1、 第十三章第十三章 保险监管保险监管第一节、保险监管的动因、原则与目标第二节、保险监管的主要内容第三节、保险监管的方式11/17/20221 第一节第一节 保险监管的动因、保险监管的动因、原则与目标 一、保险监管的动因一、保险监管的动因 P249 保险监管是指一个国家对本国保险业的监督与管理。其监管制度通常由两部分组成：一是国家通过保险立法，对本国保险业进行宏观指导与管理；二是国家专司保险监管职能的机构，依据法律或行政授权，对本国保险业进行行政管理，以确保保险法规的执行。保险监管受到各国政府重视的原因 （二）保险的经营特点使然11/17/20222 n1保险主体的特殊性n（因保险产品具有广泛的
2、社会性与外部性，具有准公共物品的性质，故保险公司的经营状况不仅关系到企业自身经济效益，而且关系到广大保单持有人利益，影响到整个社会的稳定）n 故须严格保险主体的市场准入制度，对保险经营主体的退出具有特殊规定。n2保险经营对象的特殊性nA 保险产品服务的广泛性11/17/20223 n空间范围加大，损失数额增加，新风险不断出现。nB 保险产品既有私人产品的特征，又有公共物品的特征，它是一种准公共物品。n故政府不仅应按市场经济理论来发展保险业，而且应借助公共政策推动保险业的发展，对其严格监管。n3保险基金的返还性 P25111/17/20224 n二、保险监管的原则n（一）依法监管的原则n（1）定
3、义：指依法监管部门必须按照有关法律与行政法规实施保险监管行为。n（2）保险监管部门的行政行为：n 包括保险组织监管、保险经营监管、保险财务监管、偿付能力监管 P251n（三）适度监管原则（国际监管趋势）（重点）11/17/20225 n体现：（1）放松限制n 例：放松对保险条款与费率审批的要求，放松公司对保险资金运用的限制等n （2）加强监管n 例：加强对保险公司偿付能力的监管，加强对其经营状况的检查，加强行业自律。n三 保险监管的目标11/17/20226 n（一）保险监管的最终目标n（1）其根本目标（最终目标）是保护保险活动当事人的合法权益，尤其是被保险人的合法权益。n（2）我国保险监管的
4、主要内容：n 一是规范保险活动，所有参与主体须依法行为；二是保护保险活动当事人的合法权益；三是加强对保险业（保险公司、保险中介、保险监管机构）的监管11/17/20227 n注：三个内容的关系 P253（自阅）n（二）保险监管的具体目标n（1）维护本国保险市场的稳定n（2）依法监管，尊重保险机构的经营自主权n（4）加快本国保险业的改革与创新n（6）坚持市场化原则，保护“三公”的竞争11/17/20228 第二节 保险监管的内容（P254-263）一 资本充足性与偿付能力的监管（P254）（一）资本充足性与偿付能力监管的经济内涵 nA 偿付能力:它是指保险组织偿还到期债务的能力。它通常被作为保险
5、公司财务状况良好的最低标准，故保证保险公司具备充足的偿付能力是监管机构对保险业实施监管的首要目标。n（保险公司应当具有与其业务规模相适应的最低偿付能力）n例：美国关于偿付能力监管的保险法规11/17/20229 nB 分类：n1 实际偿付能力n（1）概念：它指在某一时点上（会计年度末），保险公司的实际资产价值与实际负债之差。这里实际资产价值指各项认可资产价值之和。n（2）实际偿付能力的金额n 它一般小于资产负债表上的所有者权益11/17/202210 n2 最低偿付能力n(1)概念：它一般由保险法规定，是保险公司必须满足的要求，即由保险法规定的保险公司在存续期内须达到的保险公司认可的资产与负债
6、的差额标准。n（2）中国最低偿付能力的规定n我国保险业监管已实现从条款、费率为核心的监管向以偿付能力为核心的监管转变。n中国保险公司管理规定第81条规定：11/17/202211 保险公司应具有与其业务规模相适应的最低偿付能力。（二）我国的资本充足性及偿付能力监管1 保险公司的最低资本与实际资本 P254-2552保险监管部门与保险公司在偿付能力监管中的职责 （自阅）P255n(三)保险公司偿付能力的影响因素 P256n1影响因素：宏观经济环境、监管法规、自然环境、公司自身经营发展战略等n例：（1）通货紧缩 （略）11/17/202212 n（2）保险监管力度较强保险业资本不断充实偿付能力会得
7、到保证n（3）遭遇大灾保险赔付支出会大大超出预期n例：5.12四川大地震n2 分类n（1）财险、意外险公司 P256n（2）人寿、健康险公司11/17/202213 n二 市场行为监管(/P258)（保险经营监管）n(一)市场行为监管的含义n1市场行为：指企业为实现其经营目标（利润最大化、股东权益最大化等）而根据市场情况采取相应行动的行为。n保险公司的经营包括承保、理赔、投资等几个环节，故其市场行为也体现在这几个环节上。n2市场行为监管的原因：n当保险公司出现恶性竞争、保险欺诈、垄断时11/17/202214 n，会严重干扰保险市场秩序，损害被保险人的合法利益。n例：我国保险监管部门对市场行为
8、监管包括保险产品质量（条款）和价格（费率）以及对保险资金运用的监管等（趋于减弱）。n3 偿付能力监管与市场行为监管之间的关系（略）n（1）偿付能力监管通常对市场行为监管直接构成影响（例：保险人须为积累所有准备金而制定充足的费率）11/17/202215 n（2）市场行为监管也会影响偿付能力监管的效果（例：统一费率会影响保险公司的盈利能力）。（略）n（二）市场行为监管的内容n1 对保险产品（条款）及其定价（费率）的监管n（1）对保险产品的监管 P259n 由于保险合同是附合性合同，在保险人与投保人协商前，保险条款已定，投保人11/17/202216 n只能通过接受或不接受表示其意愿，故投保人所处
9、地位相对于保险人则较为被动。n（2）对保险费率的监管nA 在制定费率时，不仅要考虑到保险公司的预期成本与损失，还须考虑公司期望达到的市场竞争力。n若制定费率过高，则会影响产品的市场竞争力，同时也侵害了投保人利益；反之，虽易11/17/202217 n占领市场份额，但会导致公司准备金不足（恶化财务），甚至影响偿还能力。nB 例：我国趋向于对保险费率实行分类监管，即将费率分为法定费率、批准费率、备案费率、自由竞争费率，既维护了费率的相对稳定，又允许适度的市场竞争。n2 对保险产品促销与分销的监管nA 对促销环节的监管n主要着眼于不正当交易行为、广告内容与促销11/17/202218 n材料内容。n
10、不正当交易行为（P259）n例：我国保险法规规定保险代理人与保险经纪人不得作不实广告，不得以任何方式向投保人支付保费回扣、佣金等nB 对保险产品分销环节的监管 P260n主要着眼于规定保险代理人与保险经纪人从业资格，通过教育、监督与指导，使从业人员成为专业的、讲职业道德的人。11/17/202219 n4 对不良市场行为的监管n（1）不良市场行为：指误导客户、恶性竞争、欺诈、垄断等严重干扰保险市场秩序的违规行为。n（2）监管目的：确保保险公司公平而又有商业道德地经营，维护良好的市场秩序，保护消费者利益。n（3）监管重点：参阅P26026111/17/202220 第三节 保险监管的方式n一、公
11、示方式n1 定义：指政府对保险业经营不做直接监督，只是规定保险人按照政府规定的格式与内容，将营业结果定期呈报机关，并予以公布的监管方式。n2 公示监管的内容：（自阅）P263n（1）公告财务报表n（2）规定最低资本金与保证金n（3）订立边际偿付能力标准11/17/202221 n二、规范方式n1 定义：即由政府规定保险业经营的一般准则并要求保险业共同遵守的监管方式n2 评价：（略）（1）优点：P263n（2)缺点：n三、实体方式n1 定义：指国家制定完善的监管方式，主管机构依法对保险公司乃至保险市场进行全面完善11/17/202222 n2 实行阶段：三个 n（1）保险公司设立时n（2）保险公
12、司在经营过程中n（3）保险公司破产时 P35911/17/202223 第四节保险监管机构n一 保险监管的历史沿革 n19861991年，新疆生产建设兵团保险公司、深圳平安保险公司、中国太平洋保险公司相继成立，标志着中国人民保险公司的垄断地位被打破。n1995年6月通过中华人民共和国保险法n1998年11月中国保险业监督管理委员会成立11/17/202224 补充（重点）n一n1_剩余产品_是现代保险业产生与发展的物质基础。n2我国古代最早的保险思想是_积谷防饥,它早在夏代就开始萌芽了。11/17/202225 补充（重点）n1 英国牙医巴蓬于1860年正式设立火灾保险公司，按照房屋危险的等级
13、差别收取保费费率，故被称为_现代保险之父 _。n6 1666年9月2日爆发了一场英国历史上著名的_伦敦大火 _,正是它成为英国近代火灾保险产生的动因。n7 1693年著名天文学家哈雷编制出了世界上_第一张生命表 _，精确计算出了不同年龄段人的死亡率。11/17/202226 n二n1（）是保险产生发展的自然基础。nA风险的客观存在；B危险的客观存在；nC 惧怕心里的客观存在；D自然灾害的客观存在；n2（）医生由于成功地使用差别费率经营火灾保险而被称为“现代保险之父”。nA伦巴第；B劳埃德；C巴蓬；D波文；n3从保险监管角度看，保险公司的偿付能力分为实际偿付能力与（）nA平均偿付能力；B 最高偿
14、付能力；nC最低偿付能力；D一般偿付能力；11/17/202227 n1现代商业保险真正的高度快速发展是在（）结束之后。nA第一次世界大战；B第二次世界大战；nC 中东战争；D 朝鲜战争；n3保险公司应当具有与其业务规模相适应的（）。nA 最低偿付能力；B 最高偿付能力；nC平均偿付能力；D零偿付能力 11/17/202228 补充（重点）n10 1857年（）铁路乘客保险公司首次向铁路部门提供铁路承运人责任保险，开责任保险之先河。nA瑞士；B 德国；C法国；D英国；11/17/202229 补充（重点）n三 n共同海损是一种被动产生的、以牺牲部分利益保全船、货、人安全的自觉行为。（错）11/
15、17/202230 谢谢大家!11/17/202231 11/17/202232 n保险监管、行业自律和企业内控存在一定的关系。n保险监管是政府为保护被保险人的合法利益对保险业依法监管管理的行为。n行业自律是在国家法律允许的条件下保险企业组织保险行业协会，制定同业公约和章程以相互约束、维护保险行业整体利益的行为。n企业内控则是保险企业在国家法律和行业规定允许的范围内为维护本企业利益而采取的行为。11/17/202233 二、保险监管的部门二、保险监管的部门 1998年11月18日成立了中国保险监督管理委员会，作为我国专门的保险监督管理部门。11/17/202234 n中国保险监督管理委员会的内
16、部机构由财产保险监管部、人身保险监管部、保险中介监管部、国际部、发展改革部、政策法规部、资金运用监管部、财务会计部、统计信息部、办公厅、派出机构管理部、人事教育部、监察局、机关党组等14个部门组成。11/17/202235 三、保险监管的目标三、保险监管的目标n保证保险人有足够的偿付能力；n规范保险市场；n维护保险业的公平竞争；n防止保险欺诈；n弥补自行管理的不足。11/17/202236 在我国，目前及相当一段时期内，保证保险人有足够的偿付能力、规范保险市场、维护保险业的公平竞争是保险监管的主要目标。11/17/202237 第二节第二节 保险监管的主要内容保险监管的主要内容 本节主要从两个
17、方面进行阐述：n 保险监管的方式 n 保险监管的主要内容 11/17/202238 一、保险监管的方式一、保险监管的方式 保险监管的方式主要有三种：n公示主义n准则主义：n批准主义 11/17/202239 1、公示主义：亦称公告管理，是国家对保险业最为宽松的一种监督管理方式，适用于保险业自律能力较强的国家。其含义是国家对于保险行业的经营不进行直接监督，而将其资产负债、财务成果及相关事项公布于众的管理方式。11/17/202240 2、准则主义 亦称规范管理，是由国家通过颁布一系列涉及保险行业运作的法律法规，要求所有的保险人和保险中介人必须遵守，并在形式上监督实行的管理方式。该方式适用于保险法
18、规比较严密和健全的国家所采取。11/17/202241 3、批准主义 亦称实体管理，是国家保险管理机关在制定保险法规的基础上，根据保险法规所赋予的权力，对保险业实行的全面有效的监督管理措施。其监管的内容涉及保险业的设立、经营、财务乃至倒闭清算。11/17/202242 二、保险监管的主要内容二、保险监管的主要内容n市场准入和退出的监管n保险经营的监管n保险财务的监管n保险中介人的监管 11/17/202243 （一）市场准入和退出的监管n保险组织形式 n保险公司的设立条件 n保险公司的设立程序 n保险公司的变更与终止 11/17/202244 1、保险组织形式 保险组织是依法设立、登记，并以经
19、营保险为业的机构。我国保险组织的形式为国有独资公司、股份有限公司和其他形式。11/17/202245 2、保险公司的设立条件 n有符合保险法和公司法规定的章程。n有符合保险法规定的注册资本最低限额。根据保险法规定，保险公司注册资本的最低限额为2亿元人民币。11/17/202246 n有合格的高级管理人员。n有健全的组织机构和管理制度。n有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施。11/17/202247 3、保险公司的设立程序 依照我国公司法、保险法和保险公司管理规定的要求，设立保险公司的一般程序为：筹建和开业两个阶段。11/17/202248 n筹建：筹建分为初步申请和正式申请两个阶段，筹建
20、期为1年。11/17/202249 n初步申请，即申请人向保险监督管理部门提出要求筹备建立保险组织的书面请求。n正式申请，即保险公司经过筹建，应向保险监督管理部门提交正式申请表和有关文件、资料。11/17/202250 n开业：申请开业时，保险公司应提出开业申请，并提交有关资料，经保险监督管理部门审查批准后，认为符合条件的，应颁发经营保险业务许可证；最后，保险公司到工商行政管理机关办理登记，领取营业执照，并缴存保证金，方可营业。11/17/202251 4、保险公司的变更与终止 保险组织的变更包括：n保险组织的合并n保险组织的分立n保险组织形式的变更n其他事项变更 11/17/202252 保
21、险公司的终止分为：n解散n撤销n破产11/17/202253 n保险公司的解散和撤销都要经保险监督管理部门批准。n当保险公司不能支付到期债务时，经我国保监会同意，由人民法院宣告破产。11/17/202254 n经营人寿保险业务的保险公司不得解散。n对经营人寿保险业务的公司被依法撤销或依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及其准备金必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，则由我国保监会指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。11/17/202255 （二）保险经营的监管n保险经营的业务范围n保险费率与保险条款的监管 n保险人恶性竞争行为的禁止 n再保险经营与本国
22、民族保险业的保护 n承保责任限额的规定 11/17/202256 1、保险经营的业务范围 我国保险法按保险标的的不同将保险公司的业务范围分为财产保险业务和人身保险业务两大类。11/17/202257 我国关于保险经营范围包括两层含义：n禁止兼业，保险组织不得从事保险业务以外的业务；非保险组织不得经营保险或类似保险的业务。11/17/202258 n禁止兼营，同一保险公司不得同时兼营人身保险和财产保险两种业务。人寿保险公司不得经营财产保险业务，财产保险公司不得经营人寿保险业务。11/17/202259 2、保险费率与保险条款的监管n对关系社会公众利益的保险险种、依法执行强制保险的险种和新开发的人
23、寿保险险种等的保险条款和保险费率，应报保险监督管理机构审批。n对其他险种的保险条款和保险费率由保险公司拟定，但应报我国保险监督管理机构备案。11/17/202260 3、保险人恶性竞争行为的禁止 我国保险法规定，在保险业务活动中，保险公司及其工作人员不得：n欺骗投保人、被保险人或者受益人；n对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况；11/17/202261 n阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；n承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同以外的保险费回扣或者其他利益。11/17/202262 4、再保险经营与本国民族保险业的保护 n在我国，再保险公司也要
24、分业经营，即再保险公司不得将财产保险与人身保险业务兼营。n为了保护民族保险业的发展，对保险公司需要办理再保险分出业务的，应优先向本国境内的保险公司办理。11/17/202263 5、承保责任限额的规定 为了保证保险公司的偿付能力，有必要通过保险公司业务量的限制控制其责任限额，从而分散风险，稳定经营。11/17/202264 主要通过下列规定控制承保责任限额：n每一危险单位承担责任的限制 n每笔保险业务承担责任的限制 n总自留额的限制 11/17/202265 （三）保险财务的监管n最低偿付能力的监管n各种保险准备金的监管 n公积金的监管n保险公司资金运用的规定 11/17/202266 1、最
25、低偿付能力的监管 n偿付能力是指保险组织履行赔偿或给付责任的能力。保险公司应当具有与其业务规模相适应的最低偿付能力。11/17/202267 n保险公司的实际偿付能力为其会计年度末实际资产减去实际负债的差额。n保险公司实际资产种类及其认可比率由中国保监会规定，实际资产价值为各项认可资产认可价值之和。n保险公司的实际资产减去实际负债的差额不得低于保险监督管理部门规定的数额。11/17/202268 n保险公司的资产是流动资产、固定资产、长期资产、无形资产及其他资产之和；保险公司的负债是流动负债与长期负债之和；法定余额是保险监督管理部门规定的最低数额，即最低偿付能力。11/17/202269 2、
26、各种保险准备金的监管 责任准备金是保险公司按法律规定为在保险合同有效期内承担赔偿或给付保险金义务而从保险费收入中提存的一种资金准备。保险准备金是保险公司的负债。11/17/202270 保险准备金依其用途不同，体现在下述指标监管上：n未到期责任准备金n未决赔款准备金 n保险保障基金 11/17/202271 3、公积金 公积金是保险公司依照法律和公司章程的规定从公司税后利润中提取的积累资金。保险公司提取公积金，是为了用于弥补公司亏损和增加公司资本金。11/17/202272 n公积金按其来源不同分为资本公积金和盈余公积金。n根据公司法和保险企业财务制度的规定，保险公司应在税后利润中提取10的法
27、定盈余公积金；当法定盈余公积金累计达到注册资本的50时，可不再提取。11/17/202273 4、保险公司资金运用的规定 保险资金运用是现代保险业得以生存和发展的基础。由于保险公司是经营风险的企业，其资金运用状况直接影响着公司的偿付能力，因而，许多国家都对保险公司资金运用的原则、范围、比例和方向等作了明文的限制性规定。11/17/202274 n我国保险法规定：保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，由保险监督管理机构
28、规定。11/17/202275 （四）保险中介人的监管 保险中介人的监管是指：n对保险代理人的监管n对保险经纪人的监管n对保险公估人的监管 11/17/202276 1、保险代理人的监管 n保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，代为办理保险业务的单位或个人。n我国2001年的保险代理机构管理规定将保险代理机构的组织形式分为合伙企业、有限责任公司或股份有限公司。11/17/202277 2、保险经纪人的监管 n在保险市场中，保险经纪人是投保人的代理人。n在我国，保险经纪人限于组织，其组织形式为有限责任公司和股份有限公司。n保险经纪人的性质上具有居间、代理、咨询的性质。11/17/202278 3、保险公估人的监管n保险公估人是经中国保险监督管理委员会批准设立的，接受保险当事人委托，专门从事保险标的的评估、勘验、鉴定、估损、理算等业务的单位。11/17/202279 n在保险市场中，保险公估人基于第三者的地位。n我国保险公估人限于单位。保险公估机构管理规定规定，保险公估机构可以为合作企业、有限责任公司或股份有限公司。11/17/202280
