1、综合办公室报账员业务培训报账员业务培训安柏慧一、目录一、目录 报账基本要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类款项的支付流程、要求一、一、报账基本要求报账基本要求 报账时间：报账时间：每月至少两次（中旬、月底）向公司财务部门报账；每月至少两次（中旬、月底）向公司财务部门报账；备用金借支要求备用金借支要求1.报账员备用金申请原则上每次不得超过5000元，用于工地购买零星材料等事项，大宗材料等工程用款原则上采用转账的方式付款，其他特殊情况经项目经理同意方可。2.备用金需由个人在指定银行申请一张专用借记卡，作为公司拨付该款项的渠道。该卡不得转借他人，不得存取私人款项；3.备用金借支程序：报账员拟借款申
2、请项目负责人和总经理签字会计审核签字出纳付款。报销单据要求报销单据要求 整齐、规范、完整一、一、报账基本要求报账基本要求报账余额核对表二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求 报账时间：报账时间：每月至少两次（中旬、月底）向公司财务部门报账；每月至少两次（中旬、月底）向公司财务部门报账；备用金借支要求备用金借支要求1.报账员备用金申请原则上每次不得超过5000元，用于工地购买零星材料等事项，大宗材料等工程用款原则上采用转账的方式付款，其他特殊情况经项目经理同意方可。2.备用金需由个人在指定银行申请一张专用借记卡，作为公司拨付该款项的渠道。该卡不得转借他人，不得存取私
3、人款项；3.备用金借支程序：报账员拟借款申请项目负责人和总经理签字会计审核签字出纳付款。报销单据要求报销单据要求 整齐、规范、完整二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求 收据：证明收款方收到该项款项二、二、各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求 货物清单二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求 发票 知识 学习 发票知识学习.ppt 票据填写票据填写 1 1、整理原始票据。、整理原始票据。经办人员将所有要报销的票据按不同类别粘贴整理，根据不同的原始票据分别填制各种报销单。注：发票、收据、清单上必须有经办人员签字注：发票、收据、
4、清单上必须有经办人员签字 2 2、办理签字手续。、办理签字手续。签字是一种权利，更是一种责任，不同人员签字肩负着不同的责任。（1）经济业务的经办人或采购人签字：经办或采购人员在发票上签字，证明该项业务的发生和其准确性（2）报账员在报销单上报销人处签字（3）项目经理在复核处签字，核准（4）会计在复核处签字，确认该份报销业务的准确性、有效性（5）出纳在出纳处签字，确认（6）领导审批（7）出纳付款二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求二、二、各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求1、将票据按照内容进行分类，如零星材料费、就餐费、交通费等。2、准备粘贴单，将票据
5、以“鱼鳞式”的方法从上至下、从左至右依次横排均匀粘贴，不得集中在中间粘贴，不得粘贴到粘贴单外。3、如果票据大小不一致，可在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴各项票据的粘贴2022-11-4 6、粘贴完后应注意在粘贴单上填上、粘贴完后应注意在粘贴单上填上 单据张数、金单据张数、金额合计和经办人签名额合计和经办人签名。各项票据的粘贴 4、如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。、如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。5、对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴单、对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。大小折叠在粘贴单内。2022-11-4二、二、各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘
6、贴要求1、将票据按照内容进行分类，如零星材料费、就餐费、交通费等。2、准备粘贴单，将票据以“鱼鳞式”的方法从上至下、从左至右依次横排均匀粘贴，不得集中在中间粘贴，不得粘贴到粘贴单外。3、如果票据大小不一致，可在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴各项票据的粘贴三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求（一）工地用零星材料、办公用品等的支付（一）工地用零星材料、办公用品等的支付该品项由工地采购员负责采购，索要该品项由工地采购员负责采购，索要购物凭证（收据）、发票及销货清单购物凭证（收据）、发票及销货清单（多项货物的情况）（多项货物的情况）收据及销货清单说明：单据必须注明日期、单位、货物名
7、称、数量、单价、金额，收款人签字、盖章，金额大小写需一致且不得涂改。发票说明：机打发票要注意公司全称：临沂华兴园林工程有限公司，写清材料名称、规格、单价、数量、金额等事项，加盖“发票专用章”，由经办人签字，发票不能有涂改痕迹，不得乱涂乱画，保持发票整洁。三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求（二）沙石、水泥、混凝土等大宗材料费用支付（二）沙石、水泥、混凝土等大宗材料费用支付大宗材料的结算，由供应商出具本单位统一格式的签字确认的入库单，并附收据、发票，财务审核单据无误后付款，特殊情况除外注：对于大宗材料，报账员要准确记录好入库记录，作为财务报账和工程量统计的重要依据三、各类款项
8、的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求（三）苗木、景石等费用支付（三）苗木、景石等费用支付苗木景石等费用的结算，由供货商或采购员出具收货人签字确认的该批次货物的清单、过磅单、收据、发票清单、过磅单、收据、发票等有效单据，并开具入库单，由财务审核单据无误后付款。（四）运费、机械费等费用支付（四）运费、机械费等费用支付运费：承运人出具承运单、收据和发票，注明货物明细、路途、金额等并签字确认，由报账员结算（金额较小）或者由公司财务结算（金额较大）机械费：确认作为付款凭证并附收据、发票，由报账员或财务结算三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求（五）人工费支付（五）人工费支付所有
9、人工费支付，必须填报统一规范的考勤表、工资表，并由工人签字确认后才能支付（包工情况需签订用工协议）。1.包清工工资结算：报账员将签字确认的考勤表、工资表及收据及劳务发票交由财务人员，由财务人员结算。2.零工工资结算：考勤表、工资表支款人签字并在签字处按手印。三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求（五）人工费支付（五）人工费支付三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求（六）工人伙食费（六）工人伙食费 1.工人伙食费（饭、菜）由报账员从财务按月支取，多退少补，报账员必须做好每日记录并签字作为报销凭证。（七）其他支出（七）其他支出 1.对于以上未列举的其他支出，必须附有相应发票、收据及明细单据方可报账。综合办公室Thank You!谢谢大家！
