1、知识目标：知识目标：1、了解风险的概念、特征、构成要素、种类等；2、掌握风险管理的概念、目标、基本程序、主要方法；3、了解保险产生和发展的历史；4、掌握保险的概念、特征、职能、分类、作用等。能力目标：能力目标：1、能进行风险识别；2、能利用风险管理的主要方法处理风险；3、能辨析保险与类似制度的异同。一、风险（Risk）的含义l损失的不确定性l在特定条件下各可能后果与预期后果之间的差异l引起灾害和意外事故的原因 本课程中，风险是指损失的不确定性。风险与危险的区别l社会性风险主要是指社会中的每个人都可能面临的风险。比如非典流行、毒品泛滥、艾滋病扩散、恐怖活动、社会性冲突等问题。随着中国社会利益不断
2、多元化，贫富差距不断扩大，整个社会面临的社会性冲突风险日益增多并且呈不断上升的趋势。l个人风险主要是指某些社会个体可能遇到的生活风险，这类风险与个人的生活经历、生活状态相关而呈现出个体特质的特征。比如发生矿难事故、交通事故、飞机失事等，主要是从事相关行业或某种生活状态下的个体可能面临的风险，此类风险往往由于人们的忽视而处于控制之外。我们身边的风险我们身边的风险天灾人祸，生老病死天灾人祸，生老病死：l9.11事件。损失500多亿。但80%由保险公司承担了。l东南亚海啸：2004年12月26日，印度洋发生里氏9.0级强烈地震并引发海啸。印度洋海啸遇难者总人数已经超过29.2万人。l美国新奥尔良飓风
3、。损失300多亿，使整个新奥尔良都处于瘫痪状态，但由于保险，使其在不到2个月的时间里就基本恢复正常。l上世纪70年代的唐山大地震。l03年的非典。l近几年浙江省的台风。损失几百个亿，但保险赔偿只有几个亿。一灾民抱着孩子坐在毁于海啸的房屋前等待援助的到来 2011年温州动车相撞事件512汶川地震911事件委内瑞拉洪水滑坡地震和海啸引起的日本核辐射空难车祸 上海高楼火灾车轮被盗职业道德风险男人应该买保险的n个理由男人应该买保险的n个理由汽车被冻贪污超老龄化社会的家庭人口结构图长寿风险l客观性l损失性l不确定性l可测性l发展性2004-2005年我国重大台风损失年我国重大台风损失 时间时间台风台风损
4、失（亿元）损失（亿元）2004.08云娜云娜181.282005.07海棠海棠802005.08泰利泰利154.22005.08麦莎麦莎1802005.09卡努卡努95.04风险概率统计数据大概率风险小概率风险受伤风险概率1/3中风风险概率1/1700难产风险概率1/6乳腺癌风险概率1/2500车祸风险概率1/12 死于突发事件风险概率1/2900突发心脏病风险概率1/77 死于溺水风险概率1/5000在家中受伤的风险概率 1/80 死于肺癌风险概率1/60000l风险构成要素包括风险因素、风险事故和损失。（一）风险因素：引起和增加损失发生机会的因素。是风险事故发生的潜在原因，是造成损害的间接
5、的、内在的原因。l风险因素主要包括物质风险因素、道德风险因素、心理风险因素。物质风险因素：是指有形的并能直接影响事物物理功能的因素，或者说是可以增加损失机会的物质条件。道德风险因素：是指与人的品德有关的无形的因素，是指由于个人不诚实、不正直或是居心不良而故意促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因和条件。心理风险因素：是指与人的心理状态有关的无形因素，即由于人们不注意、不关心、存在侥幸或依赖保险的心理，以致增加风险事故发生的概率和损失程度的因素。（二）风险事故l风险事故是指造成生命、财产损失的偶发事件，是造成损害的直接的、外在的原因。l雷电导致大树砸下引起车祸，造成行人被撞伤的意
6、外事故中，雷电是风险因素，车祸是风险事故；l若雷电直接将行人电伤，则它是风险事件。（三）损失l狭义的损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。一是损失发生的不可预知；二是经济价值的减少，即经济损失必须以货币来衡量。l广义的损失不但包括物质上的损失，还包括精神上的损失。比如记忆力的减退、时间的耗费等。l在保险实务中，损失一般分为两种形态：直接损失和间接损失。直接损失是由于风险事故直接引起的损失；间接损失是由于直接损失引发的额外费用的增加、收入的减少、责任赔偿等。风险因素风险因素风险事故风险事故损失损失增加引起（四）风险因素、风险事故和损失三者之间的关系 一般来说，风险因素越多，风险事故
7、发生的可能性越大，引发损失的机会和程度也就越大。1.按风险的性质进行分类l 纯粹风险:只有损失或者不损失两种可能性的风险 l 投机风险：既有盈利可能性也有损失可能性的风险2.按照风险产生的环境分类l 静态风险:自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当导致的风险l 动态风险:由于人类社会活动而产生的各种风险 3.按风险的对象来分：l人身风险:因生老病死等原因而遭受损失的风险 l财产风险:导致一切有形财产损毁、灭失和贬值的风险 l责任风险:个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡l信用风险:经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方的违约或违法行为给对方造成经 济损失的风险 4.
8、按损失发生的原因分类：l自然风险:由于自然现象、物理现象和其他物质风险因素形成的风险l社会风险:由于个体行为的反常或不可预料的团体行为所导致损失的风险l经济风险:在生产和销售过程中由于各种因素的变动或估计的错误导致产量减少或价格涨跌导致损失的风险 l政治风险:又称为国家风险，是在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因使债权人可能遭受损失的风险 l技术风险:伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险 5.按影响程度进行分类：l基本风险:基本风险是指特定的社会个体所不能控制或预防的风险。l特定风险:特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，由特定的因素引起。美国十大巨
9、灾导致的风险：基本风险l1996年芙安台风损失16亿美元。l1991年奥克兰火灾损失17亿美元。l1993年美国20个州爆发大面积的奥克兰火灾，损失18亿美元。l1999年弗洛伊德飓风损失20亿美元。l1995年奥普飓风损失21亿美元。l2001年热带风暴阿利森损失25亿美元。l1998年乔治斯飓风损失29亿美元。l1989年优果飓风损失42亿美元。l1994年北岭地震损失125亿美元。l1992年安德鲁飓风损失155亿美元。l2001年恐怖分子对世贸双塔、五角大楼的袭击损失400亿美元。6、根据风险是否可以保险l可保风险：是指通过保险的方式可以管理的风险。这种风险能被保险公司承保需要具备几个
10、条件：纯粹性、偶然性、意外性、大量性及可测性。l不可保风险：是无法通过保险的方式来管理的风险。与风险有关的名言名句l天有不测风云，人有旦夕祸福。l祸兮福所倚，福兮祸所伏。老子 l祸患常积于忽微，而智勇多困于所溺。欧阳修l迨天之未阴雨，彻彼桑土，绸缪牖户。诗经l祸不单行，福无双至。刘向说苑权谋 一、风险管理的概念1、定义：经济单位通过对风险的认识、衡量和分析，选择最有效的方式，主动地有目的地、有计划地处理风险，以最小的成本，争取获得最大安全保障的方法。最早的实践中国三峡航运（分散风险）金融工程金融产品的风险管理2、分类：l狭义的风险管理是研究家庭、企业系统内部的风险产生和控制 l广义的风险管理除
11、研究家庭、企业系统内部的风险外，还要研究系统外部的风险对企业经营的影响及控制。二、风险管理的基本方法（一）控制型风险管理方法：在没有发生风险以前就采取技术性措施防止和减少风险损失。l风险避免：风险避免是指设法回避损失发生的可能性，从根本上消除特定风险单位和中途放弃某些内含风险的活动。不做了。l风险预防：风险预防是指在风险事故发生前就采取了相应的具体措施来消除或减少可能引起损失的各种因素。l风险抑制：风险抑制是指在风险事故发生时或发生后，采取相应的措施防止损失扩大的方法。（二）财务型风险管理方法：财务型风险管理方法是通过风险补偿基金均摊风险成本的风险管理方法l 风险自留（Risk Retenti
12、on）：风险自留是指风险的自我承担，即企业或个人自我承受风险损害后果的方法。专业自保公司变相自留风险。l 风险转移（Risk Rransfer）：风险转移是指转移方向受让方转移支付行为，将风险转嫁出去。转移风险的具体方式有三种：交易转移、合同转移和保险转移。l控制法的目的是降低风险损失频率和控制法的目的是降低风险损失频率和减少损失程度，重点在于改变已发事减少损失程度，重点在于改变已发事故和扩大损失的条件故和扩大损失的条件l财务法的目的是以提供基金的方式降财务法的目的是以提供基金的方式降低损失的成本，即对无法控制的风险低损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。所做的财务安排。l通常将多种方
13、法组合使用，降低成本，通常将多种方法组合使用，降低成本，提高效益，以最小的成本获得最大的提高效益，以最小的成本获得最大的安全保障。安全保障。l保险是最好的风险转移方式。大量同质风险的集合，实现最大范围的风险分散较少的经济成本支出，彰显了社会互助的优势（社会救济的不同）严谨的合同约束与严格的监管规则，充分保障风险转移的效率完善的保险安排有助于提升投保人的商业信誉双赢损 失 频 率损 失 程 度大小低高风险自留风险自留风险抑制风险抑制风险转移风险转移保险保险风险预防风险预防风险避免风险避免 进入工地戴安全帽进入工地戴安全帽 开车系安全带开车系安全带 学习急救知识学习急救知识 计提坏账准备金计提坏账
14、准备金 提取风险准备金提取风险准备金 因噎废食因噎废食 游泳有溺水危险，就不去游泳游泳有溺水危险，就不去游泳 将习题答案进行备份将习题答案进行备份 企业将企业将A零件在多家工厂进行生产零件在多家工厂进行生产 将经营不善的餐厅出租将经营不善的餐厅出租 购买保险购买保险 某集团成立专业自保公司某集团成立专业自保公司三、风险管理的主要环节l风险识别（信用卡例子）l风险衡量（出门选择交通工具）l风险评价（基本方法控制法、财务法）l风险处理（风险管理的两个目标）l风险管理效果评价 四、风险、风险管理和保险的关系 （一）风险与保险的关系：1、风险是保险产生和存在的前提；2、风险的发展是保险发展的客观依据；
15、3、保险是风险处理的传统有效的措施。（二）风险管理与保险的关系：1、风险管理与保险的对象都是风险；2、保险经营效益要受风险管理技术的制约；3、保险与风险管理还存在相辅相成、相得益彰的关系。一、保险产生与发展的条件l自然基础自然灾害和意外事故的客观存在l经济条件商品经济的发展l物质基础剩余产品的存在举例：镖局（货物运输的萌芽）二、世界保险的起源与发展l海上保险的起源与发展 l火灾保险的起源与发展 l人寿保险的起源与发展 l其它保险的起源与发展 三、我国保险的产生与发展 （一）旧中国的保险业：我国近代保险业是从西方传入的。1805年，英商在广州开设了第一家保险机构“广州保险会社”。（二）新中国保险
16、业的发展 1整顿、创立和迅速发展时期 2.国内保险业务全面停办时期：19591979年，国内保险业务由于“左倾思想”的干扰全面停办。3.国内保险业务恢复和发展时期：19802002年，国内保险业务逐步恢复。4.国内保险市场全面开放期：2002年后，随着我国加入WTO，保险市场逐步全面开放。一、保险的本质（一）保险的概念l广义的保险：保险人向投保人收取保险费，建立专门用途的保险基金，并对投保人负有法律或合同规定范围内的赔偿或给付责任的一种经济保障制度。l狭义的保险：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保费，保险人对合同约定的可能发生的事故所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死
17、亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业行为。保险这一概念，可以从以下几个方面来理解：1、法律角度。从法律角度看，保险是一种合同行为。投保人向保险人缴纳保费，保险人在被保险人发生合同规定的损失时给与补偿，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金的责任。l严谨的合同约束与严格的监管规则，充分保障风险转移的效率 2、经济学角度。从经济学角度看，保险是对客观存在的未来风险进行转移，把不确定性损失转变为确定性成本（保费），是风险管理的有效手段之一。而且保险提供的补偿以损失发生为前提，补偿金额以损失价值为上限，所以不存在通过保险获利的可能。l
18、完善的保险安排有助于提升投保人的商业信誉双赢3、社会学角度。从社会学角度看，保险体现了人们的互助精神，把原来不稳定的风险转化为稳定的因素，从而保障社会稳定健康发展。因此，保险本质上是一种互助行为。l大量同质风险的集合，实现最大范围的风险分散l较少的经济成本支出，彰显了社会互助的优势（社会救济的不同）l特定风险的存在l众多同质风险单位的集合l公平合理的保费负担l充足的保险基金l保险合同的订立（三）保险与赌博、储蓄、救济、自保的区别 1.保险与赌博相同点：较低的成本获得较高的收益l保险是分散已有风险，而赌博是产生新的风险 l保险是正和游戏，而赌博是零和游戏 l保险是以诚信为原则的一种社会经济互助行
19、为，而赌博则是一种损人利己的讹诈行为 l从参与者对风险的态度来看，投保人属于风险的厌恶者；而赌博这属于风险爱好者 l保险是一种互助行为，储蓄时一种自助行为 l保险是为将来不确定支出作后备，而储蓄是为将来确定支出作后备l投保人不能随意处置保险基金，而存款人可以随意处置储蓄资金 l保险须付出一定的代价，即保费；而储蓄不须支出，到期获得本金和利息 l保险是一种合同行为，而救济是一种施舍行为 l保险是双方等价交易，而救济是单方面行为 l保险金的支付是按对价原则进行的。而救济金德给付完全取决于灾害后果和施舍人的心愿，无一定的对价作基础。l从资金来源看，保险赔付的资金来源于广大投保人缴纳的报废。而救济资金
20、则来源于政府拨款或其他国内外个人和组织的捐助（四）可保风险1.定义：可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。2.可保风险的条件：l风险必须是纯粹的l风险必须具有不确定性。l风险必须是意外的。l风险必须是大量的。l风险有导致较大损失的可能。l风险的损失概率必须是可测的 l罗克斯公司是一架飞机制造公司，其营业收入除了来源于飞机销售外，还通过向世界各地的航空公司租赁飞机获益。但是飞机租赁的风险很高，当遇到一个或多个租用飞机的航空公司经营不善或经济环境不佳时，罗克斯公司可能无法收回租金。从罗克斯公司的角度看，飞机租赁是一种投机行为。为了保证获得稳定的租金受益，该公司购买了信用保险。该险种保
21、证罗克斯公司获得合同约定的10亿美元的租金，如果被保险人（罗克斯公司）的信用损失超过约定数额，保险公司将予以赔付。也就是说，保险公司承担了由于租赁人无法支付租金而给罗克斯公司造成的损失。而从保险公司的角度看，因为保险合同中的安全保障条款约束，有效地避免了罗克斯公司将飞机租赁给那些不合格的航空公司，所以，保险公司也就将这种投机风险转化为可保风险。（一）保险的职能 保险的基本职能 1.分摊职能：分散风险 2.经济保障职能：经济补偿与给付保险的派生职能 1.积蓄资金：融通资金职能 2.监督危险：防灾防损职能 3.社会管理（二）保险的作用：本质决定职能，职能决定作用l保险保障社会再生产的进行l保险保障
22、被保险人应享有的经济利益l保险促进风险管理和防灾防损l保险推动科学技术向现实生产力的转化l保险保障财政收入的正常与稳定（一）按保险实施方式分类：1.自愿保险财产保险 2.强制保险社会保险、汽车保险（二）按保险的性质不同分类：1.社会保险 2.商业保险 3.政策保险：介于商业保险与社会保险之间。既不是公共产品，也不是私人产品。l从2006年7月1日起，中国实行了机动车交通事故责任强制保险制度，强制性不仅体现在强制投保上，同时也体现在强制承保上。这就意味着，凡是在中国境内道路上驾驶机动车的所有人或者管理人都必须投保机动车交通事故责任强制保险。同时，具有经营机动车交通事故责任强制保险资格的保险公司不
23、能拒绝承保机动车交通事故责任强制保险业务，也不能随意解除机动车交通事故责任强制保险合同(投保人未履行如实告知义务的除外)。这一条例的正式实施，涉及全国一亿多辆机动车，保障对象包括全国十几亿道路和非道路通行者。（三）按保险标的不同l财产保险l人身保险l信用保证保险l责任保险（四）按风险转移方式不同l原保险l再保险l共同保险l重复保险l重复投保是指为同一辆车的同一个重复投保是指为同一辆车的同一个险种，分别向两家或两家以上的保险种，分别向两家或两家以上的保险公司投保。但重复保险只能得到险公司投保。但重复保险只能得到一份赔偿。一份赔偿。保险法保险法规定：重复规定：重复保险中，各保险公司的赔偿金额总保险
24、中，各保险公司的赔偿金额总和不得超过新车购置价。和不得超过新车购置价。l所以千万不要为同一辆汽车投保多所以千万不要为同一辆汽车投保多份相同的汽车保险哦。份相同的汽车保险哦。l1、从广义上讲风险是指（、从广义上讲风险是指（）lA、损失的不确定性、损失的不确定性 lB、盈利的不确定性、盈利的不确定性lC、既包括损失的不确定性，也包括盈利的不、既包括损失的不确定性，也包括盈利的不确定性确定性 lD、损失的可能性、损失的可能性l2、风险由（、风险由（）三个要素所构成）三个要素所构成lA、风险因素、风险事故、损失、风险因素、风险事故、损失 lB、风险单位、风险事故、损失、风险单位、风险事故、损失lC、风
25、险因素、风险责任、损失、风险因素、风险责任、损失 lD、风险因素、风险事故、责任、风险因素、风险事故、责任l3、由于人们不诚实、不正直或有不轨企、由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素是指（财产损失和人身伤亡的因素是指（）lA、无形风险因素、无形风险因素 lB、有形风险因素、有形风险因素lC、道德风险因素、道德风险因素 lD、心理风险因素、心理风险因素l4、某日天下冰雹使得路滑而发生车祸，造成、某日天下冰雹使得路滑而发生车祸，造成人员伤亡。此事件的风险因素是（人员伤亡。此事件的风险因素是（）lA、冰雹、冰雹
26、B、路滑、路滑 C、车祸、车祸 D、人员伤亡、人员伤亡l5、风险管理的基本程序正确的是（、风险管理的基本程序正确的是（）lA、风险识别、风险识别风险估测风险估测风险评价风险评价选择风选择风险管理技术险管理技术评估风险管理效果评估风险管理效果lB、风险识别、风险识别风险评价风险评价风险估测风险估测选择风选择风险管理技术险管理技术评估风险管理效果评估风险管理效果lC、风险评价、风险评价风险识别风险识别风险估测风险估测选择风选择风险管理技术险管理技术评估风险管理效果评估风险管理效果lD、风险评价、风险评价风险估测风险估测风险识别风险识别选择风选择风险管理技术险管理技术评估风险管理效果评估风险管理效果
27、l6、控制型风险管理技术的目的是（、控制型风险管理技术的目的是（）lA、提供基金的方式做财务安排、提供基金的方式做财务安排 lB、降低损失频率和减少损失幅度、降低损失频率和减少损失幅度lC、降低损失频率、降低损失频率 lD、减少损失幅度、减少损失幅度l7、由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不、由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的风险因素是（和加大损失的严重性的风险因素是（）lA、无形风险因素、无形风险因素 B、道德风险因素、道德风险因素lC、有形风险因素、有形风险因素 D、心理风险因素、
28、心理风险因素l8、如利用签定销售、建筑、运输合同处理风险、如利用签定销售、建筑、运输合同处理风险的风险管理方法是（的风险管理方法是（）lA、财务型保险转移风险、财务型保险转移风险 lB、财务型非保险转移风险、财务型非保险转移风险lC、避免型风险管理、避免型风险管理 lD、控制型风险管理、控制型风险管理l9、有甲、乙两家保险公司共同承保某客户的财、有甲、乙两家保险公司共同承保某客户的财产，并由甲出面与客户签订合计为产，并由甲出面与客户签订合计为1000万元保万元保险金额的保单（其中甲、乙分别承保险金额的保单（其中甲、乙分别承保500万元），万元），则该保险为（则该保险为（）lA、共同保险、共同保
29、险B、重复保险、重复保险C、再保险、再保险D、原保险、原保险l10、从风险管理角度看，保险是一种（、从风险管理角度看，保险是一种（）的机）的机制制lA、风险转移、风险转移 B、有效的财务安排、有效的财务安排lC、合同管理、合同管理 D、分散风险、补偿损失、分散风险、补偿损失l11、商业保险的运行须具备一定的基本条件，、商业保险的运行须具备一定的基本条件，这些条件即为商业保险的要素。商业保险的要素这些条件即为商业保险的要素。商业保险的要素之一是（之一是（）。）。lA、可保风险的存在、可保风险的存在 B、可保损失的存在、可保损失的存在 lC、投机风险的存在、投机风险的存在 D、遭受重大损失的必然性
30、、遭受重大损失的必然性的存在的存在l12、人寿保险是以被保险人的（、人寿保险是以被保险人的（）作为保险）作为保险标的的一种保险。标的的一种保险。lA、人的寿命、人的寿命 B、人的寿体、人的寿体 lC、被保险人的身体、被保险人的身体 D、人的生命和身体、人的生命和身体l13、下列不属于人身保险的保险事故形式的是、下列不属于人身保险的保险事故形式的是（）。（）。lA死亡死亡 B疾病疾病 C伤残伤残 D失业失业l14、下列属于保险与救济的相同的是（、下列属于保险与救济的相同的是（）lA、提供保障的主体、提供保障的主体lB、提供保障的资金来源、提供保障的资金来源lC、提供保障的可靠性、提供保障的可靠性lD、借助他人安定自身经济生活的方法、借助他人安定自身经济生活的方法l15、下列保险与储蓄相同点的是（、下列保险与储蓄相同点的是（）lA、消费者、消费者 B、技术要求、技术要求 C、受益期限、受益期限lD、以现在的剩余资金解决未来所需的准备、以现在的剩余资金解决未来所需的准备l名词名词l风险风险l风险管理风险管理l风险事故风险事故l保险保险l简答简答l风险因素风险因素,风险事故和损失的关系风险事故和损失的关系?l风险管理的基本方法有哪些风险管理的基本方法有哪些?他们的使用条件是他们的使用条件是什么什么?请画图说明请画图说明.l保险与储蓄的区别是什么保险与储蓄的区别是什么?
