1、维维食品饮料股份有限公司2011年 12月 12日一、系统年度结转流程二、会计科目调整解决方案三、供应链年结注意事项1、系统年度结转流程1、数据备份在进行财务系统年度结转前，请先进行数据备份。也可以集中多单位结帐备份举例：将57用户的所有数据备份到55文件中.57/1 57 57 注数据备份由集团信息部统一备份，不需要每个公司单独备份。1、系统年度结转流程2、上年财务系统结账每一个单位按模块先后顺序结账。5.7版本新增支持集中多单位结帐。之前有多个未结账月份的，需要结账到12月份。结账顺序为存货核算、应收应付管理、固定资产、总账。（总账必须是最后结账）注意：结账前要确保已新建2012年的会计期
2、间1、系统年度结转流程 上年1-12月系统结账注意事项：当年凭证是否已经全部录入完毕？凭证是否已经全部审核、签字、记账？自定义结转及损益结转是否已经完成？1、系统年度结转流程 总账结账时，若您发现不能结账，请进行如下检查：有未记账凭证，不允许结账。试算不平衡不允许结账。若总账参数“选择结账检查的主体账簿”的参数值中有主体账簿则检查其他系统结账状态，若有系统未结账，则不允许结账。若系统参数“年末结账时是否允许有未生成凭证的实时凭证=否”，则检查动态会计平台是否还有未生成凭证的业务，若有，则不允许结账。若系统参数“结账检查凭证断号=是”，则有凭证断号不允许结账。若系统参数“结账检查损益结平=是”，
3、则检查当前单位的损益类一级科目余额是否为0，若有余额不为0 的一级科目，则不允许结账。3.年初余额获取的途径：年初余额获取的途径：a、全部科目、币种的年初、全部科目、币种的年初余额通过手工录入；余额通过手工录入；b、通过、通过“年初重算年初重算”功能，功能，将上年的年末余额自动将上年的年末余额自动结转至本年年初结转至本年年初 1、系统年度结转流程1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程5.71、系统年度结转流程n辅助核算录入增加保存、导入、导出功能辅助核算录入增加保存、导入、导出功能年初重算的注意事项（一）：年初重算的注意事项（一）：在进行重算本年年初余额时，当科目、辅助项与上年不一致在进行
4、重算本年年初余额时，当科目、辅助项与上年不一致时，即做过科目变更或者科目修改，不重算该科目的本年时，即做过科目变更或者科目修改，不重算该科目的本年年初余额，因此要对这些期初进行手工录入；某些科目下年初余额，因此要对这些期初进行手工录入；某些科目下年修改辅助核算，一定要将这些科目的上年度业务全部完年修改辅助核算，一定要将这些科目的上年度业务全部完成后再修改辅助核算。成后再修改辅助核算。不需要分币种重算，点击不需要分币种重算，点击“年初重算年初重算”按钮，就自动将所有按钮，就自动将所有币种所有科目的期初余额进行重算，从上年年末获取期初币种所有科目的期初余额进行重算，从上年年末获取期初余额；余额；1
5、 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程年初重算的注意事项（二）：年初重算的注意事项（二）：年初重算后可以手工修改期初，但这样会引起上年期末与下年年初重算后可以手工修改期初，但这样会引起上年期末与下年期初数据不一致；期初数据不一致；年初重算可以多次使用，以最后一次为准，每重算一次，手工年初重算可以多次使用，以最后一次为准，每重算一次，手工录入的金额和前一次重算出来的金额都将被删除，自动录录入的金额和前一次重算出来的金额都将被删除，自动录入最后一次计算出来的金额入最后一次计算出来的金额;如果已做业务，只要未记账未结帐都再次可以重算期初和修改如果已做业务，只要未记账未结帐都再次可以重算期初和修改期
6、初；期初；1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程年初重算的注意事项（三）：年初重算的注意事项（三）：5.7版本新增了集中年初重算、期初建账操作版本新增了集中年初重算、期初建账操作,结账支持结账支持 多单位多单位结账。结账。只能针对当前用户有权限的主体账簿才可操作，并在操作完成只能针对当前用户有权限的主体账簿才可操作，并在操作完成后给出一个报告，显示结果的执行情况。后给出一个报告，显示结果的执行情况。需要注意的是：此处没有提供集中取消期初建账的功能，如果需要注意的是：此处没有提供集中取消期初建账的功能，如果要取消建账，仍然是只对当前主体账簿取消建账。要取消建账，仍然是只对当前主体账簿取消建账
7、。1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程4、核对年初余额数据、核对年初余额数据：年初余额录入后，需要核对年年初余额录入后，需要核对年初余额数据。通过系统提供的初余额数据。通过系统提供的试算平衡功能，对各科目已保试算平衡功能，对各科目已保存的期初余额进行试算，检查存的期初余额进行试算，检查期初余额是否借贷平衡。期初余额是否借贷平衡。1、系统年度结转流程1、系统年度结转流程核对年初余额数据注意事项：核对年初余额数据注意事项：核对数据时，请确定所比较的币种、科目是一致的（经常有人核对数据时，请确定所比较的币种、科目是一致的（经常有人拿人民币余额和本币余额进行比较，误以为数据不一致）；拿人民币余额
8、和本币余额进行比较，误以为数据不一致）；若期初余额试算不平衡，不能期初建账，但可以填制未记账凭若期初余额试算不平衡，不能期初建账，但可以填制未记账凭证。证。1、系统年度结转流程5、进行期初建帐、进行期初建帐 上一年年末未结帐，本年不许进上一年年末未结帐，本年不许进行期初建帐。行期初建帐。使用使用“期初建帐期初建帐”功能对本年进行建功能对本年进行建帐，否则，本年任何月份不能记帐，否则，本年任何月份不能记账。账。1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程1、系统年度结转流程进行期初建帐注意事项：进行期初建帐注意事项：年初建帐后，数据无法再修改，如果想修改期初余额，需年初建帐后，数据无法再修改，如果
9、想修改期初余额，需要反建帐。要反建帐。如果已有凭证记帐，则不可反建帐。如果已有凭证记帐，则不可反建帐。对于调整期凭证调整期初余额，通过年初调整进行，必须对于调整期凭证调整期初余额，通过年初调整进行，必须在建帐后操作。在建帐后操作。1、系统年度结转流程 1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程6、进行年初调整、进行年初调整 通过通过“年初调整年初调整”功能，将年功能，将年初建帐后，上一年所有会初建帐后，上一年所有会计期调整期凭证发生额结计期调整期凭证发生额结转至本年期初余额。转至本年期初余额。1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程进行年初调整注意事项（一）：进行年初调整注意事项（一）：年初
10、调整只是存在调整凭证时来应用。如果要增加去年初调整只是存在调整凭证时来应用。如果要增加去年的调整期凭证，可将系统登录时间改为去年的某一年的调整期凭证，可将系统登录时间改为去年的某一时间，因为目前调整期参照中的调整期为系统登录时时间，因为目前调整期参照中的调整期为系统登录时间所在年份的调整期。间所在年份的调整期。年初调整只能在年初建帐后进行。年初调整只能在年初建帐后进行。科目要选对，否则，年初调整就会发生错误。科目要选对，否则，年初调整就会发生错误。期初试算不平，是不允许年初调整的，年初调整选科目应期初试算不平，是不允许年初调整的，年初调整选科目应将调整期凭证上科目均选上，否则试算不会平衡。将调
11、整期凭证上科目均选上，否则试算不会平衡。1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程进行年初调整注意事项（二）：进行年初调整注意事项（二）：年初调整选中的科目为，调整后数据年初调整选中的科目为，调整后数据=调整数据调整数据+科目上年期科目上年期末余额数据。注意，在调整过程中，系统会提示末余额数据。注意，在调整过程中，系统会提示“一定一定不要选择手工修改过期初余额的科目，否则将造成修改不要选择手工修改过期初余额的科目，否则将造成修改过的期初余额被冲掉，请一定谨慎使用本功能！继续过的期初余额被冲掉，请一定谨慎使用本功能！继续吗？吗？”是因为，手工修改过期初余额的科目期初余额可是因为，手工修改过期初余
12、额的科目期初余额可能与该科目的上年期末余额不一致，年初调整时，删除能与该科目的上年期末余额不一致，年初调整时，删除期初余额，自动结转上年年末余额。期初余额，自动结转上年年末余额。年初调整过来的数据无法手工修改。年初调整过来的数据无法手工修改。如果存在多个调整期，在年初调整时，将所有前一年度调整如果存在多个调整期，在年初调整时，将所有前一年度调整期间的数据都引入下一年度的期初余额。期间的数据都引入下一年度的期初余额。1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程 1 1、系统年度结转流程、系统年度结转流程7、开始下年业务、开始下年业务 标准流程是要求结账、标准流程是要求结账、年初余额录入、期初建年初
13、余额录入、期初建账等工作做好后，在进账等工作做好后，在进行下年业务。行下年业务。说明：以上业务不做也可说明：以上业务不做也可 以进行下年业务，但仅以进行下年业务，但仅局限于总账凭证、和业局限于总账凭证、和业务单据的录入，成本计务单据的录入，成本计算需要年初记帐后才可算需要年初记帐后才可以处理。以处理。一、系统年度结转流程 二、会计科目调整解决方案三、供应链年结注意事项2、会计科目调整解决方案一科目编码修改二科目名称修改三末级增加下级四末级科目停用五科目合并六科目拆分七科目转移八科目辅助核算变更八、科目辅助核算变更 年末若科目辅助核算需变更，可从新一会计年度登录后，直接在科目中进行调整，再到期初
14、余额中，录入调整科目新的辅助核算期初余额。对所有辅助核算进行调整后，再在期初余额功能中，通过年初重算，结转其他未调整科目的上年期末余额到本年期初余额中。注意：科目辅助核算变更，在系统中没有版本的概念，科目辅助核算变更后，修改科目变更之前的凭证，辅助核算仍是以前，新增分录及凭证调用是最新的辅助核算。对于减少辅助核算，一定要慎重，否则减少了的辅助核算是看不到的，也不能再查询以前的数据2 2、会计科目调整解决方案、会计科目调整解决方案2、会计科目调整解决方案婴儿奶粉事业部婴儿奶粉事业部2012年以下科目需要增加年以下科目需要增加“产品线档案产品线档案”辅助核算：辅助核算：1、应收账款、应收账款 2、
15、应付账款、应付账款 3、其他应收款、其他应收款 4、应付职工薪酬、应付职工薪酬 5、其他应付款、其他应付款 6、主营业务收入、主营业务收入 7、其他业务收入、其他业务收入 8、营业外收入、营业外收入 9、销售费用、销售费用2、会计科目调整解决方案包装印物公司：包装印物公司：“生产成本归集户生产成本归集户”和和“生产成本产生产成本产品户品户”按照按照 每道工序设置每道工序设置 部门档案辅助核算部门档案辅助核算项；项；商贸总配售商贸总配售 ：1.应收账款等科目的部门档案需要应收账款等科目的部门档案需要去掉或者去掉或者 重重 新整理新整理 部门档案部门档案 2.销售费用折旧费需要添加产品销售费用折旧
16、费需要添加产品线辅助核线辅助核 算项目；算项目；济宁销售和济南销售业务合并济宁销售和济南销售业务合并 股份财务股份财务 中心中心 ：财务费用利息收入添加客：财务费用利息收入添加客商辅助核算商辅助核算 一、系统年度结转流程 二、会计科目调整解决方案 三、供应链年结注意事项 3、供应链年结注意事项（V5.7版）采购管理财务、业务数据核查，保证本期的应付单据、成本核算单据完整准确。相关帐表：单据联查功能，采购订单执行明细表，采购发票明细表。对需本期暂估的数据进行采购暂估销售管理财务、业务数据核查，保证本期的应收单据、成本核算单据完整准确。相关帐表：单据联查功能，销售订单明细查询，销售发票明细查询。库存管理单据检查：“批签字”功能，把所有需要签字而未签字的业务单据传递到存货核算系统。存货核算（重点）账务处理：成本计算 数据检查：存货明细账、存货总帐、余额表、收发存汇总表来进行存货的数据检查。数据修正月末结账：月结检查、月末结账存货核算会计期间关帐：存货核算不能再新增、修改单据，但仍然可以成本计算。生成凭证：检查存货各种单据是否有本年的实时凭证未生成总账凭证 谢 谢演讲完毕，谢谢观看！
