1、保险学讲座保险学讲座保险学讲座(第二讲第二讲)l第一篇第一篇 保险基础保险基础l第一章第一章 危险管理与保险危险管理与保险l第二章第二章 保险概述保险概述l第一节第一节 保险的起源与发展保险的起源与发展l第二节第二节 保险的概念保险的概念l第三节第三节 保险的分类保险的分类l第四节第四节 保险的职能和作用保险的职能和作用l第五节第五节 保险的代价保险的代价l第三章第三章 保险基本原则保险基本原则l第四章第四章 保险合同保险合同l第五章第五章 保险与经济保险与经济第一节第一节 保险的起源与发展保险的起源与发展l1.1.保险的萌芽保险的萌芽l2.2.海上保险海上保险l3.3.火灾保险火灾保险l4.
2、4.人身保险人身保险l5.5.再保险再保险l6.6.责任保险、保证保险等新险种的出现责任保险、保证保险等新险种的出现l7.7.我国保险发展史我国保险发展史1.保险的萌芽 古罗马帝国时代的士兵组织，以集资的形式为阵亡古罗马帝国时代的士兵组织，以集资的形式为阵亡将士的遗属提供生活费，逐渐形成保险制度。随着将士的遗属提供生活费，逐渐形成保险制度。随着贸易的发展，大约在公元前贸易的发展，大约在公元前17921792年，正是古巴比年，正是古巴比伦第六代国王汉谟拉比时代，商业繁荣，为了援助伦第六代国王汉谟拉比时代，商业繁荣，为了援助商业及保护商队的骡马和货物损失补偿，在汉谟拉商业及保护商队的骡马和货物损失
3、补偿，在汉谟拉比法典中，规定了共同分摊补偿损失之条款。比法典中，规定了共同分摊补偿损失之条款。公元前公元前25002500年前后，古巴比伦王国国王命令僧侣、年前后，古巴比伦王国国王命令僧侣、法官、村长等收取税款，作为救济火灾的资金。法官、村长等收取税款，作为救济火灾的资金。古埃及的石匠成立了丧葬互助组织，用交付会费的古埃及的石匠成立了丧葬互助组织，用交付会费的方式解决收殓安葬的资金。方式解决收殓安葬的资金。1.保险的萌芽 公元前公元前916916年，在地中海的罗德岛上，国王为了保证年，在地中海的罗德岛上，国王为了保证海上贸易的正常进行，制定了罗地安海商法，规定海上贸易的正常进行，制定了罗地安海
4、商法，规定某位货主遭受损失，由包括船主、所有该船货物的某位货主遭受损失，由包括船主、所有该船货物的货主在内的受益人共同分担，这是海上保险的滥觞。货主在内的受益人共同分担，这是海上保险的滥觞。在公元前在公元前260260年年-前前146146年间，布匿战争期间，古罗年间，布匿战争期间，古罗马人为了解决军事运输问题，收取商人马人为了解决军事运输问题，收取商人24-36%24-36%的的费用作为后备基金，以补偿船货损失，这就是海上费用作为后备基金，以补偿船货损失，这就是海上保险的起源。保险的起源。公元前公元前133133年，在古罗马成立的各雷基亚年，在古罗马成立的各雷基亚(共济组织共济组织)，向加入
5、该组织的人收取向加入该组织的人收取100100泽司，和一瓶敬人的清泽司，和一瓶敬人的清酒。另外每个月收取酒。另外每个月收取5 5泽司，积累起来成为公积金，泽司，积累起来成为公积金，用于丧葬的补助费，这是人寿保险的萌芽。用于丧葬的补助费，这是人寿保险的萌芽。保险从萌芽时期的互助形式逐渐发展成为冒险借贷，保险从萌芽时期的互助形式逐渐发展成为冒险借贷，发展到海上保险合约，发展到海上保险、火灾保险、发展到海上保险合约，发展到海上保险、火灾保险、人寿保险和其他保险，并逐渐发展成为现代保险。人寿保险和其他保险，并逐渐发展成为现代保险。2.2.海上保险海上保险发源地发源地:意大利意大利 最古老的保险单最古老
6、的保险单:1347:1347年年 第一份纯粹的保险单第一份纯粹的保险单:比萨保险比萨保险,1384,1384年年近代海上保险发展于英国近代海上保险发展于英国 15681568年年1212月月,皇家交易所皇家交易所 15751575年年,保险商会保险商会 16011601年年,海上保险法海上保险法 1717世纪，欧洲文艺复兴后，英国资本主义世纪，欧洲文艺复兴后，英国资本主义有了较大发展，经过大规模的殖民掠夺，有了较大发展，经过大规模的殖民掠夺，英国日益发展成为占世界贸易和航运业垄英国日益发展成为占世界贸易和航运业垄断优势的大英帝国，为英国商人开展世界断优势的大英帝国，为英国商人开展世界性的海上保
7、险业务提供了条件。保险经纪性的海上保险业务提供了条件。保险经纪人制度也随之产生。十七世纪中叶，爱德人制度也随之产生。十七世纪中叶，爱德华华劳埃德在泰晤士河畔开设了劳埃德在泰晤士河畔开设了 劳合咖啡劳合咖啡馆馆，成为人们交换航运信息，购买保险及，成为人们交换航运信息，购买保险及交谈商业新闻的场所。随后在咖啡馆开办交谈商业新闻的场所。随后在咖啡馆开办保险业务。保险业务。19691969年劳合咖啡馆迁至伦敦金年劳合咖啡馆迁至伦敦金融中心，成为现在的劳合社的前身。融中心，成为现在的劳合社的前身。3.火灾保险 近代保险之父近代保险之父:尼古拉尼古拉巴蓬巴蓬 现行火灾保险制度起源于英国。现行火灾保险制度起
8、源于英国。16661666年年9 9月月2 2日，伦日，伦敦发生巨大火灾，全城被烧毁一半以上，损失约敦发生巨大火灾，全城被烧毁一半以上，损失约12001200万英镑，万英镑，2020万人无家可归。由于这次大火的教万人无家可归。由于这次大火的教训，保险思想逐渐深入人心。训，保险思想逐渐深入人心。16771677年，牙科医生尼古拉年，牙科医生尼古拉巴蓬在伦敦开办个人保险，巴蓬在伦敦开办个人保险，经营房屋火灾保险，出现了第一家专营房屋火灾保经营房屋火灾保险，出现了第一家专营房屋火灾保险的商行，火灾保险公司逐渐增多，险的商行，火灾保险公司逐渐增多，18611861年年-1911-1911年年间，英国登
9、记在册的火灾保险公司达到间，英国登记在册的火灾保险公司达到567567家。家。19091909年，英国政府以法律的形式对火灾保险进行制年，英国政府以法律的形式对火灾保险进行制约和监督，促进了火灾保险业务的正常发展。约和监督，促进了火灾保险业务的正常发展。4.人身保险 在中世纪，各种行会盛行，德国的在中世纪，各种行会盛行，德国的“扶助金库扶助金库”，美国的美国的“友爱社友爱社”，荷兰和法国的，荷兰和法国的“年金制度年金制度”等等以集资的形式开始了人寿保险业。以集资的形式开始了人寿保险业。英国在英国在16881688年建立的年建立的“寡妇年金制寡妇年金制”和和“孤寡保险孤寡保险会会”等保险组织，使
10、人寿保险企业化。等保险组织，使人寿保险企业化。现代人寿保险制度的建立，从现代人寿保险制度的建立，从“生命表生命表”运用于计运用于计算人寿保险的保费开始。算人寿保险的保费开始。17621762年英国伦敦的年英国伦敦的“平衡平衡衡量保险社衡量保险社”（Equitable Assurance Society)Equitable Assurance Society)寿寿险根据生命表，按年龄及身体健康计算保险费。险根据生命表，按年龄及身体健康计算保险费。17741774年年,英国颁布了第一部人身保险法英国颁布了第一部人身保险法.1870.1870年又通年又通过了人寿保险公司法过了人寿保险公司法.日本人身
11、保险业务占全部保险业务的日本人身保险业务占全部保险业务的70%70%以上以上.5.再保险 17世纪中叶，英国的皇家交易保险公司和劳埃德世纪中叶，英国的皇家交易保险公司和劳埃德咖啡馆就已经开始经营再保险业务。咖啡馆就已经开始经营再保险业务。独立承保独立承保联合承包联合承包临时再保险临时再保险合同再保险合同再保险 1913年，纽约鹰星火灾保险公司与联合保险公司年，纽约鹰星火灾保险公司与联合保险公司签订了最早的固定分保合同。签订了最早的固定分保合同。6.责任保险、保证保险等新险种的出现 18551855年，英国率先开办了铁路承运人责任保险。年，英国率先开办了铁路承运人责任保险。18701870年，保
12、险商对因爆炸造成的第三者财产损毁和年，保险商对因爆炸造成的第三者财产损毁和生命伤害提供赔偿。生命伤害提供赔偿。18901890年，海上保险公司开始经营产品责任保险，年，海上保险公司开始经营产品责任保险，18961896年，出现了职业责任保险，随后会计师责任保年，出现了职业责任保险，随后会计师责任保险（险（19231923年）、个人责任保险（年）、个人责任保险（19321932年）、农户及年）、农户及店主责任保险（店主责任保险（19481948年）等也相继出现。年）等也相继出现。1818世纪末世纪末1919世纪初，忠诚保证保险就已出现。世纪初，忠诚保证保险就已出现。1919世纪中期，世纪中期，英
13、国出现保证公司，其后出现了合同保证保险。英国出现保证公司，其后出现了合同保证保险。19011901年，美国吗里兰州的城市存款公司推出了合同年，美国吗里兰州的城市存款公司推出了合同担保保险。担保保险。19191919年，英国成立出口信用担保局，对年，英国成立出口信用担保局，对有关贸易进行担保，并创立了一整套信用保险制度。有关贸易进行担保，并创立了一整套信用保险制度。1919世纪末，汽车第三责任险出险，世纪末，汽车第三责任险出险，2020世纪得到了极世纪得到了极大发展，时至今日已成为责任保险市场最主要业务大发展，时至今日已成为责任保险市场最主要业务之一。（之一。（18951895年英国，年英国，1
14、8981898年美国）年美国）7.我国保险业的发展 1.1.解放前中国保险业解放前中国保险业:中国现代保险业是随着中国清政府门户开放政策的实施，外国中国现代保险业是随着中国清政府门户开放政策的实施，外国资本的输入而逐渐由欧美传入的。最早的是广州成立的资本的输入而逐渐由欧美传入的。最早的是广州成立的“广东广东保险社保险社”，18051805年英商开设的。中国本土资本的保险业最早是年英商开设的。中国本土资本的保险业最早是18851885年招商局在上海创办的年招商局在上海创办的“仁和仁和”、“济合济合”两家保险公司，两家保险公司，后合并成为后合并成为“仁济和仁济和”保险公司，主要经营水、火保险。上海
15、保险公司，主要经营水、火保险。上海一直是全国保险的中心，到了一直是全国保险的中心，到了19491949年年5 5月，中外保险公司月，中外保险公司400400家，家，上海华商保险公司剩余上海华商保险公司剩余126126家。家。2.2.解放后中国保险业的改造：解放后中国保险业的改造：中华人民共和国成立后，中华人民共和国成立后，19491949年年1010月，成立了中国人民保险公月，成立了中国人民保险公司，在全国设立分支机构，并正式对外营业。司，在全国设立分支机构，并正式对外营业。19511951年，在公私年，在公私合营中，合营中，2828家私营保险公司合并成为太平保险公司和新丰保险家私营保险公司合
16、并成为太平保险公司和新丰保险公司。后来中国人民保险公司将这两家保险公司合并成为公司。后来中国人民保险公司将这两家保险公司合并成为“太太平洋保险公司平洋保险公司”，专门对外国营业。，专门对外国营业。1953-19581953-1958年，保险事业年，保险事业在调整中发展，一直到在调整中发展，一直到19581958年大跃进和共产风，到处吃饭不要年大跃进和共产风，到处吃饭不要钱，生老病死由国家统一包办，认为不需要保险了。于是除了钱，生老病死由国家统一包办，认为不需要保险了。于是除了国外保险业务外，国内保险业务全部停办。到国外保险业务外，国内保险业务全部停办。到19681968年文化大革年文化大革命时
17、期，国外保险业务也停办了。命时期，国外保险业务也停办了。7.我国保险业的发展 3.3.文革后中国保险业恢复：文革后中国保险业恢复：19781978年中共十一届三中全会后，中国保险业务又逐渐恢年中共十一届三中全会后，中国保险业务又逐渐恢复，中国人民保险公司恢复营业，对内称为中国人民银复，中国人民保险公司恢复营业，对内称为中国人民银行保险司，由中国人民银行为主管单位并负责保险监管，行保险司，由中国人民银行为主管单位并负责保险监管，后来逐渐脱离中国人民银行成为独立的保险公司。后来逐渐脱离中国人民银行成为独立的保险公司。19831983年年9 9月，经国务院批准，中国人民保险公司升格为国月，经国务院批
18、准，中国人民保险公司升格为国务院直属局级经济实体，务院直属局级经济实体，19841984年年1 1月月1 1日从中国人民银行日从中国人民银行分离出来，接受中国人民银行的领导管理、监督和稽核。分离出来，接受中国人民银行的领导管理、监督和稽核。7.我国保险业的发展 4.4.改革开放中国保险业的飞速发展：改革开放中国保险业的飞速发展：19881988年年5 5月月2828日，中国平安保险公司成立，这是我国第一日，中国平安保险公司成立，这是我国第一家股份制保险企业，当时的平安保险公司由招商局与中家股份制保险企业，当时的平安保险公司由招商局与中国工商银行共同出资设立，是新中国续中国人民保险公国工商银行共
19、同出资设立，是新中国续中国人民保险公司在国内成立的第二家全国性商业保险公司。司在国内成立的第二家全国性商业保险公司。19911991年年5 5月月1313日中国太平洋保险公司成立，中国太保的成日中国太平洋保险公司成立，中国太保的成立形成了中国人民保险、中国平安保险、中国太平洋保立形成了中国人民保险、中国平安保险、中国太平洋保险国内三大保险企业并延续至今。险国内三大保险企业并延续至今。19951995年年6 6月月3030日第八届全国人民代表大会常务委员会第日第八届全国人民代表大会常务委员会第1414次会议通过。同年，次会议通过。同年，1010月月1 1日起施行。日起施行。中华人民共和国中华人民
20、共和国保险法保险法公布实施，标志着我国保险业迈进了法制建设公布实施，标志着我国保险业迈进了法制建设的新时期。的新时期。7.我国保险业的发展 4.4.改革开放中国保险业的飞速发展：改革开放中国保险业的飞速发展：19961996年年7 7月，中国人民保险公司更名为中国人民保险（集月，中国人民保险公司更名为中国人民保险（集团）公司，下设中保财产保险有限公司、中保人寿保险团）公司，下设中保财产保险有限公司、中保人寿保险有限公司、中保再保险有限公司等子公司。有限公司、中保再保险有限公司等子公司。19961996年年8 8月，泰康人寿保险股份有限公司在北京成立。月，泰康人寿保险股份有限公司在北京成立。19
21、961996年年8 8月，新华人寿保险股份有限公司在北京成立。月，新华人寿保险股份有限公司在北京成立。19981998年年1111月月1818日，中国保险监督管理委员会正式成立。日，中国保险监督管理委员会正式成立。20022002年，中国人寿启动了重组改制工作，年，中国人寿启动了重组改制工作，20032003年在纽约、年在纽约、香港成功上市。香港成功上市。20032003年，中国人保顺利完成重组改制，年，中国人保顺利完成重组改制，人保财险在香港联交所成功上市，成为中国内地国有金人保财险在香港联交所成功上市，成为中国内地国有金融机构海外上市融机构海外上市“第一股第一股”。20072007年，中国
22、人寿、中国平安、中国太保登陆年，中国人寿、中国平安、中国太保登陆A A股市场。股市场。7.我国保险业的发展5.5.现状现状保险市场主体保险市场主体 截至截至20072007年底，中国共有保险公司年底，中国共有保险公司110110家，其中外资公司家，其中外资公司4343家，比家，比20022002年底的年底的2222家公司增加了家公司增加了2121家；全国共有保险专业中介机构家；全国共有保险专业中介机构23312331家，外资家，外资保险专业中介机构保险专业中介机构7 7家。初步形成了国有控股（集团）公司、股份制公家。初步形成了国有控股（集团）公司、股份制公司、政策性公司、专业性公司、外资保险公
23、司等多种组织形式、多种所司、政策性公司、专业性公司、外资保险公司等多种组织形式、多种所有制成份并存，公平竞争、共同发展的市场格局。有制成份并存，公平竞争、共同发展的市场格局。保险业规模保险业规模 20072007年底，保费收入达年底，保费收入达7035.87035.8亿元，是亿元，是20022002年的年的2.32.3倍，同期，外资保倍，同期，外资保险公司保费收入达险公司保费收入达420420亿元，是亿元，是20022002年的年的9.19.1倍；外资保险占全国市场份倍；外资保险占全国市场份额的额的5.95.9，比，比20022002年增加年增加4.44.4个百分点。个百分点。20082008
24、年年1-21-2月全国各地区实现月全国各地区实现保费收入保费收入18747420.5618747420.56万元，其中财产保险保费收入万元，其中财产保险保费收入4174473.694174473.69万元，万元，寿险保费收入寿险保费收入13456900.7913456900.79万元，意外险保费收入万元，意外险保费收入289054.25289054.25万元，健康万元，健康险保费收入险保费收入826991.83826991.83万元。万元。保险业的地位保险业的地位20062006年全国保费收入达到年全国保费收入达到5,6415,641亿元，亿元，是是20022002年的年的1.81.8倍，在世
25、界排名第倍，在世界排名第9 9位，位，比比20002000年上升了年上升了7 7位。也就是说，中国位。也就是说，中国保险业的国际排名平均每年上升保险业的国际排名平均每年上升1 1位。位。保险业监管保险业监管7.我国保险业的发展 6.6.前景前景 保险需求增加并呈现多层次化；保险需求增加并呈现多层次化；保险经营规范化；保险经营规范化；保险业务、以需求为导向稳步发展保险业务、以需求为导向稳步发展 保险管理水平逐步提高保险管理水平逐步提高 保险中介在规范中稳步发展保险中介在规范中稳步发展 保险监管和行业自律不断加强保险监管和行业自律不断加强第二节 保险的概念1.1.保险的定义保险的定义集合同类危险聚
26、资建立基金，对特定危集合同类危险聚资建立基金，对特定危险的后果提供经济保障的一种危险财务险的后果提供经济保障的一种危险财务转移机制。转移机制。聚资建立基金聚资建立基金特定危险的后果提供经济保障特定危险的后果提供经济保障财务转移机制财务转移机制第二节 保险的概念2.2.保险的特征保险的特征 互助性。通过保险人用多数投保人缴纳的保互助性。通过保险人用多数投保人缴纳的保险费建立的保险基金对少数受到损失的被保险险费建立的保险基金对少数受到损失的被保险人提供补偿或给付得以体现；人提供补偿或给付得以体现；契约性。从法律的角度看，保险是一种契约契约性。从法律的角度看，保险是一种契约行为；行为；经济性。保险是
27、通过保险补偿或给付而实现经济性。保险是通过保险补偿或给付而实现的一种经济保障活动；的一种经济保障活动；商品性。保险体现了一种等价交换的经济关商品性。保险体现了一种等价交换的经济关系；系；科学性。保险是一种科学处理风险的有效措科学性。保险是一种科学处理风险的有效措施。施。第二节 保险的概念3.3.保险的性质、保险的性质、l从经济角度从经济角度一种经济行为一种经济行为一种金融行为一种金融行为国民收入再分配的作用国民收入再分配的作用l从法律角度从法律角度一种合同行为一种合同行为l从社会功能角度从社会功能角度危险损失转移机制危险损失转移机制第二节 保险的概念4.4.保险对象保险对象保险标的物，是指保险
28、人对其承保险标的物，是指保险人对其承担保险责任的各类危险载体，也担保险责任的各类危险载体，也叫保险标的。叫保险标的。人身标的物人身标的物人身无关标的物人身无关标的物l有形的有形的l无形的无形的第二节 保险的概念5.5.保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较的比较保险与赌博：保险与赌博：l危险性质危险性质l获利与否获利与否l对象对象第二节 保险的概念5.5.保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较的比较保险与储蓄：保险与储蓄：l经济关系经济关系l遵循原则遵循原则l支付对等关系支付对等关系第二节 保险的概念5.5.保险与赌博、储
29、蓄、担保和救济等行为保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较的比较保险与担保：保险与担保：l双方行为双方行为l保险精算保险精算l契约性质契约性质第二节 保险的概念5.5.保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较的比较保险与救济：保险与救济：l合同行为合同行为l双方行为双方行为l保险精算保险精算第二节 保险的概念6.6.自保问题自保问题l专业自保公司专业自保公司是那些由其母公司拥有的是那些由其母公司拥有的,主要业务对象即被保主要业务对象即被保险人为其母公司的保险公司。险人为其母公司的保险公司。它是一种由其组织上隶属的母公司紧密控制的它是一种由其组织上隶属的母公司
30、紧密控制的,专为其母公司提供保险服务的组织机构。母公司专为其母公司提供保险服务的组织机构。母公司直接影响并支配着该专业自保公司的运营直接影响并支配着该专业自保公司的运营,包括包括承保、索赔处理的政策和投资行为等。承保、索赔处理的政策和投资行为等。专业自保公司是决定自留风险的企业专业自保公司是决定自留风险的企业,避免不合避免不合理税收的技术性产物理税收的技术性产物,也是企业利用内部基金进也是企业利用内部基金进行风险融资的高级形式。行风险融资的高级形式。第二节 保险的概念6.6.自保问题自保问题l专业自保公司在专业自保公司在1919世纪中期就出现了。当时由世纪中期就出现了。当时由于投保人发现传统的
31、保险险种和保险费率无法于投保人发现传统的保险险种和保险费率无法满足他们的保险需求满足他们的保险需求,因而创建了自己的保险因而创建了自己的保险机构。机构。例如例如,在在1919世纪世纪4040年代年代,美国的一些船东不满意美国的一些船东不满意于伦敦劳合社承保人提供的海上保险服务于伦敦劳合社承保人提供的海上保险服务,因而因而创办了创办了Atlantic MutualAtlantic Mutual；18451845年年,伦敦的一些货栈主因为无法从保险人那伦敦的一些货栈主因为无法从保险人那里获得所需的保险保障里获得所需的保险保障,于是创办了于是创办了Royal Royal InsuranceCompa
32、ny InsuranceCompany。第二节 保险的概念6.6.自保问题自保问题l直到直到2020世纪世纪6060年代初年代初,专业自保公司才开始真专业自保公司才开始真正发展起来正发展起来,现在已成为国际保险市场上一支现在已成为国际保险市场上一支十分重要的力量。十分重要的力量。l截至截至20052005年底年底,全球范围内专业自保公司的数全球范围内专业自保公司的数量已超过量已超过50005000家，总保费收入接近家，总保费收入接近260260亿美元，亿美元，总投资已逾总投资已逾14001400亿美元。国际上越来越多的企亿美元。国际上越来越多的企业拥有了自己的专业自保公司，据统计，目前业拥有了
33、自己的专业自保公司，据统计，目前在世界财富在世界财富500500强企业中有超过强企业中有超过70%70%的企业设立的企业设立了专业自保公司。了专业自保公司。第二节 保险的概念7.7.关于保险的各种学说对于保险的本质，各关于保险的各种学说对于保险的本质，各国保险界众说纷纭。概括起来，主要有损失国保险界众说纷纭。概括起来，主要有损失说、非损失说和二元说三个主要流派。说、非损失说和二元说三个主要流派。l(1)(1)损失说损失说 损失说将损失补偿作为保险的本质。损失说将损失补偿作为保险的本质。损失说又分为损失赔偿说、损失负担损失说又分为损失赔偿说、损失负担说和危险转移说三个代表性学说。说和危险转移说三
34、个代表性学说。l(2)(2)非损失说非损失说 保险技术说、经济需要满足说、相互保险技术说、经济需要满足说、相互保险机构说、经济保障说保险机构说、经济保障说 l(3)(3)二元说二元说 第二节 保险的概念(1)(1)损失说损失说 l损失赔偿说。损失赔偿说。损失赔偿说的代表者是英国的损失赔偿说的代表者是英国的A.A.马歇马歇尔和德国的尔和德国的E.A.E.A.马休斯。基本思想是马休斯。基本思想是认为保险的本质在于赔偿保险事故造认为保险的本质在于赔偿保险事故造成的损失。损失赔偿说产生于成的损失。损失赔偿说产生于1818世纪，世纪，是与当时的保险是与当时的保险局限于海上保险和火局限于海上保险和火灾保险
35、灾保险等财产保险的状况相适应，但等财产保险的状况相适应，但对于此后发展起来的人身保险的本质对于此后发展起来的人身保险的本质无法予以解释。因此，一些学者对之无法予以解释。因此，一些学者对之持否定态度。持否定态度。第二节 保险的概念(1)(1)损失说损失说 l损失负担说。损失负担说。损失负担说认为，保险是将保险事故受损失负担说认为，保险是将保险事故受害者遭受的具体损失，由众多的受到同害者遭受的具体损失，由众多的受到同类危险威胁却尚未受到损害的人们共同类危险威胁却尚未受到损害的人们共同分担的活动。该说由德国的分担的活动。该说由德国的A.A.华格纳华格纳在在1919世纪末期首创，对保险业产生了很世纪末
36、期首创，对保险业产生了很大影响，尤其被当代的美国保险界所接大影响，尤其被当代的美国保险界所接受。受。A.A.华格纳赋予华格纳赋予“损失损失”比较广泛比较广泛的含义，目的是想解决损失赔偿说在财的含义，目的是想解决损失赔偿说在财产保险与人身保险之间的矛盾。该说从产保险与人身保险之间的矛盾。该说从经济学角度阐明了保险的经营机制，但经济学角度阐明了保险的经营机制，但对于对于损失负担损失负担能否成为保险的本质存在能否成为保险的本质存在着歧义。着歧义。第二节 保险的概念(1)(1)损失说损失说 l危险转移说。危险转移说。危险转移说的基本思想在于认为保险危险转移说的基本思想在于认为保险的本质是众多的被保险人
37、将其面临的的本质是众多的被保险人将其面临的危险转移给保险人。可见，危险转移危险转移给保险人。可见，危险转移说是由损失负担说演变而来的。然而，说是由损失负担说演变而来的。然而，危险转移说仅强调了保险人在损失补危险转移说仅强调了保险人在损失补偿中的作用，却不能用来解释人身保偿中的作用，却不能用来解释人身保险，与损失赔偿说一样存在相同的缺险，与损失赔偿说一样存在相同的缺陷。该说产生于美国的当代保险业，陷。该说产生于美国的当代保险业，为为A.A.H.H.魏兰脱和休勃纳所倡导。魏兰脱和休勃纳所倡导。第二节 保险的概念(2)(2)非损失说非损失说l保险技术说保险技术说 此学说由意大利的商法学家费芳德所提出
38、，他认此学说由意大利的商法学家费芳德所提出，他认为保险的本质不在于损失赔偿，主张以保险的技为保险的本质不在于损失赔偿，主张以保险的技术特性作为保险的本质，即保险的本质是在技术术特性作为保险的本质，即保险的本质是在技术的基础上，根据偶然事件发生的概率来计算保险的基础上，根据偶然事件发生的概率来计算保险费，科学地建立保险基金，而在偶然事件发生时费，科学地建立保险基金，而在偶然事件发生时支付保险金额的一种制度。此学说的目的在于试支付保险金额的一种制度。此学说的目的在于试图以技术为基础将财产保险和人身保险予以统一。图以技术为基础将财产保险和人身保险予以统一。此学说仅强调保险的数理基础，而忽略了保险的此
39、学说仅强调保险的数理基础，而忽略了保险的经济价值和社会职能经济价值和社会职能。第二节 保险的概念(2)(2)非损失说非损失说l经济需要满足说经济需要满足说 此学说最早是由意大利学者戈比于此学说最早是由意大利学者戈比于18941894年提出的，后由德国学者马纳斯年提出的，后由德国学者马纳斯所发展。其中心思想是认为保险的本所发展。其中心思想是认为保险的本质在于满足人们因意外事故造成经济质在于满足人们因意外事故造成经济损失或资金困难而产生的损失或资金困难而产生的需要需要。第二节 保险的概念(2)(2)非损失说非损失说l相互保险机构说相互保险机构说 日本学者谷隆之是此学说的代表，他日本学者谷隆之是此学
40、说的代表，他认为保险是一种在认为保险是一种在相互合作相互合作基础上的基础上的金融机构。因为保险作为金融机构所金融机构。因为保险作为金融机构所体现的是货币的供求关系，具有融资体现的是货币的供求关系，具有融资作用，而金融的实质就是货币交换。作用，而金融的实质就是货币交换。第二节 保险的概念(2)(2)非损失说非损失说l经济保障说经济保障说 此学说是奥地利学者胡布卡于此学说是奥地利学者胡布卡于19101910年年提出的，他认为保险的本质就是提留提出的，他认为保险的本质就是提留经济后备，而对可能遭受的事故损失经济后备，而对可能遭受的事故损失提供提供经济保障经济保障。第二节 保险的概念(3)(3)二元说
41、二元说 l二元说最早为德国学者爱伦贝堡首先提出，主二元说最早为德国学者爱伦贝堡首先提出，主张财产保险和人身保险具有不同的本质，应当张财产保险和人身保险具有不同的本质，应当分别确认分别确认。即前者是损害赔偿，后者是给付预。即前者是损害赔偿，后者是给付预定金额，不能统一解释。定金额，不能统一解释。我国在改革开放以前对于保险本质的认识主要有我国在改革开放以前对于保险本质的认识主要有两种观点：两种观点：l一是保险基金说，即保险是聚集财政资金的手一是保险基金说，即保险是聚集财政资金的手段，通过保险收取保险费形成的保险基金是财段，通过保险收取保险费形成的保险基金是财政预算的组成部分。政预算的组成部分。l二
42、是保险福利说，提出保险是一种社会互助制二是保险福利说，提出保险是一种社会互助制度，可以增进人们的福利。度，可以增进人们的福利。第二节 保险的概念（4 4）应该说，上述各种观点均有一定）应该说，上述各种观点均有一定的道理，从一个方面揭示了保险的本质，的道理，从一个方面揭示了保险的本质，但都有一定的片面性。但都有一定的片面性。l保险应包含两种社会属性：保险应包含两种社会属性：l一是保险的经济属性；一是保险的经济属性；l二是保险的法律属性。二是保险的法律属性。第二节 保险的概念l保险的经济属性是指保险是一种商品经济关系。保险的经济属性是指保险是一种商品经济关系。保险也是一种商品，人类社会发展到一定阶
43、段的保险也是一种商品，人类社会发展到一定阶段的产物，在资本主义社会得到了空前发展。在我国产物，在资本主义社会得到了空前发展。在我国社会主义市场经济条件下，自然灾害和意外事故社会主义市场经济条件下，自然灾害和意外事故同样客观存在。各个企业作为独立的商品生产者同样客观存在。各个企业作为独立的商品生产者和经营者，各个家庭作为社会基本生活单位，会和经营者，各个家庭作为社会基本生活单位，会因自然灾害和意外事故而遭受损失，仅靠自身的因自然灾害和意外事故而遭受损失，仅靠自身的力量是难以抗衡的，也不可能完全由国家来负担。力量是难以抗衡的，也不可能完全由国家来负担。因此，保险商品是必然存在的，经营保险商品的因此
44、，保险商品是必然存在的，经营保险商品的保险业也是不可或缺的。保险业也是不可或缺的。第二节 保险的概念即存在于投保人与保险人之间的权利义务关系。即存在于投保人与保险人之间的权利义务关系。保险的法律属性是与保险的经济属性并存的第保险的法律属性是与保险的经济属性并存的第二个属性。因为保险商品的社会职能是对被保二个属性。因为保险商品的社会职能是对被保险人进行经济补偿或给付，决定了保险人与投险人进行经济补偿或给付，决定了保险人与投保人、被保险人之间既有相互依赖的商品供求保人、被保险人之间既有相互依赖的商品供求关系，又存在着彼此对立的经济利益。因此，关系，又存在着彼此对立的经济利益。因此，为了维持保险商品
45、关系的正常发展，实现保险为了维持保险商品关系的正常发展，实现保险商品的社会职能，就必须对其进行法律调整，商品的社会职能，就必须对其进行法律调整，使保险活动的当事人依法行使权利和履行义务。使保险活动的当事人依法行使权利和履行义务。从这个角度讲，保险商品交换不只是一种单纯从这个角度讲，保险商品交换不只是一种单纯的经济活动，而且也是一种法律活动。的经济活动，而且也是一种法律活动。第二节 保险的概念总之，可以说保险作为一种社会关系，同时具总之，可以说保险作为一种社会关系，同时具有双重属性。从经济基础角度讲，保险活动是有双重属性。从经济基础角度讲，保险活动是一种商品交换关系，属于物质社会关系；从上一种商
46、品交换关系，属于物质社会关系；从上层建筑角度讲，保险同时又是一种法律关系，层建筑角度讲，保险同时又是一种法律关系，属于思想社会关系。两者互相依存，不可分离，属于思想社会关系。两者互相依存，不可分离，前者是保险的经济本质，而后者则是法律对保前者是保险的经济本质，而后者则是法律对保险进行调整的外在形式。经济属性决定法律属险进行调整的外在形式。经济属性决定法律属性，但后者又对前者起保护和促进作用。只有性，但后者又对前者起保护和促进作用。只有把两者结合起来，才能真正理解保险的属性。把两者结合起来，才能真正理解保险的属性。第三节 保险的分类1.1.按保险性质分类按保险性质分类l商业保险商业保险l社会保险
47、：社会保障基金、失业保险、医疗保社会保险：社会保障基金、失业保险、医疗保险等险等l政策保险：农业保险、出口信用保险、存款保政策保险：农业保险、出口信用保险、存款保险等险等l*社会保险具有强制性，商业保险具有自愿性；社会保险具有强制性，商业保险具有自愿性；社会保险的经办者以财政支持作为后盾，商业社会保险的经办者以财政支持作为后盾，商业保险的经办者要进行独立核算、自主经营、自保险的经办者要进行独立核算、自主经营、自负盈亏；商业保险保障范围比社会保险更为广负盈亏；商业保险保障范围比社会保险更为广泛。泛。第三节 保险的分类2.2.按保险标的分类按保险标的分类l财产保险财产保险:是指以财产及其相关利益为
48、保险标是指以财产及其相关利益为保险标的的保险，包括财产损失保险、责任保险、的的保险，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险、农业保险等。它是以信用保险、保证保险、农业保险等。它是以有形或无形财产及其相关利益为保险标的的有形或无形财产及其相关利益为保险标的的一类补偿性保险一类补偿性保险.l人身保险人身保险l责任保险责任保险l信用保险信用保险第三节 保险的分类3.3.按危险转移层次分类按危险转移层次分类l原保险与再保险原保险与再保险l复合保险与重复保险复合保险与重复保险复合保险是指投保人以可保利益的全部或部分，分复合保险是指投保人以可保利益的全部或部分，分别向数个保险人投保同一险种，但保险
49、金额总和不别向数个保险人投保同一险种，但保险金额总和不超过保险价值的一种保险。超过保险价值的一种保险。重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向二个以上保险人订立保险益、同一保险事故分别向二个以上保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的保险。合同，且保险金额总和超过保险价值的保险。l共同保险共同保险又称又称 共保共保，指两个或两个以上保险人共同承保同，指两个或两个以上保险人共同承保同一标的的同一危险、同一保险事故，而且保险一标的的同一危险、同一保险事故，而且保险 金额金额不超过保险标的的价值。不超过保险标的的价值。第三
50、节 保险的分类4.4.按实施方式分类按实施方式分类l强制保险（法定保险）强制保险（法定保险）l自愿保险自愿保险:投保人和保险人在平等互利、等价投保人和保险人在平等互利、等价有偿的原则基础上，通过协商，采取自愿方式有偿的原则基础上，通过协商，采取自愿方式签订保险合同建立的一种保险关系签订保险合同建立的一种保险关系第三节 保险的分类5.5.其他分类方式其他分类方式l按是否盈利为目的分类：按是否盈利为目的分类：营利保险（公司保险、个人保险（劳合社），营利保险（公司保险、个人保险（劳合社），非营利保险（社会保险、政策保险、相互保险非营利保险（社会保险、政策保险、相互保险和合作保险）和合作保险）l按经营
