1、科目表 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计 ￥120,000.00￥-￥-￥-￥-￥120,000.00￥- 现金银行存款营业收入营业费用 现金1 ￥20,000.00￥20,000.001 银行存款2 ￥100,000.002￥100,000.00 营业收入 营业费用 管理费用 其他应收款 其他应付款 应收账款 应付账款 固定资产 累计折旧 应付工资 应付福利费 未分配利润 应交税金 存货 其他业务收入 其他业务支出 其他未交款 营业成本 商品销售税金及
2、附加 财务费用 营业外收入 营业外支出 总借方额 ￥120,000.00 总贷方额 ￥120,000.00 差额 ￥- 贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计 ￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥- 管理费用其他应收款其他应付款应收账款应付账款营业费用 贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合
3、计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计 ￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥- 固定资产累计折旧应付工资应付福利费应交税金应付账款 贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计 ￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥- 未分配利润存货其他业务收入其他业务支出其他未交款应交税金 贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计
4、贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 凭 证 编 号 ￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥- 营业成本商品销售税金及附加财务费用营业外收入其他未交款 借方合计贷方合计 凭 证 编 号 ￥-￥- 营业外支出 科目汇总表 日期：2010年2月 类别科目期初余额（借）本期借方本期贷方期未余额（借） 资 产 类 现金20,000.00120,000.00-140,000.00 银行存款100,000.00-100,000.00 短期投资- 应收票据- 应收账款10,0
5、00.00-10,000.00 预付账款- 其他应收款2,000.00-2,000.00 存货75,900.00-75,900.00 待摊费用- 其他流动资产- 固定资产原价140,000.00-140,000.00 累计折旧-400.00-400.00 在建工程- 待处理固定资产- 无形资产- 负 债 类 短期借款- 应付票据- 应付账款-7,000.00-7,000.00 预收账款- 其他应收款- 应付工资-25,000.00-25,000.00 应付福利费-3,500.00-3,500.00 未交税金- 未付利润- 其他未交款- 预提费用- 一年内到期的长期负债- 其他流动负债- 长期借
6、款- 应付债券- 长期应付款- 其他长期负债- 损 益 类 实收资本-300,000.00-300,000.00 资本公积- 盈余公积- 未分配利润-12,000.00-12,000.00 营业收入-120,000.00-120,000.00 营业外收入- 其他业务收入- 营业成本- 商品销售税金及附加- 营业费用- 管理费用- 财务费用- 营业外支出- 其他业务支出- 试算平衡 -120,000.00120,000.00- 资产负债表 第8页 资 产 负 债 表 2010/2/28 编制单位：2010年2月28日 资 产 行次年初数期末数 流动资产 货币资金1120,000.00240,00
7、0.00 短期投资2 应收票据3 应收账款410,000.0010,000.00 减：坏账准备5 应收账款净额610,000.0010,000.00 预付账款7 其他应收款82,000.002,000.00 存货975,900.0075,900.00 待转其他业务支出10 待摊费用11 待处理流动资产净损失12 一年内到期的长期债券投资13 其他流动资产14 流动资产合计20207,900.00327,900.00 长期投资： 长期投资21 固定投资： 固定资产原价24140,000.00140,000.00 减：累计折旧25400.00400.00 固定资产净值26139,600.00139
8、,600.00 固定资产清理27 在建工程28 待处理固定资产净损失29 固定资产合计35139,600.00139,600.00 无形及递延资产： 无形资产36 递延资产37 无形及递延资产合计40 其他长期资产： 资产负债表 第9页 其他长期资产41 资产总计45347,500.00467,500.00 补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元； 2.融资租入固定资产原价 元； 3.库存商品期末余额元； 4.商品销价准备期末余额元。 资产负债表 第10页 会商01表 单位：万元 资 产 行次年初数期末数 流动负债 短期借款46 应付票据47 应付账款487,000.007,000.00 预收账
9、款49 其他应收款50 应付工资5125,000.0025,000.00 应付福利款523,500.003,500.00 未交税金53 未付利润54 其他未交款55 预提费用56 一年内到期的长期负债57 其他流动负债58 流动负债合计6535,500.0035,500.00 长期负债： 长期借款66 应付债卷67 长期应付款68 其他长期负债75 长期负债合计76 所有者权益： 实收资本78300,000.00300,000.00 资本公积79 盈余公积80 未分配利润8112,000.00132,000.00 所有者权益合计85312,000.00432,000.00 资 产 负 债 表
10、2010年2月28日 资产负债表 第11页 负债及所有者权益总计90347,500.00467,500.00 损 益 表 会商02表 编制单位： 年 月 日单位：元 项项 目目行行次次本本月月数数本本年年累累计计数数 一、营业收入1120,000.00180,000.00 减：销售折扣与折让2 营业收入净额3120,000.00180,000.00 减：营业成本40.0030,000.00 经营费用50.0010,000.00 商品销售税金及附加 60.000.00 二、商品销售利润10120,000.00140,000.00 加：代购代销收入11 三、主营业务利润14120,000.00140,000.00 加：其他业务利润150.000.00 减：管理费用160.008,000.00 财务费用170.000.00 汇兑损失18 四、营业利润20120,000.00132,000.00 加：投资收益21 营业外收入220.000.00 减：营业外支出230.000.00 五、利润总额25120,000.00132,000.00 补充资料：企业自有外汇额度元； 其中：留成外汇额度元。 1月月2月月3月月4月月5月月6月月7月月8月月 60000 60000 30000 10000 20000 20000 0 8000 0 0 0 120000 9月月10月月11月月12月月
