1、讲师讲师:黄茂景黄茂景2007年企管顾问楷模年企管顾问楷模国际国际 ICMCI 认定经营管理顾问认定经营管理顾问 CMC 资格资格全日本能率连盟认定全日本能率连盟认定 J-MCMC 证照资格登录证照资格登录日本经营士会日本经营士会 经营士经营士MPP Leader 证照资格证照资格中华工商流通发展研究协会中华工商流通发展研究协会 理事长理事长拾宝联合企业管理顾问股份有限公司拾宝联合企业管理顾问股份有限公司 总经理总经理国立中山大学亚太高阶经营硕士国立中山大学亚太高阶经营硕士香港中文大学工商管理硕士香港中文大学工商管理硕士3资金规划资金规划 从梦想到现实从梦想到现实 先思考建构优势的竞争先思考建
2、构优势的竞争 再思考再思考FOCUS的竞争力的竞争力创业资金筹措创业资金筹措 钱从哪里来钱从哪里来?-进行资金筹措进行资金筹措 钱从哪里来钱从哪里来?-自己的资金自己的资金 钱从哪里来钱从哪里来?-寻求外部资金资源寻求外部资金资源 钱从哪里来钱从哪里来?-筹募资金筹募资金融资成功关键融资成功关键 要赚钱先学会借钱要赚钱先学会借钱 选对银行选对银行 让您贷的轻松让您贷的轻松 银行也是生意人银行也是生意人 融资成功关键融资成功关键(如何与银行往来如何与银行往来)最佳申贷时机最佳申贷时机创业创业财务规划财务规划 财务规划财务规划资金规划资金规划创业资金筹措创业资金筹措融资成功关键融资成功关键(如何与
3、银行往来如何与银行往来)财务收支管控及资金规划财务收支管控及资金规划没有钱肯定是万万不能没有钱肯定是万万不能6创业投资创业投资不仅仅只做财务不仅仅只做财务(资金资金)规划规划7动机与选择动机与选择:天涯何处有芳草天涯何处有芳草?抓对方向，抓对方向，明确选择要作什么明确选择要作什么要创业，先学会善用资源要创业，先学会善用资源复制成功复制成功掌握市场区隔，先占一席之地掌握市场区隔，先占一席之地创业要顺水推舟创业要顺水推舟抓住趋势与热门抓住趋势与热门新创事业新创事业产、销、人、发、财一样不能少产、销、人、发、财一样不能少创业三要创业三要本人、本钱、本事本人、本钱、本事8有恃无恐的财务规划有恃无恐的财
4、务规划人是英雄钱是胆人是英雄钱是胆自力更生的累积创业资金自力更生的累积创业资金不求人的蜗牛不求人的蜗牛长辈金援的筹措长辈金援的筹措呼朋引伴的经营意识呼朋引伴的经营意识三个臭皮匠三个臭皮匠借力使力的财务杠杆借力使力的财务杠杆周详可行的创业规划周详可行的创业规划(创业计画书创业计画书)找钱找钱9 因为可运用的资源有限因为可运用的资源有限 因为无法事事精通因为无法事事精通 什么应该舍弃就构成了战略什么应该舍弃就构成了战略 创业策略就是做对的事创业策略就是做对的事10z资源盘点资源盘点zSWOT 自我评估在于掌握核心专长与自我评估在于掌握核心专长与资源资源(包括资源整合的能力包括资源整合的能力).我有
5、何优势我有何优势(专长专长)?)?.我有多少资源我有多少资源?我的机会点在哪里我的机会点在哪里?.我有多少钱我有多少钱?(?(钱从哪里来钱从哪里来?)?)秤秤斤两秤秤斤两 我凭什么创业我凭什么创业?11步骤一、思考战略方向步骤一、思考战略方向 利用利用4P4P进行分析（整理营业活动的背景）进行分析（整理营业活动的背景）步骤二、拟定战略主题步骤二、拟定战略主题 掌握分析掌握分析8020法则（焦点的掌握）法则（焦点的掌握）步骤三、步骤三、SWOT分析分析强势、弱势、机会、威胁强势、弱势、机会、威胁步骤四、企业核心竞争力分析步骤四、企业核心竞争力分析先思考建构优势的竞争先思考建构优势的竞争12Foc
6、us集中集中&Deep深入深入掌握消费者的真正需求掌握消费者的真正需求管理管理开发开发制造制造顾客顾客营业贩售营业贩售行销行销4P再思考再思考FOCUS的竞争力的竞争力13z创业投资资源条件主要包括：创业投资资源条件主要包括：z财务资源：是否有足够的启动资金？财务资源：是否有足够的启动资金？z业务资源：赚钱的模式？业务资源：赚钱的模式？z客户资源：谁来购买客户资源：谁来购买(卖给谁卖给谁)？z技术资源：凭什么赢取客户的信赖？技术资源：凭什么赢取客户的信赖？z经营管理资源：经营能力如何？经营管理资源：经营能力如何？z行业经验资源：对该行业信息与经验的积累行业经验资源：对该行业信息与经验的积累z行
7、业进入条件：受到政策保护与限制条件行业进入条件：受到政策保护与限制条件z人力资源条件：合适的专业人才。人力资源条件：合适的专业人才。未雨绸缪未雨绸缪-筹画足够的资源筹画足够的资源14z怎么找钱怎么找钱?z正确理解风险投资或创业投资？清楚知道正确理解风险投资或创业投资？清楚知道z第一，资金需求多大？一定给算出金额。第一，资金需求多大？一定给算出金额。z第二，凭什么是你？为什么只有你才能做好。第二，凭什么是你？为什么只有你才能做好。z第三，你的商业模式到底是怎么一回事？能第三，你的商业模式到底是怎么一回事？能赚钱吗赚钱吗?z知己知彼知己知彼:摘离地最近的果子摘离地最近的果子(勿拾近求远勿拾近求远)
8、。zKISS原则原则(Keep It Simple Stupid)越简单的模越简单的模式越容易成功式越容易成功15z粗估开办费粗估开办费(包括生财器具、装潢、招牌、冷气、申办费包括生财器具、装潢、招牌、冷气、申办费)z粗估租金、押金与加盟金粗估租金、押金与加盟金(若是加盟则需估加盟金若是加盟则需估加盟金)z粗估六个月营运周转准备金粗估六个月营运周转准备金(包括人事费用、房租、进货、管销费用、水电杂支包括人事费用、房租、进货、管销费用、水电杂支)z整理创业的总投资金额整理创业的总投资金额一般餐饮业店面租金以一般餐饮业店面租金以营业额的营业额的15%为参考值为参考值标准值可设定标准值可设定10%-
9、12%16zNO.项目项目 数量单位数量单位 NO.项目项目 数量单位数量单位A01 A01 双孔营业半自动咖啡机双孔营业半自动咖啡机 1 1台台 A20 500A20 500磅制冰机磅制冰机 1 1台台A02 A02 营业用咖啡研磨机营业用咖啡研磨机 1 1组组 A21 A21 保温茶桶保温茶桶 2 2只只A03 A03 营业用专业冰沙机营业用专业冰沙机 3 3台台 A22 A22 奶泡钢杯奶泡钢杯 2 2个个A04 A04 咖啡机专用净水设备咖啡机专用净水设备 1 1台台 A23 A23 咖啡填压器咖啡填压器 1 1个个A05 A05 不锈钢工作柜台不锈钢工作柜台 1 1组组 A24 A2
10、4 咖啡渣盒咖啡渣盒 1 1个个A06 A06 整合式工作台整合式工作台/冰箱冰箱 1 1台台 A25 A25 雪克杯雪克杯 2 2个个A07 A07 隐藏式储冰柜隐藏式储冰柜 1 1组组 A26 A26 密封罐密封罐 1111个个A08 A08 隐藏式水槽组隐藏式水槽组 2 2组组 A27 A27 盎司杯盎司杯 3 3个个A09 A09 木制主柜台木制主柜台 1 1座座 A28 A28 吧台用小秤吧台用小秤 1 1台台A10 A10 木制右边柜台木制右边柜台 1 1座座 A29 A29 花果茶泠水壶花果茶泠水壶 1010个个A11 A11 木制左边柜台木制左边柜台 1 1座座 A30 A30
11、 奶油发泡枪奶油发泡枪 1 1次次A12 A12 吧台圆形吧台圆形ecoffeeecoffee logo logo灯灯 1 1组组 A31 A31 定时器定时器 1 1个个A13 4A13 4尺标准圆招尺标准圆招 1 1只只 A32 A32 吧台小杂物道具吧台小杂物道具 1 1组组A14 A14 标准横招牌标准横招牌 1 1个个 A33 A33 盛咖啡钢杯盛咖啡钢杯 2 2个个A15 A15 背板大幅计算机喷画背板大幅计算机喷画 1 1式式 A34 A34 不锈钢大茶锅不锈钢大茶锅 1 1个个A16 A16 立体压克力价目表立体压克力价目表 1 1组组 A35 A35 置杯盘置杯盘 2 2个个
12、A17 A17 立体压克力海报架立体压克力海报架 3 3组组 A36 A36 茶叶滤网茶叶滤网 2 2个个A18 A18 基本水电灯具配置基本水电灯具配置 1 1式式 A37 A37 定量帮浦定量帮浦 4 4个个A19 A19 压克力压克力DMDM架架 1 1个个17一般一人份的单品咖啡的份量是：一般一人份的单品咖啡的份量是：z5G5G至至20G20G的咖啡粉（必须看煮何种咖啡而定）的咖啡粉（必须看煮何种咖啡而定）z150CC150CC至至200CC200CC的热水（必须看煮何种咖啡而定）的热水（必须看煮何种咖啡而定）z咖啡成本计算方法：咖啡成本计算方法：A.1A.1磅咖啡是磅咖啡是 450G
13、/15G 450G/15G 1 1磅咖啡可以煮磅咖啡可以煮 30 30 杯的咖啡杯的咖啡 咖啡豆如果以咖啡豆如果以UCCUCC综合咖啡综合咖啡1 1磅磅275275元计算元计算30 30 杯的咖啡杯的咖啡 每杯每杯 9.069.06元通常加鲜奶油与糖大概估元通常加鲜奶油与糖大概估 3 35 5 元元 所以所以A A的成本在的成本在12.0612.0614.0614.06元元(约人民币约人民币3.53.5元元)B.1 B.1磅咖啡是磅咖啡是 450G/20G450G/20G1 1磅咖啡可以煮磅咖啡可以煮 22.5 22.5 杯的咖啡杯的咖啡 咖啡豆如果以咖啡豆如果以UCCUCC综合咖啡综合咖啡1
14、 1磅磅 275 275 元计算元计算22.5 22.5 杯的咖啡杯的咖啡 每杯每杯 12.2212.22元通常加鲜奶油与糖大概估元通常加鲜奶油与糖大概估 3 35 5 元元 所以所以B B的成本在的成本在15.22 15.22 17.2217.22元元(约人民币约人民币4 4元元)z现在咖啡的价钱一杯在现在咖啡的价钱一杯在3535125125元元(约人民币约人民币1010元元3030元元)18创业资金筹措创业资金筹措19钱从哪里来钱从哪里来?-进行资金筹措进行资金筹措自己的资金自己的资金筹募资金筹募资金(汇集亲朋好友共同创业汇集亲朋好友共同创业)外部资金的筹募外部资金的筹募(创投或基金投资创
15、投或基金投资)一般银行借贷一般银行借贷政府资源借贷政府资源借贷政府资源补助政府资源补助供应链的资源整合供应链的资源整合20钱从哪里来钱从哪里来?-自己的资金自己的资金未雨绸缪长远算计未雨绸缪长远算计家庭支持家庭支持-有钱的老爸有钱的老爸找个贤内助找个贤内助祖上积德留下万贯家产祖上积德留下万贯家产21钱从哪里来钱从哪里来?-自己的资金自己的资金在创业的早期阶段尽可能依赖自己的资金，从销售入手，积极在创业的早期阶段尽可能依赖自己的资金，从销售入手，积极地寻找客户，有了营业收入就有了发展的动力。地寻找客户，有了营业收入就有了发展的动力。挖掘内部资金资源挖掘内部资金资源 在寻求外部资金之前，先看看内部
16、的资金资源有没有充分利用：在寻求外部资金之前，先看看内部的资金资源有没有充分利用：一个很好的现金流预测系统；一个很好的现金流预测系统；向顾客提供足够的激励条件使他们及时付款；向顾客提供足够的激励条件使他们及时付款；对客户要有严格的信用评估程序；对客户要有严格的信用评估程序；做好给供应商付款的计划；做好给供应商付款的计划；尽全力保证销售收入；尽全力保证销售收入；控制库存量；控制库存量；完善质量控制体系，降低废品率；完善质量控制体系，降低废品率；变现闲置资产。变现闲置资产。22钱从哪里来钱从哪里来?-寻求外部资金资源寻求外部资金资源如果内部资源都已经充分利用，那幺再看有什幺外部如果内部资源都已经充
17、分利用，那幺再看有什幺外部资源：资源：你自己或你的合伙人的资金你自己或你的合伙人的资金家人或朋友的资金家人或朋友的资金企业的往来帐户银行透支或贷款的可能企业的往来帐户银行透支或贷款的可能代理商应付款或票据的贴现代理商应付款或票据的贴现出售反租（出售给租赁公司再租用该项资产）出售反租（出售给租赁公司再租用该项资产）银行贷款银行贷款政府或公共机构的无偿资助或贴息贷款政府或公共机构的无偿资助或贴息贷款23钱从哪里来钱从哪里来?-筹募资金筹募资金(汇集亲朋好友共同创业汇集亲朋好友共同创业)创业与朋友的关系创业与朋友的关系!美国人际关系权威哈维麦卡说：在这地球上，人与人之间的关系不会美国人际关系权威哈维
18、麦卡说：在这地球上，人与人之间的关系不会超过六个人之间的相互关系超过六个人之间的相互关系仔细想想你能带给别人什么好处？仔细想想你能带给别人什么好处？如果你要创业，他们是否会支持你？如果你要创业，他们是否会支持你？诊断思考：筹钱可以考验你的交情诊断思考：筹钱可以考验你的交情1.1.尝试列出你身边与你最接近的十位朋友？尝试列出你身边与你最接近的十位朋友？2.2.尽可能去估算他们的财务状况。尽可能去估算他们的财务状况。3.3.写出这十位朋友对你创业影响或想法？写出这十位朋友对你创业影响或想法？4.4.详细写出你最有希望支持你创业的朋友？详细写出你最有希望支持你创业的朋友？5.5.你会用什么方式说服她
19、们支持你创业？你会用什么方式说服她们支持你创业？24钱从哪里来钱从哪里来?-筹募资金筹募资金(汇集亲朋好友共同创业汇集亲朋好友共同创业)亲兄弟明算帐交代清楚亲兄弟明算帐交代清楚约法若干章避免日后争纷约法若干章避免日后争纷赚钱赔钱该如何赚钱赔钱该如何责任与权利义务的交代划分责任与权利义务的交代划分组织与管理机制需事前规划组织与管理机制需事前规划未来扩展的游戏规则未来扩展的游戏规则25钱从哪里来钱从哪里来?-外部资金的筹募外部资金的筹募(创投或基金投资创投或基金投资)创业计画书创业计画书-获利与潜能获利与潜能(吸引的条件吸引的条件)哪些人与你打拼哪些人与你打拼-人才与人脉人才与人脉创投的比重与操控
20、压力创投的比重与操控压力-没有白吃的午餐没有白吃的午餐私募基金恶意并购的预防私募基金恶意并购的预防扩充被并购的可能评估扩充被并购的可能评估IPO26z创投怎么看新创公司？创投怎么看新创公司？z人是创投看创业公司时最重要的关键人是创投看创业公司时最重要的关键z团队合作默契、管理与财经背景，是创投团队合作默契、管理与财经背景，是创投观察的重点。观察的重点。z创业尽管维艰，但创投能成为助梦想一创业尽管维艰，但创投能成为助梦想一币之力的靠山，滋养有实力、有机会币之力的靠山，滋养有实力、有机会的创业人。的创业人。融资成功关键融资成功关键28z人两脚钱四脚人两脚钱四脚 找钱大作战找钱大作战z多数人想到创业
21、筹钱，第一个念头就是跟多数人想到创业筹钱，第一个念头就是跟亲友借贷，不然就是标一个会。亲友借贷，不然就是标一个会。z银行通常是创业者最适合的借贷对象，若银行通常是创业者最适合的借贷对象，若再加上政府所配合的一些优惠项目，对想再加上政府所配合的一些优惠项目，对想要小本创业而又欠缺资金者实是一个很好要小本创业而又欠缺资金者实是一个很好的选择。的选择。29z孙子兵法有云：三军未动、粮草先行孙子兵法有云：三军未动、粮草先行z要想成功的创业，先决条件就是要有足够要想成功的创业，先决条件就是要有足够的资本的资本z当自身手头上没有足够的资源可以运用，当自身手头上没有足够的资源可以运用，必须寻求外援时，多方的
22、考虑和比较是必必须寻求外援时，多方的考虑和比较是必要的，不管是银行的信用贷款、预借现金、要的，不管是银行的信用贷款、预借现金、加盟贷款或是各式各样的贷款，做好事先加盟贷款或是各式各样的贷款，做好事先的评估，创业者才能拿到经营管理的第一的评估，创业者才能拿到经营管理的第一堂学分。堂学分。30z多做比较多做比较z一般的银行都有提供个人的信用贷款，但各家银行的利率、一般的银行都有提供个人的信用贷款，但各家银行的利率、最高额度、条件限制和最长年限都有蛮大的差异，如何选最高额度、条件限制和最长年限都有蛮大的差异，如何选择比较符合自己现况并提供最有利的贷款方式之银行，创择比较符合自己现况并提供最有利的贷款
23、方式之银行，创业族不得不多做比较。业族不得不多做比较。z还款能力与信用还款能力与信用z当贷款人向银行提出贷款的要求时，如果是当贷款人向银行提出贷款的要求时，如果是5050万元以下的万元以下的小额贷款，一般银行的限制并不会太多，大部分只要有身小额贷款，一般银行的限制并不会太多，大部分只要有身份及财力相关证明，再加上一至两位的保人就可以了。额份及财力相关证明，再加上一至两位的保人就可以了。额度、利率则是由各家银行自行评估借贷人的还款能力作调度、利率则是由各家银行自行评估借贷人的还款能力作调整。整。31z银行评估贷款人的还款能力最主要是根据贷款人所提供的银行评估贷款人的还款能力最主要是根据贷款人所提
24、供的个人资料包括职业、收入、抵押品、及保人来区分贷款人个人资料包括职业、收入、抵押品、及保人来区分贷款人的信用状况及财力等级。的信用状况及财力等级。z抵押品也是银行评估贷款额度的一个重要关键，一般没有抵押品也是银行评估贷款额度的一个重要关键，一般没有抵押品的贷款是很难贷到抵押品的贷款是很难贷到3030万元以上，甚至有些银行就明万元以上，甚至有些银行就明文规定一定要有抵押品才能借贷。文规定一定要有抵押品才能借贷。z另外有些银行强调零利率的借贷，只酌收手续费，这其实另外有些银行强调零利率的借贷，只酌收手续费，这其实只是预先将利息从借贷的本金中先期抵扣，也就是将原本只是预先将利息从借贷的本金中先期抵
25、扣，也就是将原本的利息转嫁到所谓的手续费上。这对贷款期限长的人或许的利息转嫁到所谓的手续费上。这对贷款期限长的人或许会比较有利，但对贷款期限短者，一样的手续费或许比原会比较有利，但对贷款期限短者，一样的手续费或许比原本的利息费还要来的多。本的利息费还要来的多。32z建立健全会计制度建立健全会计制度z改善财务管理以及资金调度编制详实之财务报表改善财务管理以及资金调度编制详实之财务报表z调整组织结构改变家族式经营方式调整组织结构改变家族式经营方式z提高自有资金比例强化财务结构，作为提高向金提高自有资金比例强化财务结构，作为提高向金融机构融资的条件融机构融资的条件z规划适当之财务风险管理策略与评估机
26、制规划适当之财务风险管理策略与评估机制z了解金融体系的运作与作业程序了解金融体系的运作与作业程序z主动向辅导单位要求协助辅导主动向辅导单位要求协助辅导融资成功关键融资成功关键(如何与银行往来如何与银行往来)33融资成功关键融资成功关键(如何与银行往来如何与银行往来)34银银 行行 方方 面面企企 业业 方方 面面v资金充裕资金充裕v主管换人（新主管有业主管换人（新主管有业绩压力）绩压力）v新设立之分行或办事处新设立之分行或办事处v新开办之业务新开办之业务v项目推广期间项目推广期间v会计年度开始时会计年度开始时v财务状况最佳时财务状况最佳时v形象良好时形象良好时v成为银行争取对象时成为银行争取对
27、象时v需要用钱前需要用钱前3-63-6个月个月35创业创业财务规划财务规划36 财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制备。流量表，资产负债表以及损益表的制备。流动资金是企业的生命线，因此企业在初创或扩张时，对流动流动资金是企业的生命线，因此企业在初创或扩张时，对流动资金需要有预先周详的计划和进行过程中的严格控制；资金需要有预先周详的计划和进行过程中的严格控制；损益表反映的是企业的赢利状况，它是企业在一段时间运作后损益表反映的是企业的赢利状况，它是企业在一段时间运作后的经营结果；的经营结果；资产
28、负债表则反映在某一时刻的企业状况，投资者可以用资产资产负债表则反映在某一时刻的企业状况，投资者可以用资产负债表中的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可负债表中的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可能的投资回报率。能的投资回报率。财务规划一般要包括以下内容：财务规划一般要包括以下内容：(1)(1)商业计划书的条件假设；商业计划书的条件假设；(2)(2)预计的资产负债表；预计的损益表；现金收支分析；资金预计的资产负债表；预计的损益表；现金收支分析；资金的来源和使用。的来源和使用。财务规划财务规划37 创业计划书概括地提出了在筹资过程中创业者需做的事情，而创业计划书概括地提出了在筹资
29、过程中创业者需做的事情，而财务规划则是对商业计划书的支持和说明。财务规划则是对商业计划书的支持和说明。因此，一份好的财务规划对评估风险企业所需的资金数量，提因此，一份好的财务规划对评估风险企业所需的资金数量，提高风险企业取得资金的可能性是十分关键的。如果财务规划准高风险企业取得资金的可能性是十分关键的。如果财务规划准备的不好，会给投资者以企业管理人员缺乏经验的印象，降低备的不好，会给投资者以企业管理人员缺乏经验的印象，降低风险企业的评估价值，同时也会增加企业的经营风险风险企业的评估价值，同时也会增加企业的经营风险财务规划财务规划38如何制订好财务规划？如何制订好财务规划？首先要取决于风险企业的
30、远景规划首先要取决于风险企业的远景规划是为一个新市场是为一个新市场创造一个新产品，还是进入一个财务信息较多的已有创造一个新产品，还是进入一个财务信息较多的已有市场。市场。着眼于一项新技术或创新产品的创业企业不可能参考着眼于一项新技术或创新产品的创业企业不可能参考现有市场的数据、价格和营销方式。因此，它要自己现有市场的数据、价格和营销方式。因此，它要自己预测所进入市场的成长速度和可能获得纯利，并把它预测所进入市场的成长速度和可能获得纯利，并把它的设想、管理队伍和财务模型推销给投资者。而准备的设想、管理队伍和财务模型推销给投资者。而准备进入一个已有市场的风险企业则可以很容易地说明整进入一个已有市场
31、的风险企业则可以很容易地说明整个市场的规模和改进方式。风险企业可以在获得目标个市场的规模和改进方式。风险企业可以在获得目标市场的信息的基础上，对企业头一年的销售规模进行市场的信息的基础上，对企业头一年的销售规模进行规划。规划。财务规划财务规划39企业的财务规划应保证和商业计划书的假设相一致。企业的财务规划应保证和商业计划书的假设相一致。财务规划和企业的生产计划、人力资源计划、营销计财务规划和企业的生产计划、人力资源计划、营销计划等都是密不可分的。划等都是密不可分的。必须要明确下列问题：必须要明确下列问题：(1)(1)产品在每一个期间的发出量有多大？产品在每一个期间的发出量有多大？(2)(2)什
32、幺时候开始产品线扩张？什幺时候开始产品线扩张？(3)(3)每件产品的生产费用是多少？每件产品的生产费用是多少？(4)(4)每件产品的定价是多少？每件产品的定价是多少？(5)(5)使用什幺分销渠道？所预期的成本和利润是多少？使用什幺分销渠道？所预期的成本和利润是多少？(6)(6)需要雇佣那几种类型的人？需要雇佣那几种类型的人？(7)(7)雇佣何时开始，工资预算是多少？等等。雇佣何时开始，工资预算是多少？等等。财务规划财务规划40z创业理念创业理念z好的创业理念不只是理想景象的假设程序，好的创业理念不只是理想景象的假设程序，它是一种承诺。它是一种承诺。z要有一年明确的图标目标，与五年内的企要有一年
33、明确的图标目标，与五年内的企业方针。业方针。41z创业计画创业计画z产品计画产品计画(制作加工制作加工)z营业计画营业计画z行销计画行销计画z财务规划财务规划计画书中以数字最重要计画书中以数字最重要42创业计画书撰写的原则创业计画书撰写的原则1.1.清楚呈现竞争优势与投资利基清楚呈现竞争优势与投资利基2.2.具体可行：具体、经济、简洁、有弹性具体可行：具体、经济、简洁、有弹性 3.3.有长远的规划，呈现经营能力有长远的规划，呈现经营能力4.4.具市场导向具市场导向5.5.客观的分析与具体的资料左证客观的分析与具体的资料左证6.6.完整含括事业经营的各项功能完整含括事业经营的各项功能7.7.需注
34、明妥善处理意外状况的方式，在计需注明妥善处理意外状况的方式，在计画中需预留画中需预留15%15%弹性预算弹性预算43创业计画书应有的内容与架构创业计画书应有的内容与架构营业计画营业计画44创业计画书应有的内容与架构创业计画书应有的内容与架构45创业计画书应有的内容与架构创业计画书应有的内容与架构46z看资本结构的安全门看资本结构的安全门z算利润结构的保险门算利润结构的保险门z掌握营收与成本掌握营收与成本z从商品与库存看绩效从商品与库存看绩效z思考偿贷能力与现金流量思考偿贷能力与现金流量z如何更新再造永续经营如何更新再造永续经营47创业计划书创业计划书公司名称公司名称地址地址邮政编码邮政编码联系
35、人及职务联系人及职务电话电话传真传真网址网址/电子信箱电子信箱商业计划书内容提要商业计划书内容提要第一部分第一部分 摘要（整个计划的概况，文字在摘要（整个计划的概况，文字在2 23 3页以内）页以内）一对公司的简单描述一对公司的简单描述二公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）二公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）三公司目前的股权结构三公司目前的股权结构四已投入的资金及用途四已投入的资金及用途五公司目前主要产品或服务介绍五公司目前主要产品或服务介绍六生产概况和营销策略六生产概况和营销策略七主营业务部门及业绩简介七主营业务部门及业绩简介48八八 核心经营团队核心经营团队九九 公司优势说明公司优势
36、说明十十 目前公司为实现目标的增资需求：原因、数量、方式、用途、偿还目前公司为实现目标的增资需求：原因、数量、方式、用途、偿还十一十一 融资方案（资金筹措及投资方式）融资方案（资金筹措及投资方式）十二十二 财务分析财务分析1 1财务历史数据（前财务历史数据（前3 35 5年销售汇总、利润、成长）年销售汇总、利润、成长）2 2财务预计（后财务预计（后3 35 5年）年）3 3资产负债情况资产负债情况第二部分第二部分 综述综述第一章第一章 公司介绍公司介绍一一 公司的宗旨（公司使命的描述）公司的宗旨（公司使命的描述）二二 公司介绍资料公司介绍资料三三 各部门智能和经营目标各部门智能和经营目标四四
37、公司管理公司管理1 1董事会董事会2 2经营团队经营团队3 3外部支持（外聘人士外部支持（外聘人士/会计事务所会计事务所/顾问事务所顾问事务所/技术支持技术支持/行业协会等）行业协会等）49第二章第二章 技术产品技术产品一一 技术描述及技术技术描述及技术二二 产品状况产品状况1 1 主要产品目录（分类、名称、规格、型号、价格等）主要产品目录（分类、名称、规格、型号、价格等）2 2 产品特性产品特性3 3 正在开发正在开发/待开发产品简介待开发产品简介4 4 研发计划及时间表研发计划及时间表5 5 知识产权策略知识产权策略6 6 无形资产（商标无形资产（商标/知识产权知识产权/专利等）专利等）三
38、三 产品生产产品生产1 1 资源及原材料供应资源及原材料供应2 2 现有生产条件和生产能力现有生产条件和生产能力3 3 扩建设施、要求及成本，扩建后的生产能力扩建设施、要求及成本，扩建后的生产能力4 4 原有主要设备及添置设备原有主要设备及添置设备5 5 产品标准、质检和生产成本控制产品标准、质检和生产成本控制6 6 包装与储运包装与储运50第三章第三章 市场分析市场分析一一 市场规模、市场结构与划分市场规模、市场结构与划分二二 目标市场的设定目标市场的设定三三 产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析四四 目前公司产品市
39、场状况、产品所处市场发展阶段（空白目前公司产品市场状况、产品所处市场发展阶段（空白/新开发新开发/高成长高成长/成熟成熟/饱和）、产品排名及品牌饱和）、产品排名及品牌五五 市场趋势预测和市场机会市场趋势预测和市场机会六六 行业政策行业政策第四章第四章 竞争分析竞争分析一一 有无行业垄断有无行业垄断二二 从市场细分看竞争者市场份额从市场细分看竞争者市场份额三三 主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、营销、市场占有率等）营销、市场占有率等）四四 潜在竞争对手情况和市场变化分析潜在竞争对手情况和市场变化分析五五 公
40、司产品竞争优势公司产品竞争优势51第五章第五章 市场营销市场营销一一 概述营销计划（区域、方式、渠道、欲估目标、份额）概述营销计划（区域、方式、渠道、欲估目标、份额）二二 销售政策的制定（以往销售政策的制定（以往/现行现行/计划）计划）三三 销售渠道、方式、行销环节和售后服务销售渠道、方式、行销环节和售后服务四四 主要业务关系状况（代销商主要业务关系状况（代销商/经销商经销商/直销商直销商/零售商零售商/加盟者），各级资加盟者），各级资格认定标准政策（销售量、回款期限、付款方式、应收帐款、货运方式、格认定标准政策（销售量、回款期限、付款方式、应收帐款、货运方式、折扣政策等）折扣政策等）五五 销
41、售队伍情况及销售福利分配政策销售队伍情况及销售福利分配政策六六 促销和市场渗透（方式及安排、预算）促销和市场渗透（方式及安排、预算）1 1 主要促销方式主要促销方式2 2 广告广告/公关策略、媒体评估公关策略、媒体评估七七 产品价格方案产品价格方案1 1 定价依据和价格结构定价依据和价格结构2 2 营销价格变化的因素和对策营销价格变化的因素和对策八八 销售资料统计和销售记录方式，销售周期计算销售资料统计和销售记录方式，销售周期计算九九 市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3 35 5年）销售额，年）销售额，占有率及计算依据占有率及计算
42、依据52第六章第六章 投资说明投资说明一一 资金需求说明（用量资金需求说明（用量/期限）期限）二二 资金使用计划及进度资金使用计划及进度三三 投资形式（贷款投资形式（贷款/利率利率/利率支付条件利率支付条件/转股普通股、优先股、认股权转股普通股、优先股、认股权/对应价格）对应价格）四四 资本结构资本结构五五 回报回报/偿还计划偿还计划六六 资本原负债结构说明（每笔债务的时间、条件、抵押、利息等）资本原负债结构说明（每笔债务的时间、条件、抵押、利息等）七七 投资抵押（是否有抵押、抵押品价值及定价依据、定价凭证）投资抵押（是否有抵押、抵押品价值及定价依据、定价凭证）八八 投资担保（是否有抵押、担保
43、者财务报告）投资担保（是否有抵押、担保者财务报告）九九 吸纳投资后股权结构吸纳投资后股权结构十十 股权成本股权成本十一十一 投资者介入公司管理之成都说明投资者介入公司管理之成都说明十二十二 报告（定期向投资者提供的报告和资金支出预算）报告（定期向投资者提供的报告和资金支出预算）十三十三 杂费支付（是否支付中介人手续费）杂费支付（是否支付中介人手续费）53第七章第七章 投资报酬与退出投资报酬与退出一一 股权上市股权上市二二 股权转让股权转让三三 股权回购股权回购四四 股利股利第八章第八章 风险分析风险分析一一 资源（原材料资源（原材料/供应商）供应商）二二 市场不确定性风险市场不确定性风险三三
44、研发风险研发风险四四 生产不确定性风险生产不确定性风险五五 成本控制风险成本控制风险六六 竞争风险竞争风险七七 政策风险政策风险八八 财务风险（应收帐款财务风险（应收帐款/坏帐）坏帐）九九 管理风险（含人事、人员流动、关键雇员依赖）管理风险（含人事、人员流动、关键雇员依赖）十十 破产风险破产风险54第九章第九章 管理管理一一 公司组织结构公司组织结构二二 管理制度及劳动合同管理制度及劳动合同三三 人事计划（配备、招聘、培训、考核）人事计划（配备、招聘、培训、考核）四四 筹资、福利方案筹资、福利方案五五 股权分配和认股计划股权分配和认股计划第十章第十章 经营预测经营预测增资后增资后3 35 5年
45、公司销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及年公司销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及计算依据计算依据第十一章第十一章 财务分析财务分析一一 财务分析说明财务分析说明二二 财务数据预测财务数据预测1 1 销售收入明细表销售收入明细表2 2 成本费用明细表成本费用明细表3 3 薪金水平明细表薪金水平明细表4 4 固定资产明细表固定资产明细表5 5 资产负债表资产负债表6 6 利润及利润分配明细表利润及利润分配明细表557 7 现金流量表现金流量表8 8 财务指标分析财务指标分析（1 1）反应财务盈利能力的指标反应财务盈利能力的指标a.a.财务内部收益表财务内部收益表b.b
46、.投资回收表投资回收表c.c.财务净现值财务净现值d.d.投资利润表投资利润表e.e.投资利税表投资利税表f.f.资本金利税表资本金利税表g.g.不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析（2 2）反映项目清偿能力的指标反映项目清偿能力的指标 a.a.资产负债率资产负债率b.b.流动比率流动比率c.c.速动比率速动比率d.d.固定资产投资借款偿还期固定资产投资借款偿还期561 1创业计划书是否显示出你具有管理公司的经验。创业计划书是否显示出你具有管理公司的经验。2 2创业计划书是否显示有能力偿还借款。要保证给预期的投资创业计划书是否显示有能
47、力偿还借款。要保证给预期的投资者提供一份完整的比率分析。者提供一份完整的比率分析。3 3创业计划书是否显示出已进行过完整的市场分析。要让投资创业计划书是否显示出已进行过完整的市场分析。要让投资者坚信你在计划书中阐明的产品需求量是确实的。者坚信你在计划书中阐明的产品需求量是确实的。4 4创业计划书是否容易被投资者所领会。创业计划书应该备有创业计划书是否容易被投资者所领会。创业计划书应该备有索引和目录，以便投资者可以较容易地查阅各个章节。此外，索引和目录，以便投资者可以较容易地查阅各个章节。此外，还应保证目录中的信息流是有逻辑的和现实的。还应保证目录中的信息流是有逻辑的和现实的。5.5.创业计划书
48、中计划摘要并放在了最前面，相当于创业计划书的创业计划书中计划摘要并放在了最前面，相当于创业计划书的封面，为了保持投资者的兴趣，计划摘要应写的引人入胜。封面，为了保持投资者的兴趣，计划摘要应写的引人入胜。6.6.创业计划书是否在文法用词上全部正确。计划书的拼写错误和创业计划书是否在文法用词上全部正确。计划书的拼写错误和排印错误将使机会丧失。排印错误将使机会丧失。7 7创业计划书能否打消投资者对产品创业计划书能否打消投资者对产品/服务的疑虑。如果必要，服务的疑虑。如果必要，可以准备产品模型左证。可以准备产品模型左证。5758创业经营为的是什么创业经营为的是什么?赚钱赚钱-将本求利将本求利利润经营是
49、不二法则利润经营是不二法则财务收支管控及资金规划财务收支管控及资金规划59运作组织机制运作组织机制?生产、行销、人才、生产、行销、人才、研发、财务、信息研发、财务、信息60z.合理的税后净利合理的税后净利z.达到损益平衡所需的时间达到损益平衡所需的时间z.投资报酬率投资报酬率z.资本需求资本需求z.毛利率毛利率z.策略性价值策略性价值z.资本市场活力资本市场活力z.退出机制与策略退出机制与策略61z管帐抓漏三步骤，立刻激活理财管帐抓漏三步骤，立刻激活理财吸引力！吸引力！z每个月赚多少钱？每个月赚多少钱？z钱都花到哪里？钱都花到哪里？(费用费用)z未来未来3年会存下多少钱？年会存下多少钱？财务收
50、支管控财务收支管控62z帐本中应该将支出分成两大类：帐本中应该将支出分成两大类：1.固定支出固定支出固定支出是营销中的必要支出固定支出是营销中的必要支出2.浮动支出浮动支出浮动支出是可以控制的想要消费浮动支出是可以控制的想要消费63z帐本中原本花费不多，或者支出稳定的项目，帐本中原本花费不多，或者支出稳定的项目，可以不用记得太细。可以不用记得太细。z另一个记帐原则是，对于消费项目不清楚的另一个记帐原则是，对于消费项目不清楚的开支，就更必须详细记录，才能掌握哪些是开支，就更必须详细记录，才能掌握哪些是非必要支出。非必要支出。z设定任何记帐细目，都应该以分析为出发点。设定任何记帐细目，都应该以分析
