1、1 保保 险险 学学 金融学院保险教研室金融学院保险教研室 23课程简介课程简介 保险学以市场经济条件下的保险关系作为研究对象，分为基础理论、保险实务、保险经营和保险市场四个部分，内容包括：风险管理；保险的性质、职能与作用；保险合同及其基本原则；财产保险；责任保险；人身保险；再保险；保险经营、保险投资；保险市场及其监管。4课程目标 建立风险意识，增强对保险的理解 认识保险是各种经济单位进行风险管理和投资理财的重要工具 掌握保险的基本原理和主要业务条款5学习方法 结合课外书、报纸、电视、刊物、因结合课外书、报纸、电视、刊物、因特网学习。要有意识的关注经济生活中特网学习。要有意识的关注经济生活中发
2、生的事，试着用理论去分析。比如，发生的事，试着用理论去分析。比如，经济单位如何利用保险进行风险管理，经济单位如何利用保险进行风险管理，居民家庭如何利用保险进行理财规划，居民家庭如何利用保险进行理财规划，在与保险公司打交道时如何维护自己的在与保险公司打交道时如何维护自己的合法权益等等。合法权益等等。6学习资料 刊物报纸：刊物报纸：金融时报金融时报、金融与保险金融与保险、保险研保险研究究、金融研究金融研究、经济研究参考经济研究参考、中国保险报中国保险报、中国经营报中国经营报。电视：中央电视：中央2台经济半小时、中国财经报道台经济半小时、中国财经报道 网络：国研网网络：国研网http:/ 保险商品关
3、系保险商品关系垂直的国家与保险业之间的关系横向的 保险当事人之间的关系 保险当事人与保险中介人之间的关系 保险企业之间的关系8三、保险学的体系结构三、保险学的体系结构保险学科体系3.保险经营(环节、特征、原则)1.基础理论(风险、保险、职能作用、原则、2.保险合同)2.保险实务(财产险、责任险、人身险、再保险)4.保险市场(组织形式)9 第一讲风险与风险管理第一讲风险与风险管理10学习目标学习目标 通过学习本讲，你应该能够：理解风险的基本含义理解风险的基本含义了解风险的特征了解风险的特征掌握风险的组成要素及其关系掌握风险的组成要素及其关系了解风险的不同分类了解风险的不同分类掌握风险管理及其有关
4、内容掌握风险管理及其有关内容理解可保风险及其要件理解可保风险及其要件11天有不测风云人有旦夕祸福12风险定义的风险定义的不同观点不同观点损失可能说损失可能说损失不确定说损失不确定说风险客观说风险客观说风险主观说风险主观说预期结果与预期结果与实际结果变动说实际结果变动说国内外关于风险定义的几种观点国内外关于风险定义的几种观点13在保险学中风险的表述在保险学中风险的表述 在保险学中所涉及的风险是在保险学中所涉及的风险是：风险是指在特定的客观情况下，在特定的期风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，损失的不确定性间内，损失的不确定性14 理理 解解1、风险是偶发性事件、风险是偶发性事件 2、风险
5、偏重于事件发生的不利结果、风险偏重于事件发生的不利结果 损失损失 3、只要风险存在，就一定有发生损、只要风险存在，就一定有发生损失的可能失的可能(不确定性）不确定性）15导致损失的随机事导致损失的随机事件是否发生不确定件是否发生不确定损失发生的损失发生的时间不确定时间不确定损失发生的损失发生的地点不确定地点不确定损失发生后造成的损失损失发生后造成的损失程度和范围不确定，程度和范围不确定，即不可预见和不可控制即不可预见和不可控制风险不确定风险不确定性的表现性的表现 风险不确定性的表现风险不确定性的表现16风险的度量 风险是客观存在的，可以用概率度量风险度量风险发生可能性的大小发生可能性的大小 概
6、率是不确定事件的确定性程度，即衡量随机概率是不确定事件的确定性程度，即衡量随机事件出现可能性大小的尺度，是用来表示随机事件出现可能性大小的尺度，是用来表示随机发生可能性大小的一个量。把必然发生的事件发生可能性大小的一个量。把必然发生的事件的概率定为的概率定为1；把不可能发生的事件的概率定为；把不可能发生的事件的概率定为0；而一般随机事件的概率是介于；而一般随机事件的概率是介于0与与1之间。用之间。用公式表示为公式表示为：0P(A)117风险频率和损失程度风险频率和损失程度 风险频率，又称损失机会，也称损失频率，是指一定时间内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数 用公式表示为：=损失频率损失频
7、率损失发生次数损失发生次数危险单位数量危险单位数量100%18课课 堂堂 问问 题题 假设某城市中有10,000座建筑物面临遭受飓风袭击造成损失的风险，根据过去多年对大量事件的观察表明，在一定时间内这些房屋中会有10座被毁坏，则由于飓风造成的损失机会为多少？19损失程度损失程度 损失程度是指一次事故发生所导致标的的损毁程度。其公式如下：损失程度损失程度=损毁价值损毁价值危险标的总价值量危险标的总价值量100%20 风险无处不在无时不有 我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造成的直接经济损失在成的直接经济损失在亿元之间，平均下来，亿元
8、之间，平均下来，每天都要因此损失个多亿每天都要因此损失个多亿 年夏，淮河流域遭受特大洪涝袭击，仅地处淮河年夏，淮河流域遭受特大洪涝袭击，仅地处淮河中游的颍上县就有万亩耕地受灾，倒房万间，中游的颍上县就有万亩耕地受灾，倒房万间，直接经济损失高达十几亿元，全流域的损失更是高达百亿直接经济损失高达十几亿元，全流域的损失更是高达百亿元以上。元以上。年月日，新疆喀什地区发生里氏年月日，新疆喀什地区发生里氏级地震，地震受灾范围达平方公里，受灾人口级地震，地震受灾范围达平方公里，受灾人口达十余万人。初步评估，地震造成的损失总额为达十余万人。初步评估，地震造成的损失总额为亿元人民币。亿元人民币。年月日内蒙古东
9、南部遭遇年不遇年月日内蒙古东南部遭遇年不遇地震地震 台风台风“杜鹃杜鹃”数次登陆广东，中心风力达级以数次登陆广东，中心风力达级以上上 21地震22台风23巴黎协和客机失事24广州车祸泥头车翻车挤压小车25哈尔滨宝马撞人现场26瑞士森林大火27烟花厂爆炸28暴雨后的排不出去的积水造成大量设备损坏暴雨后的排不出去的积水造成大量设备损坏29后果可能是灾难性的后果可能是灾难性的.风险是不以人的意志为转移的客观存在风险是不以人的意志为转移的客观存在30结论 正是风险的客观存在，才决定了保险的必要性 正是风险这种在总体上的必然性和个体上的偶然性的统一，才形成了经济单位和个人对保险的需求31风险的特征风险的
10、特征风风 险险 的的 特特 征征风险存在的普遍性风险存在的普遍性风险的损害性风险的损害性某一风险发生某一风险发生的不确定性的不确定性风险的发展性风险的发展性风险存在的客观性风险存在的客观性总体风险发生总体风险发生的可测性的可测性32风险的三要素风险的三要素风险的构风险的构成要素成要素风险风险事故事故风险风险因素因素损失损失33风险因素风险因素(Hazard)(Hazard)风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。物质风险因素物质风险因素（Physical Hazard)心理风险因素心理风险因素（Morale Hazar
11、d)道德风险因素道德风险因素（Moral HazardMoral Hazard)34 举例：导致火灾的原因 风险因素 电线短路 忘拔电源插头 纵火“火灾火灾”风险因素风险因素35风险事故风险事故（Perils)Perils)风险事故是指造成生命或财产损失的偶风险事故是指造成生命或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因，发事件，是造成损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。即风险只有通过风险事是损失的媒介物。即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。故的发生，才能导致损失。36损失损失(Loss)在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少，即经济价值意外的减少或
12、灭失，这个定义是狭义的，而广义的损失包括物质上的灭失和精神上的耗损。直接损失直接损失（Direct Loss)间接损失间接损失（Indirect Loss)37 损失的两种形态（1)直接损失（直接损失（Physical Loss)风险事故直接造成的有形损失，所保风险的第一结果（2)间接损失（间接损失（Consequential Loss)由直接损失引发的无形损失，所保风险的第二结果包括：额外费用损失（Extra Expense Loss)收入损失(Income Loss)责任损失(Liability Loss)38 思考？思考？智力下降、企业捐赠、机器设备的磨损、时间的耗费、火灾而引起的厂房毁
13、损、企业利润的减少是否为保险损失？39(四四)风险因素、风险事故与损失之间的关系风险因素、风险事故与损失之间的关系风险因素风险事故损失的可能（风险）引起导致损失的间接原因损失的直接原因刹车失灵 车祸 车毁人亡40 风险的划分41按风险产生的形态分类按风险产生的形态分类静态风险静态风险(Static Risk)(Static Risk)动态风险动态风险(Dynamic Risk)(Dynamic Risk)静态风险是指在社会经济正常情况下存在的风险，是由于自然力的不规则运动或人们的过失或错误判断等导致的风险。动态风险是指社会经济、结构变动或政治变动、科技发展等因素带来的风险。42按风险产生的性质
14、分类按风险产生的性质分类纯粹风险纯粹风险（Pure Risk)Pure Risk)投机风险投机风险（Speculative Risk)Speculative Risk)损损 失失无无 损损 失失损损 失失无无 损损 失失 盈盈 利利43按风险产生的原因分类按风险产生的原因分类自自然然风风险险社社会会风风险险经经济济风风险险技技术术风风险险政政治治风风险险 Natural Natural RiskRisk SocialSocialRiskRisk EconomicEconomicRiskRisk TechnologicalTechnological RiskRiskPoliticalPoliti
15、calRiskRisk44按风险产生的起源和结果分按风险产生的起源和结果分类类基本风险(Fundamental Risk)特定风险(Particular Risk)是指起因于特大自然灾害或重大政治事件引起的风险，风险事件一旦发生，涉及范围很广，人力能抵御的风险。指起因于特定因素，损失只影响个人或企业、家庭的风险，特定风险通常为纯粹风险。45按风险危及的范围（损害的对象）分类按风险危及的范围（损害的对象）分类人人身身风风险险财财产产风风险险责责任任风风险险信信用用风风险险 Personal Personal RiskRisk PropertyPropertyRiskRisk LiabilityL
16、iabilityRiskRisk CreditCreditRiskRisk46风险管理风险管理 一、风险管理的起源一、风险管理的起源自古以来风险管理就在发挥作用，只是形式不正规19551964年间诞生了现代风险管理1953年美国通用变速箱厂火灾损失5000万美元47二、概念(risk management)经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。组织或个人用以降低风险负面影响的决策过程。481.风险管理的主体主体 经济单位，包括社会、企业、家庭2.风险管理的内容内容 识别风
17、险、估测风险、评价风险、选择风险处理技术3.风险管理的目标风险管理的目标 成本最小，安全保障最大49 二、风险管理的基本程序二、风险管理的基本程序(步骤步骤)第一步第一步风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类，风险管理的基础第二步第二步风险估测：对风险发生的概率和损失大小进行估计和预测。第三步第三步风险评价：通过定性、定量分析、确定风险等级。第四步第四步选择风险管理技术：是风险管理的关键，其技术有控制型和财务型第五步第五步效果评价：对风险管理技术适用性及其收益的分析、修正。501 1、风险识别风险识别 风险识别是风险管理的第一步，主要包括感知风险和分析风险。感知风险依靠感性认识，经验
18、判断；分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。要利用很多信息对损失风险进行识别，完备的信息通常会让风险管理经理做出更好的风险管理决策；反之，如果信息不足，不确定性就会增加，决策效率会降低。512 2、风险估测、风险估测风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的详细损失资料加以分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度。通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定：不能承担的风险 难以承担的风险 相对不重要的风险52损失程度损失程度风险发生的频率风险发生的频率估测估测高高高高不能承担不能承担低低高高能承担能承担低低低低相对不重要相对不重要高高低低不能承担不能承
19、担2 2、风、风 险险 估估 测测533 3、风、风 险险 评评 价价 风险评价是在风险识别和估风险评价是在风险识别和估测的基础上，对风险发生的概测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险全面进行考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。采取相应的措施。544 4、选择风险管理技术、选择风险管理技术 选择风险管理技术是最重要的环节。这一环节的核心是将消除和减少风险成本均匀地分布在一定时期
20、内，以便减少因随机性的巨大损失发生，而引起财务上的波动。55 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。5 5、风险管理效果评价、风险管理效果评价56三、风险管理方式及其比较三、风险管理方式及其比较控制型风险管理技术控制型风险管理技术财务型风险管理技术财务型风险管理技术避避免免预预防防控控制制分分散散自自留留转转移移571.避免避免(回避回避)目的：降低损失发生的频率，减小损失的程度。2.损失控制预防、抑制损失控制预防、抑制3.风险隔离分割、复制风险隔离分割、复制(一一)控制型风险管理技术控制型
21、风险管理技术58 1.损失避免（损失规避）1)含义：从根本上消除特定的风险或中途放弃某些风险活动 处理风险的消极技术2)适用条件：双高风险 风险处理成本高于收益时3)风险规避存在的问题（1）可能但不可行，如与水有关的风险（2）回避某一类风险可能面临另一类风险，如不坐船，有汽车火车飞机的风险（3）可能造成利益受损，如新产品（新药）研制592.损失预防(防损）1)含义：在损失发生前为消除或减少可能引发损失的风险因素而采取的措施，以达到降低损失频率达目的2)适用条件：损失频率高而损失幅度低的风险3)损失预防措施：工程物理法 人类行为法60 3、损失抑制（减损）1)含义：在损失发生当时或之后为减少损失
22、程度而采取的一系列措施2)适用条件：损失程度高且风险又无法避免和转嫁时611.自留(自我承担)目的在于通过事先的财务安排，解除人们对损失的担忧，保障经济的稳定性。2.转稼(二二)财务型风险管理技术财务型风险管理技术主动自留被动自留保险转嫁 保险人非保险转嫁出让转嫁、合同转嫁621.自留（1)含义：风险的自我承担，经济单位将风险损失的后果依靠自身财务能力进行承担的风险处理技术（2)形式：主动自留和被动自留（3)适用条件：双低风险、损失短期内可预测及最大损失不影响经济单位财务稳定（4)财务处理方式：由当前现金流量提供损失补偿 建立意外损失准备金 安排应急贷款632.转嫁1)含义：经济单位有意识地将
23、可能发生的损失转嫁给另一单位或个人去承担的风险处理方式2)形式：保险转嫁 向保险公司投保 非保险转嫁 出让转嫁（用于投机风险）合同转嫁（承包合同、租赁合同）3)适用条件：频率高、损失额大 频率不高、损失额巨大64风险管理工具概要风险管理工具概要 损失频率 低 高 低损失程度 高 风险承担也可：防损 减损 损失控制也可：自担 风险 保险也可：损失控制 转移风险 风险避免也可：损失预防 损失抑制65 案例案例:风险管理的重要性风险管理的重要性【案情介绍】2002年9月6日，上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾，损失巨大。承保的财产保险公司向其支付了总额达1.3亿元的赔款。这是2002年国内企业财产
24、保险单项赔款额最大的一件赔案。【案例分析】企业作为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝灾害也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产保险以保险所特有的分散风险、提供经济补偿和融通资金等职能，及时为企业输血，使企业在财产受损后能迅速恢复生产。【启示】实践证明，参加企业财产保险是企业抗御风险的有效手段，是免除后顾之忧的最佳选择。66 案例：风险与保险案例：
25、风险与保险【案情介绍】一场工业意外事故造成死103人、伤数百人的惨剧。其中两人生前购买了某保险公司的“分期支付储蓄终身寿险”和“综合个人意外保险”，其家属分别得到了人民币24万元和13万元的保险赔偿和给付。而其他不幸者因为没买过任何保险，只能得到有关部门有限的抚恤金。【案例分析】当风险事故发生时，保险公司的赔偿虽然不能给死者家属多少精神上的安慰，但在经济上却是一种恰逢其时的帮助。相比之下，没有购买保险的死难者家属不得不承受精神与经济上的双重打击。【启示】任何人在其一生中都有可能遇到意外事故甚至灾难，其后果可能是轻微的，也可能是严重的，严重时，不但引起伤害，也可能丧失生命，并使依靠其生活的家人失
26、去生活来源。这种经济上的不稳定性需要得到保障。保险就是一种有效的保障方式。保险虽然不能事先化解风险，但是却能在较大程度上减轻或消除风险事故的损害。67 保险与风险管理之间的关系保险与风险管理之间的关系1、从对象上看，风险既是保险研究的对象，也是风险管理研究的对象2、从方法论上看，保险与风险管理都以概率论和大数法则为基础3、保险是风险管理过程中处理风险的手段之一4、风险管理的技术制约保险经营效益68可保风险可保风险一、可保风险的概念一、可保风险的概念（insurable risk)可保风险是指可以被保险公司所接受承保的风险。保险公司并非无险不保保险公司并非无险不保69 二、可保风险的要件二、可保
27、风险的要件1.纯粹风险(非投机风险)2.偶然性风险(非必然的风险)3.意外风险(非故意的风险)4.大量标的均有受损可能性的风险 5.有重大损失可能性的风险70案例：对保险的重新思考案例：对保险的重新思考 2002年10月12日，印度尼西亚旅游胜地巴厘岛连续发生两起炸弹爆炸事件。造成近200人死亡、300余人受伤的惨剧。死者中包括了来自新加坡的四名橄榄球运动员，他们生前都购买了保险，然而，不幸的是，他们的保险单都不包括恐怖活动这种风险责任71本讲重要概念本讲重要概念风险管理 直接损失 间接损失 财产风险 人身风险 责任风险 72思考思考1简述风险组成要素之间的关系，并分析这种关系能为我们进行风险管理提供什么帮助。2简述处理风险的手段及各自的适用条件。3有人认为，“保险公司是经营风险的企业，所以是有险必保”，对此你有何看法？
