1、 20062006年年 3 3月月9 9日日大纲大纲一一.盘点作业概述盘点作业概述&盘点方法盘点方法一一.盘点作业概述盘点作业概述&盘点方法盘点方法循环盘点目的循环盘点目的 2.2.能够有效的避免仓库货物丢失；能够有效的避免仓库货物丢失；3.3.能有效发现物料的处理和流程上能有效发现物料的处理和流程上的问题；的问题；二、循环盘点码体制建立二、循环盘点码体制建立(一一)循环盘点码制定原则循环盘点码制定原则lABC ABC 分类分类:A A 类类 指主要的或高单价的物料指主要的或高单价的物料 B B 类类 指一般性物料指一般性物料 C C 类类 指较不重要物料指较不重要物料l物料特性物料特性 分类
2、：分类：车型代码、直上线物料、结束件物料、新开发件车型代码、直上线物料、结束件物料、新开发件物料、物料、DEDE车零件，车零件，DEIIDEII车零件、车零件、MGMG车零件、车零件、CPCP车车零件、零件、DZLDZL车零件、车零件、CPCP车零件、省外主机厂物料车零件、省外主机厂物料1 1、对物料进行、对物料进行ABCABC分类或依物料的特性进行分类分类或依物料的特性进行分类(二二)循环盘点频度循环盘点频度l物料特性物料特性 分类：分类：2 2、物料盘点的频率、物料盘点的频率 lABC ABC 分类分类:(三三)赋予循环盘点码赋予循环盘点码另另:盘点码亦可依自身厂内需求盘点码亦可依自身厂内
3、需求,另定编码规则另定编码规则:(:(如下例如下例)3 3、对分类后的物料赋予盘点码、对分类后的物料赋予盘点码 AA类的盘点码为：类的盘点码为：D+D+流水号，表示每天盘的物流水号，表示每天盘的物料料 BB类的盘点码为：类的盘点码为：W+W+流水号，表示每周盘的物流水号，表示每周盘的物料料 CC类的盘点码为：类的盘点码为：M+M+流水号，表示每月盘的物流水号，表示每月盘的物料料l0000表示车型表示车型表示直上线的物料结束件表示直上线的物料结束件新开发件物料新开发件物料表示每月的第表示每月的第1 1个星期个星期,“21”,“21”表示每月的是表示每月的是依每月第依每月第2 2个星期个星期,“3
4、1”,“31”表示每月的第表示每月的第3 3个个星期星期,“41”,“41”表示每月的第表示每月的第4 4个星期。个星期。表示结束件表示结束件0101 0202 0303 1111(四四)ERP循环盘点码系统维护要点循环盘点码系统维护要点1 1、易飞系统中所有的件号（包括虚设件号）必须要有一个、易飞系统中所有的件号（包括虚设件号）必须要有一个 循环盘点码循环盘点码2 2、新建品号时应给每个件号设一个循环盘点码，量产时应、新建品号时应给每个件号设一个循环盘点码，量产时应 即时进行更新即时进行更新3 3、定期专人检查有无、定期专人检查有无循环盘码为空循环盘码为空的件号，并给予维护的件号，并给予维护
5、4 4、定期专人检查有、定期专人检查有无不包含所有循环盘点码的件号，即循环无不包含所有循环盘点码的件号，即循环 盘点码录入错误盘点码录入错误的件号，并给予维护的件号，并给予维护5 5、物料结束时应对循环盘点码进行更新维护或将件号设成、物料结束时应对循环盘点码进行更新维护或将件号设成 “不准交易不准交易”(五五)ERP操作操作-查询循环盘点码为空的查询循环盘点码为空的(五五)ERP操作操作-查询循环盘点码错误查询循环盘点码错误三、盘点作业流程图三、盘点作业流程图期末盘点流程期末盘点流程盘点作业流程盘点作业流程循环盘点作业流程循环盘点作业流程(一一)循环盘点操作循环盘点操作-ERP 盘点流程图盘点
6、流程图1 1、每次的盘点底稿进行编号、每次的盘点底稿进行编号:例年月日例年月日2 2、要注意产生盘点信息时如果要按库位盘点的、要注意产生盘点信息时如果要按库位盘点的一定要点选按库位生成，而不是按品号生成一定要点选按库位生成，而不是按品号生成录入盘点料件时，盘点数量即是当时的帐录入盘点料件时，盘点数量即是当时的帐面数量，若实际盘点数量不符，即更新录入面数量，若实际盘点数量不符，即更新录入盘点料件的盘点数量盘点料件的盘点数量产生盘点底稿后，又有进行单据的录入时使用产生盘点底稿后，又有进行单据的录入时使用或者直接在录入盘点料件中作反审核也可更新或者直接在录入盘点料件中作反审核也可更新数量数量实际盘点
7、数量与帐面数量有差异时，会用实际盘点数量与帐面数量有差异时，会用库存交易单据进行调整库存交易单据进行调整循环盘点循环盘点ERP操作操作-录入盘点料件的画面录入盘点料件的画面循环盘点循环盘点ERP操作操作-自动生成盘点料件的画面自动生成盘点料件的画面循环盘点循环盘点ERP操作操作-盘点信息录入要点盘点信息录入要点1 1、一个件号有多个仓库的件号录入盘点信息，各个、一个件号有多个仓库的件号录入盘点信息，各个仓库要分开录入且录入时仓库要选正确。仓库要分开录入且录入时仓库要选正确。2 2、录入盘点信息时要注意件号与数量不要录入错误、录入盘点信息时要注意件号与数量不要录入错误,最经常发生的是录入时数据看
8、错行最经常发生的是录入时数据看错行3 3、件号不要重复录入，也不要漏录入、件号不要重复录入，也不要漏录入（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点前盘点前的作业的作业需求提出需求提出盘点日程表盘点日程表盘点前事项打合盘点前事项打合人力需求提出人力需求提出盘点通告发布盘点通告发布进货库存掌控进货库存掌控盘点发布盘点发布帐务管理帐务管理负结存确认负结存确认盘点帐务冻结盘点帐务冻结日常管理日常管理交易单据结案交易单据结案未结案工单确认未结案工单确认不良品结案不良品结案盘点清单列印盘点清单列印盘点人员教育盘点人员教育2S3D2S3D确认确认盘点日程表规划：生管课在盘点前一周内制定上呈；盘点日
9、程表规划：生管课在盘点前一周内制定上呈；盘点前事项打合：生管课召集生产课相关人员进行盘点前事项打合：生管课召集生产课相关人员进行盘点的相关事项打合，盘点的相关事项打合，例：确定盘点的时间、区域范围、例：确定盘点的时间、区域范围、盘点前的准备工作、盘点中的注意事项等盘点事项。盘点前的准备工作、盘点中的注意事项等盘点事项。盘点人力需求提出：盘点人力需求提出：盘点、复盘、监盘人员必须经盘点、复盘、监盘人员必须经过训练过训练 需求提出需求提出（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点前盘点前的作业的作业盘点通告发布：知会相关主机厂与供应商盘点日程，盘点通告发布：知会相关主机厂与供应商盘点日程
10、，盘点期间停止发货与收料作业。盘点期间停止发货与收料作业。进货库存掌控：与中间库及各厂商协调进料，以防进货库存掌控：与中间库及各厂商协调进料，以防过多物料的盘点过多物料的盘点 负结存确认负结存确认:所有负结存物料，处理并确认所有负结存物料，处理并确认;盘点前单据确认盘点前单据确认OKOK后要进行帐务冻结后要进行帐务冻结;盘点发布盘点发布帐务管理帐务管理（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点前盘点前的作业的作业进货库存掌控：与中间库及各厂商协调进料，以防进货库存掌控：与中间库及各厂商协调进料，以防过多物料的盘点；过多物料的盘点；未结案工单确认：每日确认工单进度；未结案工单确认：每日
11、确认工单进度；不良品结案：不良品结案：所有厂商的不良品须在盘点前办单、所有厂商的不良品须在盘点前办单、退货完毕，若当天未开单、退货的不良品，标识清退货完毕，若当天未开单、退货的不良品，标识清楚后当良品盘点；楚后当良品盘点；日常管理日常管理（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点前盘点前的作业的作业交易单据结案交易单据结案:（进货单、退货单、销货单、销退（进货单、退货单、销货单、销退单、入库单、领料单、调拨、厂外加工、委外加工单、入库单、领料单、调拨、厂外加工、委外加工等）录入完成并核对正确等）录入完成并核对正确2S3D2S3D确认确认:1):1)定容、定量、定位定容、定量、定位(确
12、认物料包装量、确认物料包装量、并分区确认是否所有物料都有储位，并分区确认是否所有物料都有储位，整理归位整理归位););2)2)一物两地的物料需整理归位做好标识；一物两地的物料需整理归位做好标识；3)3)尾数零件必须先归位盘点并标识；尾数零件必须先归位盘点并标识；日常管理日常管理（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点前盘点前的作业的作业盘点清单过滤并列印，注意不要漏项盘点清单过滤并列印，注意不要漏项盘点人员教育宣导：教育员工书写要数字工整、清盘点人员教育宣导：教育员工书写要数字工整、清晰，特别注意晰，特别注意1 1、2 2，5 5、6 6、7 7、9 9、0 0等数字，并对等数字，
13、并对盘点中的经常发生的事项作宣导。盘点中的经常发生的事项作宣导。日常管理日常管理（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点前盘点前的作业的作业盘点盘点期间书写：稽核人员必须检查盘点单书写是否期间书写：稽核人员必须检查盘点单书写是否规范规范盘点期间盘点期间收料对策：实物有收料对策：实物有收料，未办妥入账手续收料，未办妥入账手续的原物料应另行分别存放并予以标识不盘。的原物料应另行分别存放并予以标识不盘。盘点盘点期间干部职责期间干部职责：各区域必须有干部在巡检，查：各区域必须有干部在巡检，查核初核初/复盘实际盘点，禁止互相抄袭。复盘实际盘点，禁止互相抄袭。（二）期末盘点作业流程（二）期末盘
14、点作业流程 -盘点中盘点中的作业的作业盘点单回收盘点单回收盘点单登入盘点单登入盘点差异分析盘点差异分析盘点问题改善对策检讨盘点问题改善对策检讨物料复位物料复位盘点报告签核盘点报告签核盘点报告、资料归档盘点报告、资料归档（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点后盘点后的作业的作业盘点调帐盘点调帐盘点单回收：负责人必须将所发的盘点表回收，且及时确认盘点单回收：负责人必须将所发的盘点表回收，且及时确认盘点表是否有盘点表是否有缺码缺码或有或有未盘点未盘点的零件的零件盘点单登入：由作业员进行盘点数据登入盘点单登入：由作业员进行盘点数据登入盘点盘点差异分析：差异分析：后对有差异的物料要作分析与
15、对策后对有差异的物料要作分析与对策（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点后盘点后的作业的作业盘点后相关问题点及后续改善对策检讨盘点后相关问题点及后续改善对策检讨盘点后物料复位，以利生产与交货：盘点后物料复位，以利生产与交货：结束件物料归类存放并列出清单以便用于售服零件管制或替结束件物料归类存放并列出清单以便用于售服零件管制或替代其他物料使用代其他物料使用盘点后调帐盘点后调帐l真因真因已确认已确认之盈亏状况报会计与总经理确认后调帐之盈亏状况报会计与总经理确认后调帐l真因真因无法确认无法确认之盈亏零件由后续安排循环盘点，再确之盈亏零件由后续安排循环盘点，再确认后调帐认后调帐（二）期末
16、盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点后盘点后的作业的作业盘点后资料要进行归档，电子档与书面档要统一进行归档保盘点后资料要进行归档，电子档与书面档要统一进行归档保存，以便后续异常时可以追溯（包括循环盘点的资料）存，以便后续异常时可以追溯（包括循环盘点的资料）（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点后盘点后的作业的作业 盘点差异因素追查：当盘点结束后，发现所得数据与系统帐不盘点差异因素追查：当盘点结束后，发现所得数据与系统帐不符时，应追查差异的主因。其著手的方向有：符时，应追查差异的主因。其著手的方向有：(a)(a)是否因录入人员的素质不足，致使品号或数量弄错导致；是否因录入人员
17、的素质不足，致使品号或数量弄错导致；(b)(b)是否因料帐处理制度的缺点，导致物料帐务不符；是否因料帐处理制度的缺点，导致物料帐务不符；(c)(c)是否因盘点制度的缺点导致货帐不符；是否因盘点制度的缺点导致货帐不符；(d)(d)盘点所得的数据与系统的帐，差异是否在容许误差内。盘点所得的数据与系统的帐，差异是否在容许误差内。(e)(e)盘点人员是否尽责（漏盘、重盘、错盘），导致料帐不符。盘点人员是否尽责（漏盘、重盘、错盘），导致料帐不符。(f)(f)盘点的差异是否可事先预防，是否可以降低料帐差异的程度。盘点的差异是否可事先预防，是否可以降低料帐差异的程度。（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业
18、流程 -盘点后盘点后的作业的作业 调帐作业的权限调帐作业的权限1 1、循环盘点：循环盘点出现差异的件号，并经确认后出现异、循环盘点：循环盘点出现差异的件号，并经确认后出现异常须经课长确认后，报财务审核后由财务承办进行处理常须经课长确认后，报财务审核后由财务承办进行处理2 2、期末盘点：差异原因由组长级以上干部确认后，课长将与、期末盘点：差异原因由组长级以上干部确认后，课长将与财务主管确定具体的调帐处理意见，经总经理审批后开放财务主管确定具体的调帐处理意见，经总经理审批后开放权限由组长与财务承办进行权限由组长与财务承办进行（二）期末盘点作业流程（二）期末盘点作业流程 -盘点后盘点后的作业的作业期
19、末盘点与循环盘点之差异比较：期末盘点与循环盘点之差异比较：内容内容 方式方式期末盘点期末盘点循环盘点循环盘点时间时间期末、每年仅数次期末、每年仅数次平常、每天或每周或每月一次平常、每天或每周或每月一次所需时间所需时间长长短短所需人员所需人员全体动员全体动员专门人员专门人员盘差情况盘差情况多且发现得晚多且发现得晚少且发现的早少且发现的早对营运的影响对营运的影响须生产线停止后盘点须生产线停止后盘点无须生产线停止后盘点无须生产线停止后盘点对品号的管理对品号的管理平等平等A A类重要物料：仔细管理类重要物料：仔细管理C C类不太重要物料：稍微管理类不太重要物料：稍微管理差异原因追查差异原因追查不易不易
20、容易容易四、负结存管理作业四、负结存管理作业发现库存为负结存时的处理：发现库存为负结存时的处理：1 1、进货单是否有漏审核或未开进货单，成品是否未办理入库手续、进货单是否有漏审核或未开进货单，成品是否未办理入库手续;2 2、是否有物料不良，品管已开退货单，工单没有办退料手续、是否有物料不良，品管已开退货单，工单没有办退料手续;3 3、是否是开发移转的物料或厂商的样品用于生产未办理入库手续、是否是开发移转的物料或厂商的样品用于生产未办理入库手续;4 4、是否是开发的样品或厂商的赠品直接用于交货而未办理入库手、是否是开发的样品或厂商的赠品直接用于交货而未办理入库手续续;5 5、是否有重复销货单、与
21、重复领料单的现象、是否有重复销货单、与重复领料单的现象;6 6、是否月底存货结转后再更改单据，没有再一次进行存货结转，、是否月底存货结转后再更改单据，没有再一次进行存货结转，而存在库存不准产生负结存而存在库存不准产生负结存;7 7、系统问题产生负结存、系统问题产生负结存;8 8、是否是属于整修的物料用于交货未办理入库、是否是属于整修的物料用于交货未办理入库;五、五、ERPERP日常单据管理日常单据管理检查项目检查项目检查内容检查内容完成时限完成时限稽核者稽核者稽核频次稽核频次订单订单不需要交货的订单则指定结案不需要交货的订单则指定结案隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周销货单销货单销退单销退
22、单审核状况；审核状况；是否有存在有品号是否有存在有品号“NO EXIT”NO EXIT”的状况的状况隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周采购单采购单未结采购单如厂商不交货，则指定结案未结采购单如厂商不交货，则指定结案 隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周进货单进货单退货单退货单审核状况审核状况隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周工单工单委外工单委外工单完成进度确认，如无须生产或进货，指完成进度确认，如无须生产或进货，指定结案定结案隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周领料单领料单审核状况审核状况自动扣料是否正常，自动扣料是否正常，是否有领料不足的状况，是否有领料不足的状况，隔天隔天班班/
23、组长组长1 1次次/周周委外领料委外领料检查领料的仓库是否正确检查领料的仓库是否正确隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周入库单入库单委外进货委外进货委外退货委外退货审核状况审核状况工单是否有重复入库的现象工单是否有重复入库的现象隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周五、五、ERPERP日常单据管理日常单据管理检查项目检查项目检查内容检查内容完成时限完成时限稽核者稽核者稽核频次稽核频次调拨单调拨单调拨仓库是否正确调拨仓库是否正确隔天隔天班班/组长组长1 1次次/周周日交易对帐日交易对帐与与SCMSCM确认对帐是否异常确认对帐是否异常隔天隔天班班/组长组长1 1次次/天天中间仓对帐中间仓对帐料帐是否准确料帐是否准确每周一每周一组组/课长课长1 1次次/周周委外对帐委外对帐料帐是否准确料帐是否准确N N月月+2+2天天组组/课长课长1 1次次/月月调拨对帐调拨对帐料帐是否准确料帐是否准确N N月月+2+2天天组组/课长课长1 1次次/月月请各位踊跃提问请各位踊跃提问
