1、胜利油田有限公司最终胜利油田有限公司最终用户培训用户培训SAPERP应付应付模块培训讲模块培训讲应付账款模块在应付账款模块在SAPSAP系统中的位置系统中的位置AP应付账款应付账款销售分销销售分销物料管理物料管理工厂维护工厂维护生产计划生产计划应付模块主要业务流程应付模块主要业务流程发票校验发票校验预付处理预付处理主数据创建及维护主数据创建及维护维护供应商主数据维护供应商主数据创建员工主数据创建员工主数据维护员工主数据维护员工主数据预付供应商货款预付供应商货款预付员工借款预付员工借款创建供应商主数据创建供应商主数据有采购订单的发票校验（有采购订单的发票校验（MM）无采购订单的发票校验（无采购订
2、单的发票校验（FI）委托加工业务委托加工业务供应商寄售业务供应商寄售业务进口采购业务进口采购业务。特殊采购业务特殊采购业务应付模块主要业务流程综述应付模块主要业务流程综述预付清帐预付清帐付款付款员工报销流程员工报销流程结清预付款流程结清预付款流程对外付款流程对外付款流程应收与应付的抵销应收与应付的抵销应付票据的处理应付票据的处理手工支付手工支付自动支付自动支付 应付模块主要业务流程综述应付模块主要业务流程综述月结月结审核审核冲销发票凭证的处理冲销发票凭证的处理贷项凭证的处理贷项凭证的处理冲销已结清凭证的处理冲销已结清凭证的处理查询查询未完成的发票校验未完成的发票校验GR/IR的清帐的清帐供应商
3、余额查询供应商余额查询GR/IR的调整的调整供应商到期分析供应商到期分析 重置已清项重置已清项处理预制发票处理预制发票处理寄售发票处理寄售发票 主要业务流程主要业务流程业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景1 1、创建供应商、创建供应商目的：学会如何应付模块中目的：学会如何应付模块中创建供应商创建供应商主数据主数据提示：提示：TCODETCODE：FK01FK01 账户组：账户组：SK03SK03 公司代码：公司代码：11801180 供应商名称：供应商名称：XXXXXX有限公司有限公司XXXXXX（学员号）（学员号）统驭科目：统驭科目：2121010100 2121010100 实际结果
4、：实际结果：供应商号码：供应商号码：采购和采购和物料管理物料管理MMMM销售和分销销售和分销SDSD公司代码（公司代码（11801180）客户客户供应商供应商一般数据一般数据一般数据一般数据建立供应商建立供应商/客户主数据是为了提供一个能进行专项核算的帐户客户主数据是为了提供一个能进行专项核算的帐户客户客户/供应商主数据概念供应商主数据概念客户客户/供应商：既是会计核算中的往来单位供应商：既是会计核算中的往来单位供应商主数据组成部分：三段供应商主数据组成部分：三段一般数据一般数据(集团层集团层)名称名称/工商登记号工商登记号/地址地址总部编码组给号总部编码组给号/电话电话地区地区/语言语言地址
5、地址控制数据控制数据客户客户/税码税码支付交易支付交易银行码银行码银行账户银行账户公司代码数据公司代码数据会计信息会计信息统驭科目统驭科目付款信息付款信息付款条件付款条件付款方式付款方式信函信函预扣税预扣税采购组织数据采购组织数据条件条件销售数据销售数据控制信息控制信息采购采购定单定单有采购定单供应商有采购定单供应商财务模块财务模块物装模块物装模块财务供应商财务供应商SAPSAP系统中供应商主数据创建分工系统中供应商主数据创建分工 一般数据一般数据采购组织数据采购组织数据一般数据一般数据公司代码数据公司代码数据供应商帐户组：供应商帐户组：为了更好地管理数量众多的供应商，将供应商按不同为了更好地
6、管理数量众多的供应商，将供应商按不同 类型的分组进行管理；不同的账户组可以规定供应商建立屏幕的类型的分组进行管理；不同的账户组可以规定供应商建立屏幕的字段状态以及编码范围字段状态以及编码范围 帐户组帐户组 一个总帐科目；一个总帐科目；每个供应商只对应一个统驭科目；每个供应商只对应一个统驭科目；对明细帐记帐时，系统同时也会自动更新其所对应的总对明细帐记帐时，系统同时也会自动更新其所对应的总帐科目数据，作到实时相连。帐科目数据，作到实时相连。不可以对统驭科目直接记帐。不可以对统驭科目直接记帐。统驭科目统驭科目供应商的统驭科目：供应商的统驭科目：应付帐款应付帐款员工的统驭科目：员工的统驭科目：其他应
7、付款其他应付款供应商统驭科目图示供应商统驭科目图示供应商供应商 A A10001000供应商供应商 B B500500统驭科目统驭科目应付帐款（应付帐款（21210100002121010000）50050010001000无采购订单供应商管理范围无采购订单供应商管理范围无采购订单供应商无采购订单供应商:不需要采购信息，不通过物装模块集成处理，不需要采购信息，不通过物装模块集成处理，而由财务直接入帐的其他供应商。即所有交易均未创建采购订而由财务直接入帐的其他供应商。即所有交易均未创建采购订单的供应商。单的供应商。主要包括：主要包括：o各二级单位费用化的接受维修施工等劳务服务的供应商各二级单位费
8、用化的接受维修施工等劳务服务的供应商o提供各类保险业务的保险公司提供各类保险业务的保险公司o各二级单位固定的代收代缴款项目各二级单位固定的代收代缴款项目(例如住房公积金等例如住房公积金等)o各二级单位厂级各项费用核算对象如党费各二级单位厂级各项费用核算对象如党费/团费等团费等o向其缴款的税务局向其缴款的税务局o员工主数据员工主数据本章要点本章要点要点：要点：一、创建：一、创建：1 1、帐户组、帐户组2 2、统驭科目、统驭科目二、维护：二、维护：1 1、更改、更改2 2、冻结、冻结3 3、删除标记、删除标记 业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景2 2、创建员工主数据，并进行主要修改操作、创
9、建员工主数据，并进行主要修改操作目的：学会如何在应付模块目的：学会如何在应付模块创建员工创建员工主数据，并进行相主数据，并进行相关操作关操作提示：提示：TCODETCODE：FK01FK01、FK02FK02、FK05FK05、FK06FK06 帐号：帐号：EXXXX9XXX EXXXX9XXX 账户组：账户组：SK98SK98 公司代码：公司代码：11801180 供应商名称：供应商名称：XXXXXX（学员号）（学员号）统驭科目：统驭科目：21810300002181030000实际结果：实际结果：员工主数据号码：员工主数据号码：维护员工主数据的主要操作：维护员工主数据的主要操作：更改更改
10、FK02FK02 冻结冻结/解冻解冻 FK05FK05 删除标记删除标记/解删除标记解删除标记 FK06FK06主要操作主要操作业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景3 3、预付款的支付、预付款的支付目的：学会在系统中对无采购订单的供应商进行目的：学会在系统中对无采购订单的供应商进行预付款处理预付款处理 业务情景：业务情景：对练习对练习1 1的供应商预付款的供应商预付款10001000元，元，对练习对练习2 2的员工进行出差借款处理的员工进行出差借款处理50005000元，元，提示：会计提示：会计 -财务会计财务会计 -应付帐款应付帐款 -凭证输入凭证输入 -预付定金预付定金-预预付定金付
11、定金F-48F-48TCODETCODE：F-48F-48特别总帐标志分别为：特别总帐标志分别为：1 1、K K实际结果：实际结果：预付供应商凭证：预付供应商凭证：预付员工借款凭证：预付员工借款凭证：特别总账科目特别总账科目 一个总帐科目，不能直接记账；一个总帐科目，不能直接记账；对特殊业务进行区分，即一个供应商对应除了对特殊业务进行区分，即一个供应商对应除了应付帐款外应付帐款外的其他总的其他总帐科目。帐科目。特别总账借贷特别总账借贷记账码记账码+特别总账标志特别总账标志 特别总账科目特别总账科目如如 ：29+1 29+1 预付帐款借方预付帐款借方 39+Y 39+Y 银行承兑汇票贷方银行承兑
12、汇票贷方 供应商相当于一个子帐，特别总账科目相当于总帐供应商相当于一个子帐，特别总账科目相当于总帐特别总账科目图示特别总账科目图示供应商供应商 A A10001000供应商供应商 B B500500特别总账科目特别总账科目预付账款（预付账款（11510100001151010000）5005001000100029+139+1思考思考：如果把：如果把1换成换成Y、Z、K，则记帐到哪一科目？，则记帐到哪一科目？记账码记账码记账码：记账码：它决定了以下几方面：它决定了以下几方面：1 1、每一行项目记账到总账科目的科目类型、每一行项目记账到总账科目的科目类型2 2、凭证行项目记账的是借方还是贷方、凭
13、证行项目记账的是借方还是贷方3 3、附加信息、附加信息q4040 总帐科目借方总帐科目借方q5050 总帐科目贷方总帐科目贷方q21 21 供应商借方供应商借方q3131 供应商贷方供应商贷方q2 29 9 特别总帐借方特别总帐借方q39 39 特别总帐贷方特别总帐贷方记账码举例记账码举例:应付模块统驭科目应付模块统驭科目/特别总账科目特别总账科目供应商特别总账科目具体实例供应商特别总账科目具体实例本章要点本章要点要点：要点：1 1、特别总帐科目、特别总帐科目2 2、预付货款、预付货款3 3、员工借款、员工借款 业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景4 4 处理有采购订单的供应商发票处理有
14、采购订单的供应商发票目的：学会在系统中对一张目的：学会在系统中对一张供应商发票供应商发票进行校验进行校验业务情景：业务情景：采购员收到供应商发票，对发票、订单、入库单进行采购员收到供应商发票，对发票、订单、入库单进行三匹配，预制发票。再转给应付账款会计进行审批，并三匹配，预制发票。再转给应付账款会计进行审批，并进行发票过账（发票校验）处理。进行发票过账（发票校验）处理。提示：提示：TCODETCODE：MIR7、MIR6、MIRO实际结果：实际结果：发票凭证号：发票凭证号：财务凭证号：财务凭证号：采购循环采购循环应付GR/IRXXA/PX现金 X采购申请采购申请(MM)MM)采购订单采购订单(
15、MM)MM)供应商供应商付款付款(FI)FI)FI FI 计划计划 MRP PP SDMRP PP SD 订单订单 运行运行 生产生产 销售销售 订单订单 订单订单 RFQ/询价 库存 XGR/IR X报价 FI FI 收货收货(MM)MM)发票校验(MM)MM)GRGR：基于收货的校验：基于收货的校验IRIR：基于发票的校验：基于发票的校验GR/IRGR/IR的作用：的作用：属于一个过渡科目，将进行收货和发票校验的两个部门的业务集成属于一个过渡科目，将进行收货和发票校验的两个部门的业务集成起来起来GR/IRGR/IR的余额调整：的余额调整：余额为余额为0：不须调整：不须调整借方余额：借方余额
16、：发票已记帐，货物末收到发票已记帐，货物末收到 在途材料在途材料 BNG贷方余额：发票末到，货物已入库贷方余额：发票末到，货物已入库 暂估应付款项暂估应付款项 GNBGR/IRGR/IR 存货存货GR/IRGR/IR供应商供应商发票流程发票流程 本章要点本章要点要点：要点：1 1、采购流程、采购流程2 2、GR/IRGR/IR3 3、事后借记、事后借记 业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景5 5 处理无采购订单的供应商发票处理无采购订单的供应商发票目的：学会在系统中输入一张目的：学会在系统中输入一张无采购订单的供应商无采购订单的供应商发票发票业务情景：业务情景：供应商：练习供应商：练习1
17、 1创建的供应商创建的供应商 总账科目：印刷费总账科目：印刷费 42001700004200170000，金额：金额：20002000提示：提示：TCODETCODE：FB60实际结果：实际结果：财务凭证号码：财务凭证号码：员工报销补偿员工报销补偿预付飞机票预付飞机票员工出差借款员工出差借款办公室文具或服务办公室文具或服务发票流程发票流程业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景6 6、预付款的清理、预付款的清理目的：学会在系统中对供应商的目的：学会在系统中对供应商的预付款进行清理预付款进行清理 业务情景：业务情景：对练习对练习3 3的供应商预付款的供应商预付款10001000元，参照练习元，
18、参照练习5 5输入的发票，输入的发票，金额金额20002000元，对供应商应付和预付款进行清账，并支付剩余元，对供应商应付和预付款进行清账，并支付剩余款款10001000元元提示：会计提示：会计 -财务会计财务会计 -应付帐款应付帐款 -帐户帐户 -清帐清帐 F-44F-44 TCODE TCODE：F-44F-44实际结果实际结果 清帐凭证：清帐凭证：付款凭证付款凭证:业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景7 7、处理员工报销业务、处理员工报销业务目的：学会对员工目的：学会对员工报销报销的业务进行处理的业务进行处理业务情景：业务情景：员工借款员工借款50005000元（参照练习元（参照练
19、习3 3）报销差旅费报销差旅费30003000元，元，归还借款归还借款20002000元元提示：提示：TCODETCODE：FB60FB60、F-44F-44实际结果实际结果 发票凭证：发票凭证：清帐凭证：清帐凭证：员工员工 员工统驭科目为：其他应付款员工统驭科目为：其他应付款借贷记帐码借贷记帐码29、39特别总帐标志特别总帐标志K备用金个人借款备用金个人借款 1192000001+业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景8 8、处理付款业务、处理付款业务目的：学会在系统中对供应商的进行目的：学会在系统中对供应商的进行付款付款业务情景：业务情景：使用练习使用练习5 5输入的发票，对该供应商进
20、行付款处理。输入的发票，对该供应商进行付款处理。提示：提示：TCODETCODE：F-53F-53实际结果：实际结果：财务凭证财务凭证 行项目及未清项行项目及未清项行项目：行项目：即明细会计分录，即明细会计分录，包括借贷方、科目名称、货币金额、成本中心、利润中心等。包括借贷方、科目名称、货币金额、成本中心、利润中心等。未清项与已清项的关系：未清项与已清项的关系：在在SAP系统中，几乎所有的统驭科目都采用未清项管理。把交易末完成，系统中，几乎所有的统驭科目都采用未清项管理。把交易末完成，尚末结清的行项目定义为尚末结清的行项目定义为未清项未清项；未清项需要有后续业务进行清账处理，关于该项目的所有业
21、务操作都已经未清项需要有后续业务进行清账处理，关于该项目的所有业务操作都已经完成的项目称为完成的项目称为已清项已清项。Doc.No.Posting date Amount123456 xx/xx/xx$1000123457 xx/xx/xx$2000Doc.No.Posting date Amount123456 xx/xx/xx$1000765432 xx/xx/xx$1000-123457 xx/xx/xx$2000765433 xx/xx/xx$2000-行项目及未清项行项目及未清项2个行项目均是未清项个行项目均是未清项付款付款全额付款全额付款部分付款部分付款剩余支付剩余支付部分支付部分
22、支付手工付款录入手工付款录入 F-53自动付款程序自动付款程序 F110付款流程付款流程选择行项目选择行项目 适用于多张发票适用于多张发票付款流程付款流程业务流程名称业务流程名称 业务情景业务情景9 9、对付款凭证进行冲销、对付款凭证进行冲销目的：学会在系统中对供应商的付款凭证进行冲销目的：学会在系统中对供应商的付款凭证进行冲销在系统中对一张付款凭证进行冲销在系统中对一张付款凭证进行冲销业务情景：业务情景：对练习对练习8 8 产生的付款凭证进行重置冲销产生的付款凭证进行重置冲销（发票凭证的冲销参总帐业务（发票凭证的冲销参总帐业务FB08）提示：提示：TCODETCODE：FBRAFBRA实际结
23、果：实际结果：产生一张冲销凭证产生一张冲销凭证发票未清帐时的冲销发票未清帐时的冲销有采购订单的发票冲销有采购订单的发票冲销MMM8RM无采购订单的发票冲销无采购订单的发票冲销FI单一单一:FB08批量批量:F.80发票已经清帐时的冲销发票已经清帐时的冲销当发票已经清帐时当发票已经清帐时,必须首先进行重置（或重置并冲必须首先进行重置（或重置并冲销），才能将未清项变为已清项。销），才能将未清项变为已清项。发票发票应付帐款应付帐款(未清项未清项)付款付款(已清项已清项)审核校验审核校验冲销发票冲销发票清帐清帐重置并冲销重置并冲销 FBRA FBRA业务流程名称业务流程名称 要点要点1 1、相关月末业务的处理、相关月末业务的处理2 2、GR/IRGR/IR的差异调整的差异调整3、GR/IR的的自动清算的的自动清算4、GR/IR的科目调整的科目调整MR11F.13F.19MIR6、MRKOGR/IRGR/IR的差异调整及清算的差异调整及清算发票超额发票超额超量交货超量交货GR/IRGR/IR不一致不一致自动清算自动清算GR/IRGR/IR一致一致
