,53
17、3.0098,533.00 22 应付帐款188,375.00- 23 应付福利费-13,794.63 24 其他应付款-200.00 25 应交税金364,887.36473,151.65 26 其他应交款429.001,596.59 27 预提费用3,940.0022,000.00 28 长期借款- 29 实收资本- 30 本年利润2,293,388.432,060,835.39 31 利润分配79,416.21594,162.11 32 主营业务收入2,045,520.002,045,520.00 33 主营业务成本1,475,849.661,475,849.66 34 生产成本217,
18、578.23305,265.17 35 制造费用112,158.80112,158.80 36 经营费用- 37 商品销售税金及附加2,128.792,128.79 38 其他业务收入12,715.3912,715.39 39 其他业务支出- 40 所得税63,813.3663,813.36 41 管理费用37,353.4037,353.40 42 财务费用97,786.6097,786.60 43 营业外收入2,600.002,600.00 44 营业外支出3,371.353,371.35 45 以前年度损益调整- 46 合计15,367,313.6912,619,897.483,105,6
19、87.91 会计主管 : 记帐: 审核: 制表: 贷方金额 17,923.70 - 科科 目目 汇汇 总总 表表 凭证起讫号自 号至 号止 期未余额 -188,375.00 13,794.63 200.00 108,264.29 1,167.59 18,060.00 - - -232,553.04 514,745.90 253,228.07 资资产产负负债债表表 单位： 日期范围：2006.05.01-2006.05.30 资产年初数期未数负债及所有者权益年初数期未数 流动资产：流动负债： 货币资金12,958,234.85短期借款32 短期投资2-应付票据33 应收票据3137,498.40
20、应付帐款34-188,375.00 应收帐款4-580,900.00预收帐款35 减：坏帐准备5-2,604.96其它应付款36200.00 应收帐款净额6-578,295.04应付工资37- 预付帐款75,000.00应付福利费3813,794.63 应收补贴款8未交税金39108,264.29 应弥补亏损9未交利润40 其它应收款10-920.00其它未交款411,167.59 存货11537,502.62预提费用4218,060.00 其中：库存商品11.1-一年内到期的长期负债43 待转其它业务支出12其它流动负债44 待摊费用13-8,003.00流动负债合计45-46,888.49
21、 待处理流动资产净损失14长期负债 一年内到期的长期债券投资15长期借款46- 其它流动资产16其中：地方资金借款47 流动资产合计17-3,051,017.83应付债券48 长期投资：长期应付款49 长期投资18其它长期负债50 固定资产：其中：住房周转金51 固定资产原价1959,880.00专项应付款52 减：累计折旧2017,923.70长期负债合计53- 固定资产净值21-41,956.30递延税项 固定资产清理22-递延税款贷项54 在建工程23-负债合计55-46,888.49 待处理固定资产净损失24所有者权益 固定资产合计25-41,956.30实收资本56- 无形资产及递延
22、资产：资本公积57 无形资产26其中：补充流动资金58 递延资产27-盈余公积59 无形资产及递延资产合计28-其中：公益金60 其它资产：补充流动资本61 其它长期资产29未分配利润62282,192.86 递延税项：其中：本年利润63-232,553.04 递延税款借项30所有者权益合计64-282,192.86 资产总计31-3,092,974.13负债及所有者权益总计65-235,304.37 单位负责人：制表人： 损损益益表表 单位： 日期范围：2006.05.01-2006.05.30 项 目上月累计本月数本年累计数 一、商品销售收入12,045,520.002,045,520.0
23、0 减：销售折扣与折让2- 商品销售收入净额32,045,520.002,045,520.00 减：商品销售成本41,475,849.661,475,849.66 商品销售进销差价5- 减：经营费用6- 商品销售税金及附加72,128.792,128.79 二、商品销售利润8567,541.55567,541.55 加：代购代销收入9- 三、主营业务利润10567,541.55567,541.55 加：其它业务利润1112,715.3912,715.39 减：管理费用1237,353.4037,353.40 财务费用1397,786.6097,786.60 汇兑损失14- 四、营业利润15445,116.94445,116.94 加：投资收益16- 补贴收入17- 营业外收入182,600.002,600.00 减：营业外支出193,371.353,371.35 加：以前年度损益调整20- 五、利润总额21444,345.59444,345.59 减：所得税2263,813.3663,813.36 六、净利润23380,532.23380,532.23 单位负责人：制表人：
