1、“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理第3章 信息系统实例n3.1 会计信息系统概述n3.2 用友财务软件T3本章内容“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1.1 会计信息系统的基本概念 会计数据p收集、记录的会计业务中所有事物实体属性的属性值p实体：会计凭证、会计账簿、会计报表“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1.1 会计信息系统的基本概念 会计信息p通过一系列专门的会计核算方法，对会计数据进一步加工处理后得到的对管理和决策分析有价值的各项会计资料u资产、负债、所有者权益信息u收入、费用、利润信息“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1
2、.1 会计信息系统的基本概念 会计信息系统的定义p利用信息技术对会计信息进行采集、存储和处理，完成会计核算任务，并能提供为进行会计管理、分析、决策所用的辅助信息的系统“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1.1 会计信息系统的基本概念 会计信息系统的功能p会计信息的采集和输入u采集是对各种原始会计数据的收集p会计信息的传送和加工u加工包括分类、计算、比较、合并、选择等p会计信息的存储和输出u输出是将结果以易读易懂、直观醒目的形式提供给管理者“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1.1 会计信息系统的基本概念 会计信息系统的类别p手工会计信息系统p电算化会计信息系统u
3、极大地提高会计工作效率u要求输入的数据规范化和标准化u会计管理体制发生变化u会计的内部控制方式发生变化“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1.1 会计信息系统的基本概念 会计信息系统的特点p数据量大p数据结构复杂p数据加工处理方法要求严格p数据的真实性、准确性要求高p系统处理结果要有可验证性p安全性、可靠性要求高p要兼有监督和管理的功能“十一五”国家级规划教材 信息系统开发与项目管理3.1.2 会计信息系统的结构 层次结构3.1.2 会计信息系统的结构 职能结构p从管理职能看，会计信息系统的主要功能是完成各项业务核算和管理p各子系统之间的数据联系主要是各类转账凭证3.1.3 会
4、计软件的分类和操作结构 会计软件的分类p通用和专用p单机版和网络版p部门级、企业级和集团级3.1.3 会计软件的分类和操作结构 会计软件的操作流程p建立账套u创建一个会计处理的环境p初始化设置u确定会计科目u设定会计处理流程u明确会计原则3.1.3 会计软件的分类和操作结构 会计软件的操作流程p日常会计处理u从各经济业务系统直接获取原始信息u不同的会计子系统进行相应的核算和管理u账务处理子系统核算总分类数据，生成会计报告u账务处理子系统将核算完成的总括核算信息传递给报表子系统，生成会计报表u账务处理子系统将核算完成的总括核算信息传递给各业务子系统，作为决策参考3.2.1 T3简介3.2.2 操
5、作实验 公司简要情况p账套号：801p账套名称：世达有限公司p启用日期：2008年01月01日p会计期间：01月01日12月31日p账套主管：耿霞p单位信息：世达有限公司p行业性质：普通工业企业p财务部会计：王红p公司主要部门：财务部，业务部3.2.2 操作实验系统管理 系统注册p“系统管理”窗口3.2.2 操作实验系统管理 系统注册p注册控制台l用户名用户名“admin”l密码为空密码为空3.2.2 操作实验系统管理 系统注册p注册后的“系统管理”窗口3.2.2 操作实验系统管理 设置操作员p增加操作员l增加操作员增加操作员“耿霞耿霞”：编：编号号“0001”、口令、口令“1”l增加操作员增
6、加操作员“王红王红”：编：编号号“0002”、口令、口令“2”3.2.2 操作实验系统管理 设置操作员p增加后的“操作员管理”窗口3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p“账套信息”窗口3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p录入账套信息3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p选择核算类型3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p设置基础信息l选中选中“存货是否分类存货是否分类”l选中选中“客户是否分类客户是否分类”l选中选中“供应商是否分类供应商是否分类”3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p完成创建账套3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p设置分类编码方案3.2.2 操作实验建立账套 创
7、建账套p数据精度定义3.2.2 操作实验建立账套 创建账套p结束建账过程单击单击“否否”3.2.2 操作实验用户权限设置 设置权限p“操作员权限”菜单项3.2.2 操作实验用户权限设置 设置权限p操作员列表将将“耿霞耿霞”设置为账套主管设置为账套主管l操作员选择操作员选择“耿霞耿霞”l账套选择账套选择“世达有限公司账套世达有限公司账套”l选中选中“账套主管账套主管”复选框复选框3.2.2 操作实验用户权限设置 设置权限p增加权限l操作员选择操作员选择“王红王红”l将总账系统的全部功能将总账系统的全部功能分配给分配给“王红王红”3.2.2 操作实验用户权限设置 用户登录p账套主管登录3.2.2
8、操作实验基础档案设置 系统启用p“系统启用”窗口选中选中GL-总账子系统总账子系统3.2.2 操作实验基础档案设置 系统启用p设置启用日期3.2.2 操作实验基础档案设置 系统启用p确定启用3.2.2 操作实验基础档案设置 系统启用p启用后的“系统启用”窗口3.2.2 操作实验基础档案设置 部门档案p“部门档案”菜单项3.2.2 操作实验基础档案设置 部门档案p增加部门档案l增加增加“1-财务部财务部”l增加增加“2-业务部业务部”l增加增加“201-业务一部业务一部”l增加增加“202-业务二部业务二部”3.2.2 操作实验基础档案设置 职员档案p增加职员档案l职员编号职员编号“01”l职员
9、姓名职员姓名“王敏王敏”l所属部门所属部门“业务一部业务一部”3.2.2 操作实验总账初始化 设置总账系统参数p“选项”对话框3.2.2 操作实验总账初始化 增加会计科目p“会计科目-新增”对话框l科目编码科目编码“100201”l科目名称科目名称“工行存款工行存款”l选中选中“日记账日记账”l选中选中“银行账银行账”3.2.2 操作实验总账初始化 修改会计科目p选择“1131-应收账款”科目，双击该科目或单击【修改】按钮，进入【会计科目-修改】对话框，单击【修改】按钮p将科目代码修改为“1121”，单击【客户往来】前的复选框，再单击【受控系统】栏的下拉菜单，选择空白处 p修改完毕后单击【确定
10、】按钮 3.2.2 操作实验总账初始化 指定会计科目p“指定科目”对话框l在现金总账科目中选择在现金总账科目中选择“1001-现金现金”加入已选科目加入已选科目l在银行总账科目中选择在银行总账科目中选择“1002-银行存款银行存款”加入已选科目加入已选科目3.2.2 操作实验总账初始化 设置凭证类别p“凭证类别”窗口在之前出现的在之前出现的“凭证类别预置凭证类别预置”窗窗口的分类方式中选择口的分类方式中选择“收款凭证、收款凭证、付款凭证、转账凭证付款凭证、转账凭证”3.2.2 操作实验总账初始化 录入期初余额p“期初余额录入”窗口l现金科目中输入现金科目中输入“5600”l银行存款科目中输入银
11、行存款科目中输入“11100”l应收账款科目中输入应收账款科目中输入“15800”l短期借款科目中输入短期借款科目中输入“32500”3.2.2 操作实验总账初始化 录入期初余额p期初试算平衡表3.2.2 操作实验凭证处理 填制凭证p“填制凭证”窗口以财务部会计以财务部会计“王红王红”的身份进入总账系统的身份进入总账系统3.2.2 操作实验凭证处理 出纳签字p“出纳签字”窗口重新注册更换重新注册更换操作员为操作员为“耿霞耿霞”3.2.2 操作实验凭证处理 审核凭证p凭证审核条件3.2.2 操作实验凭证处理 审核凭证p“凭证审核”窗口3.2.2 操作实验凭证处理 凭证记账p记账向导以以“王红王红”的身的身份进入系统份进入系统3.2.2 操作实验账套备份 输出账套p“账套输出”对话框以管理员以管理员“admin”的身份进入系统的身份进入系统3.2.2 操作实验期末处理 结账p结账向导以账套主管以账套主管“耿霞耿霞”的身份进入系统的身份进入系统
