1、 开展开展“项目盈利能力建设项目盈利能力建设”目的在于通过一线项目盈利能力的持续建设和提目的在于通过一线项目盈利能力的持续建设和提升，推动企业整体盈利水平的不断提高，促进企业盈利结构的优化调整，从而有升，推动企业整体盈利水平的不断提高，促进企业盈利结构的优化调整，从而有力支撑企业在复杂的市场环境下稳步发展力支撑企业在复杂的市场环境下稳步发展。我局发布建我局发布建二通二通【2015】271号号文件，正式启动全局项目盈利能力建设工作，文件，正式启动全局项目盈利能力建设工作，并成立了由程总经理并成立了由程总经理任领导小组组长任领导小组组长的的“局项目局项目盈利能力盈利能力建设小组建设小组”，指导全局
2、，指导全局项目盈利能力建设工作有序开展。项目盈利能力建设工作有序开展。目前，该项工作主要从三个层面开展：目前，该项工作主要从三个层面开展：1、横向系统交流。在局总部层面组织、横向系统交流。在局总部层面组织10个相关系统个相关系统部门进行分组部门进行分组交流交流，促进，促进各各系统在项目盈利能力建设方面的横向协调系统在项目盈利能力建设方面的横向协调合作。合作。2、基层经验总结。在局属单位基层项目部，组织开展优秀案例总结，发掘基、基层经验总结。在局属单位基层项目部，组织开展优秀案例总结，发掘基层先进经验。层先进经验。3、开展、开展专题研讨。专题研讨。组织组织局属局属单位单位及项目及项目代表召开全局
3、性的代表召开全局性的“项目盈利能力项目盈利能力建建设专题设专题研讨会研讨会”，分析典型案例，交流经验体会。，分析典型案例，交流经验体会。在不断的交流和总结中，局工作组将先进的理论和经典的案例提炼、汇编成在不断的交流和总结中，局工作组将先进的理论和经典的案例提炼、汇编成中建二局项目盈利能力建设指导手册中建二局项目盈利能力建设指导手册，并不断完善。，并不断完善。投标报价一 资金优化使用二 科技创新三 采购管理四 索赔管理五 过程确权、竣工结算、收款六 信息化管理七 管理效率提升八局项目盈利能力建设工作主要包括八个方面课题局项目盈利能力建设工作主要包括八个方面课题第一章、投标报价第一章、投标报价中标
4、盈利科学科学选选择策略择策略应用报应用报价技巧价技巧熟悉投熟悉投标程序标程序局管理制度要点局管理制度要点 重点重点分析研究招标文件和合同条款，制定报价策略，化解或减少投标风险，分析研究招标文件和合同条款，制定报价策略，化解或减少投标风险，为后期工作做好铺垫为后期工作做好铺垫；组织组织投标小组，仔细研究招标文件和图纸，核对工程量清单，进行工程量投标小组，仔细研究招标文件和图纸，核对工程量清单，进行工程量差异分析，编制投标方案差异分析，编制投标方案。依据依据投标方案测算工程投标成本，合理锁定项目目标成本投标方案测算工程投标成本，合理锁定项目目标成本。找出找出项目盈亏点和风险点，制订投标策略，编制投
5、标策略调整书项目盈亏点和风险点，制订投标策略，编制投标策略调整书。根据根据投标策略，加强与业主和设计院、咨询单位的对接，制订项目风险化投标策略，加强与业主和设计院、咨询单位的对接，制订项目风险化解措施，实现策划与投标工作同步进行。解措施，实现策划与投标工作同步进行。清单项清单项合同价格合同价格市场价格市场价格存在差价原因存在差价原因应对策略分析应对策略分析责任人责任人配合人配合人投标报价策略交底及对策表投标报价策略交底及对策表投标报价的五个主要阶段投标报价的五个主要阶段 建筑工程项目投标报价工作一般可划分为五个阶段建筑工程项目投标报价工作一般可划分为五个阶段一、调研分一、调研分析阶段析阶段二、
6、投标二、投标组组织织及成本核及成本核算阶段算阶段三、投标决三、投标决策阶段策阶段四、投标答四、投标答辩阶段辩阶段五、投标总五、投标总结阶段结阶段一、调研分析阶段一、调研分析阶段对业主对业主方调研方调研对竞标对竞标单位单位调研调研对所在对所在地市场地市场调研调研资信资信情况情况近阶段经营近阶段经营情况情况法律法律纠纷纠纷情况情况项目资金情况项目资金情况竞标单位的竞标单位的数量数量具体具体企业企业信息信息企业企业资信资信情况情况工程工程业绩业绩情况情况竞竞标习惯等标习惯等当地当地经济环境经济环境近期同类项目中标近期同类项目中标水平水平当地相关当地相关政策政策建筑建筑市场体量市场体量与趋势与趋势建筑
7、生产建筑生产资源资源供给等供给等二、投标组织及成本核算阶段二、投标组织及成本核算阶段（一）组建投标机构（一）组建投标机构项目临时投标小组项目临时投标小组拟派项拟派项目部主目部主要人员要人员二、投标组织及成本核算阶段二、投标组织及成本核算阶段（二）研究分析招标文件二）研究分析招标文件了解规则了解规则 寻找机会寻找机会 分析风险分析风险熟悉熟悉掌握掌握投标人投标人须知须知分分析析合合同同条条件件研研究究技技术术说说明明研研究究报报价价要要求求分分析析承包商承包商风风险险研究研究工程工程项目项目特点特点研研究究定定标标规规则则二、投标组织及成本核算阶段二、投标组织及成本核算阶段（三）熟悉图纸，复核工
8、程量三）熟悉图纸，复核工程量复核清单工程量发现差异酌情策划报价主要工程量汇总了解项目规模施工规划参考二、投标组织及成本核算阶段二、投标组织及成本核算阶段（四）切实做好现场考察（四）切实做好现场考察工工程程所所在在地地地地理理情情况况工工程程周周边边交交通通情情况况生生产产资资源源价价格格水水平平所所在在地地有有关关政政策策规规定定等等市市政政管管网网及及排排污污等等主主要要材材料料供供应应及及运运输输现现场场水水电电通通讯讯气气候候等等现现场场的的场场地地情情况况二、投标组织及成本核算阶段二、投标组织及成本核算阶段（五）制定施工规划（五）制定施工规划履约目标满足履约目标满足工期工期 质量质量
9、安全安全承包商成本承包商成本降低降低经济论证分析，寻求经济论证分析，寻求最佳实施最佳实施方案方案降低成本，提高竞争力降低成本，提高竞争力二、投标组织及成本核算阶段二、投标组织及成本核算阶段（六）测算工程成本六）测算工程成本项目成本测算项目成本测算 人工费人工费成本成本 材料费材料费成本成本 机械费机械费成本成本 其他直接费其他直接费成本成本 现场经费现场经费成本成本 企业管理费企业管理费成本成本 财务费用财务费用成本成本 或有风险成本或有风险成本三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段（一）报价目标的设定一）报价目标的设定基于投标单位自身基于投标单位自身经营需求，分析制定合理目标经
10、营需求，分析制定合理目标企业生存面临困境企业生存面临困境 投标投标单位单位的业务量不的业务量不饱满饱满准备进入一个新的市场准备进入一个新的市场谋求合理利润谋求合理利润优势明显技术垄断优势明显技术垄断以解决企业生存为目标以解决企业生存为目标以扩大业务规模为目标以扩大业务规模为目标以开拓新市场为目标以开拓新市场为目标以市场竞争为目标以市场竞争为目标以最佳盈利为目标以最佳盈利为目标三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段（二）报价策略的选择（二）报价策略的选择根据项目特点根据项目特点、工程类别和施工风险等因素进行分析、工程类别和施工风险等因素进行分析工况复杂、工况复杂、场地条件差场地条件
11、差一般选择一般选择较为保守较为保守报价策略报价策略专业水平要求高、技术密集型专业水平要求高、技术密集型总价较低的小型工程总价较低的小型工程地质条件复杂（港口或地下工程等）地质条件复杂（港口或地下工程等）合同工期比较紧张的工程合同工期比较紧张的工程支付条件不理想、资金紧张支付条件不理想、资金紧张三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段（二）报价策略的选择（二）报价策略的选择根据项目特点根据项目特点、工程类别和施工风险等因素进行分析、工程类别和施工风险等因素进行分析工况较好、工况较好、内容简单、工程量较大内容简单、工程量较大一般选择一般选择竞争力较强竞争力较强的报价策的报价策略略开拓新
12、市场、树立企业形象开拓新市场、树立企业形象主要设备、周转料具可重复周转主要设备、周转料具可重复周转竞标对手多、市场竞争激烈竞标对手多、市场竞争激烈资金情况良好、支付条件较理想资金情况良好、支付条件较理想三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段（三）投标报价技巧的应用三）投标报价技巧的应用不平衡报价技巧不平衡报价技巧施工顺序先后施工顺序先后工程量预期增减工程量预期增减施工内容变更施工内容变更暂定项目暂定项目包干价子目包干价子目PART 1（1）根据施工顺序先后 策划不平衡报价策划思路 结构钢筋先施工，提前收款，装修工程后施工，后收款，改善整体资金流。报价措施结构钢筋提高报价单价；腻子
13、、抹灰、乳胶漆等装修工序降低报价单价盈利效果提前、超额回收工程款，节约资金成本三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段钢筋价调高钢筋价调高装修价调低装修价调低PART 1（2）根据工程量增减 策划不平衡报价策划思路 招标清单中预应力钢绞线工程量偏大，且存在设计优化空间，后期推动设计变更，预计实施中工程量减少。报价措施 投标总价不变，降低该项单价报价，隐藏利润计入其他子目。后期推动设计优化，减少用量。盈利效果优化减少钢绞线工程量，增加盈利三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段预应力钢绞线预应力钢绞线不平衡报价不平衡报价PART 1（3）根据施工内容变更 策划不平衡报价策
14、划思路 招标清单及地址报告中没有挖石方要求，根据现场考察分析存在复杂地质风险，可作为后期变更索赔的线索。报价措施 清单土方开挖正常报价，同时搜集石方开挖施工价格信息及证据，为后期增加施工内容重新报价做准备。盈利效果 施工中0.00以下10米左右开始进入坚硬岩石层，特殊地质情况与原招标文件出入很大。经协商，按实际工况重新议价，获得盈利。三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段预计增加石方预计增加石方开挖施工内容开挖施工内容不平衡报价不平衡报价PART 1（4）暂定项目的不平衡报价背景分析 暂定项目在招标清单中工程量暂定，待实际施工时由业主重新确定发包方式和工程量。存在不确定性，但又计
15、入投标总价。应对技巧如果暂定项目在施工期间不再重新招标仍由原总包单位施工，则对于其中肯定要做的暂定项目单价可报高一些，不一定做的则应低一些；如果业主重新招标，则不宜报高价，以免抬高总包报价影响中标竞争力。目的在不影响总价中标竞争力的前提下，争取最大盈利预期三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段暂定项目的暂定项目的不平衡报价不平衡报价PART 1（5）包干价项目的不平衡报价背景分析 在有些合同中，业主要求部分项目采用包干价报价，如“措施费包干”等。应对技巧 在不影响总报价竞争力的情况下，对于这类的项目可适当提高报价。目的 一方面可以减少包干价项目的成本风险，另一方面，这类项目在完成
16、后可按包干报价结算，不会因工程量的减少而导致利润流失三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段包干价项目的包干价项目的不平衡报价不平衡报价PART 1三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段 不平衡报价技巧应用总结不平衡报价技巧应用总结1、仔细核算工程量，科学分析策划，切忌盲目调整不平衡报价，策划不能如预期实现，造成承包商损失2、合理控制不平衡报价幅度，以免引起业主反对，甚至导致废标。PART 1合理报价，以免抬高投标总价，影响中标以便在后期施工中，发生业主指令用工或使用机械时可以获得更多利润具体分析业主在开工后可能使用的计日工数量确定是否报高价三、报价策划及投标决策阶段
17、三、报价策划及投标决策阶段计日工报价技巧计日工报价技巧PART 2A-清单无暂定工程量清单无暂定工程量只要求报单价只要求报单价B-清单给定工程量清单给定工程量报价计入总价报价计入总价报价技巧 可以适当提高报价盈利效果报价技巧盈利效果 多发生在个别技术难度较大的复杂工程招标中，或业主方对招标工作筹备不充分的项目招标中。注意，在进行多方案报价时应注意阅读招标文件的报价要求，是否有明确说明不接受多方案报价条款，以免造成废标。三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段多方案报价技巧多方案报价技巧PART 3A-按按原招标文件报一个价，然后再提出：原招标文件报一个价，然后再提出：“如如 某某条
18、款条款(如某规范规定如某规范规定)作某些变动，报价作某些变动，报价可可 降低降低多少多少”，报一个较低的价，报一个较低的价。这样可以这样可以 降低降低总价，吸引业主。总价，吸引业主。B-对对某些部分工程提出按某些部分工程提出按“成本成本补偿补偿 合同合同”方方 式式处理，其余部分报一处理，其余部分报一个总价个总价三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段增加建议增加建议方案报价技巧方案报价技巧PART 4前提前提 招标文件中规定，投招标文件中规定，投标人可以修改原招标标人可以修改原招标设计方案，提出建议设计方案，提出建议替代方案替代方案技巧技巧 提出更合理的方案以提出更合理的方案以吸
19、引业主，促成中标吸引业主，促成中标 方案可以从降低项目方案可以从降低项目总造价或缩短项目工总造价或缩短项目工期或改善工程使用功期或改善工程使用功能等方面进行突破能等方面进行突破注意注意 对原招标方案一定要对原招标方案一定要标价标价 保留方案的技术关键，保留方案的技术关键，防止泄密防止泄密 新方案要成熟，避免新方案要成熟，避免我方风险我方风险三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段突然降价报价技巧突然降价报价技巧PART 5前提前提 熟悉竞标对手报价习惯熟悉竞标对手报价习惯 情报获取可靠情报获取可靠技巧技巧 先按保守价格水平组织先按保守价格水平组织报价报价 在投标截止日前，再突在投标
20、截止日前，再突然调整价格然调整价格 如果顺利中标，在签订如果顺利中标，在签订合同后可采用不平衡报合同后可采用不平衡报价的技巧重新调整清单价的技巧重新调整清单注意注意 对己方成本及真实报价对己方成本及真实报价意图严格保密意图严格保密 对竞标对手价格水平科对竞标对手价格水平科学分析学分析 获取可靠情报获取可靠情报三、报价策划及投标决策阶段三、报价策划及投标决策阶段展示优惠商务条件和企业实力展示优惠商务条件和企业实力PART 6展示我方其它优展示我方其它优势势我方竞标价格方面不占优势技术条件质量保证资源供应资金实力工期保障企业业绩使用优惠附加条件争取投标答辩的主动地位四、开标后四、开标后答辩阶段答辩
21、阶段 开标开标后后的答辩竞争，是的答辩竞争，是投标者在投标报价后争取中标活动的继续，投标者在投标报价后争取中标活动的继续，是以技术、商务条件为重点，深层次地对招标人质疑的问题进行分是以技术、商务条件为重点，深层次地对招标人质疑的问题进行分析论证析论证答辩注意说明要答辩注意说明要点点技术方案的先进性、适用性和可靠性企业信誉和资金保障的实力施工优势、独创的技术革新和专利项目团队的专业素养和丰富经验施工组织科学性、对项目风险的防控能力生产资源组织管理能力、工期保障能力准确说明报价包括的施工内容和范围其他优势说明、以及对工程创优的承诺等五五、投标总结阶段、投标总结阶段 每每一项投标工作结束后，无论项目
22、中标与否，一项投标工作结束后，无论项目中标与否，投标团队都要做好专门的投标总结投标团队都要做好专门的投标总结工作。工作。为项目后续的交底和施工策划做好准备 中中标标未未中中标标总结原因为后续项目投标做好经验积累梳理差距梳理差距查找不足查找不足合同交底文件图示合同交底文件图示某项目投标报价策划某项目投标报价策划及实施案例分析及实施案例分析案例案例第二章、资金优化使用第二章、资金优化使用加强资金管理的重要意义加强资金管理的重要意义缓解资缓解资金压力金压力降低项降低项目成本目成本提高项提高项目盈利目盈利提升竞提升竞争能力争能力局管理制度要点局管理制度要点 项目项目资金预算管理小组工作职责：资金预算管
23、理小组工作职责：1）制定本项目资金预算管理实施细则，组织落实项目资金收支有序开展，确保）制定本项目资金预算管理实施细则，组织落实项目资金收支有序开展，确保项目资金及时回收和合理支出；项目资金及时回收和合理支出；2）编制、上报和执行项目资金预算；）编制、上报和执行项目资金预算；3）编制项目预算执行情况月报。）编制项目预算执行情况月报。项目项目资金预算管理中各业务系统的职责分工资金预算管理中各业务系统的职责分工：项目项目资金预算在公司资金预算委员会会议前的工作和流程由商务合约系统负资金预算在公司资金预算委员会会议前的工作和流程由商务合约系统负责，商务合约系统为项目资金总预算、中期预算、月度预算的发
24、起和汇总编制的责，商务合约系统为项目资金总预算、中期预算、月度预算的发起和汇总编制的责任人，其他相关业务系统分工协作。项目资金预算在公司资金预算委员会会议责任人，其他相关业务系统分工协作。项目资金预算在公司资金预算委员会会议后的工作和流程由财务资金系统负责，财务资金系统作为月度资金预算的支付申后的工作和流程由财务资金系统负责，财务资金系统作为月度资金预算的支付申请、审批控制、资金支付、预算执行分析、预算台帐管理、预算预警和考核等流请、审批控制、资金支付、预算执行分析、预算台帐管理、预算预警和考核等流程的发起人和责任人，其他相关业务系统分工协作。程的发起人和责任人，其他相关业务系统分工协作。局管
25、理制度要点局管理制度要点 项目项目施工过程中发生的所有资金收支行为均应纳入项目资金预算管理。施工过程中发生的所有资金收支行为均应纳入项目资金预算管理。收到收到的资金包括工程预付（备料）款、工程进度（变更、索赔）款、工程奖的资金包括工程预付（备料）款、工程进度（变更、索赔）款、工程奖励款、工程尾款、从单位内部筹措的借款、票据款、租金收入、废旧物资设备处励款、工程尾款、从单位内部筹措的借款、票据款、租金收入、废旧物资设备处置款及其他相关款项。置款及其他相关款项。支出支出的资金包括分包（劳务、专业）款、甲指分包款、物资设备款、缴纳税的资金包括分包（劳务、专业）款、甲指分包款、物资设备款、缴纳税费、项
26、目管理（间接）费用、归还借款和利息、兑付到期票据款、上缴上级单位费、项目管理（间接）费用、归还借款和利息、兑付到期票据款、上缴上级单位管理费（责任利润）和其他一些相关支出。管理费（责任利润）和其他一些相关支出。局管理制度要点局管理制度要点 项目项目资金总预算资金总预算：工程项目工程项目中标后，项目实施单位应在工程开工中标后，项目实施单位应在工程开工30日内编制日内编制项目资金总预项目资金总预算算，经本项目项目资金预算管理小组审核后，报上级资金预算管理委员会审核，经本项目项目资金预算管理小组审核后，报上级资金预算管理委员会审核批准。项目资金总预算应以项目策划书、满足合同工期要求的施工组织设计、详
27、批准。项目资金总预算应以项目策划书、满足合同工期要求的施工组织设计、详细的节点进度计划、总包合同、分供商合同、项目费用支出计划、项目成本分析细的节点进度计划、总包合同、分供商合同、项目费用支出计划、项目成本分析等为依据进行编制。预算期为从工程开工至工程实施完成的整个期间。审定后的等为依据进行编制。预算期为从工程开工至工程实施完成的整个期间。审定后的总预算作为项目整个实施期间的资金收支流量控制依据。项目实施过程中，若应总预算作为项目整个实施期间的资金收支流量控制依据。项目实施过程中，若应合同条件、施工条件发生变化，项目总预算应及时做出适当调整，但调整后的项合同条件、施工条件发生变化，项目总预算应
28、及时做出适当调整，但调整后的项目资金总预算需经上级公司资金预算委员会重新审定后方可执行目资金总预算需经上级公司资金预算委员会重新审定后方可执行。局管理制度要点局管理制度要点 项目项目月度资金预算管理月度资金预算管理：每月每月25日后，编制日后，编制月度项目资金预算表月度项目资金预算表，编制依据为：首先根据业主确认工，编制依据为：首先根据业主确认工程量制定下月工程款收入预算，以此确定编制支出预算的额度依据；同时根据项程量制定下月工程款收入预算，以此确定编制支出预算的额度依据；同时根据项目生产需求、分供商结算量及合同付款条件、项目管理性费用支出计划等因素，目生产需求、分供商结算量及合同付款条件、项
29、目管理性费用支出计划等因素，参照预算管理原则和支出安排顺序，编制出项目支出预算。项目资金月度预算编参照预算管理原则和支出安排顺序，编制出项目支出预算。项目资金月度预算编制完成后，项目应召开资金预算管理小组会议，综合平衡资金收支预算，按照项制完成后，项目应召开资金预算管理小组会议，综合平衡资金收支预算，按照项目生产是否正常、收付款条件是否具备、收付款手续是否齐全等问题进行资金预目生产是否正常、收付款条件是否具备、收付款手续是否齐全等问题进行资金预算的审核和分析，确定项目月度资金预算上报表。项目应按照工程款收款预算指算的审核和分析，确定项目月度资金预算上报表。项目应按照工程款收款预算指标，积极与业
30、主沟通，催促工程款审批、缴纳工程款税费、办理收款手续，确保标，积极与业主沟通，催促工程款审批、缴纳工程款税费、办理收款手续，确保工程款的及时回收。工程款的及时回收。每月每月10日前，公司应召开资金预算管理委员会会议，重点研究分析项目运营日前，公司应召开资金预算管理委员会会议，重点研究分析项目运营是否正常、生产进度是否正常、资金使用是否正常、业主资金支付是否存在风险是否正常、生产进度是否正常、资金使用是否正常、业主资金支付是否存在风险等影响公司发展的重要因素，对公司整体资金运营进行总体平衡协调。等影响公司发展的重要因素，对公司整体资金运营进行总体平衡协调。局管理制度要点局管理制度要点项目月度资金
31、预算执行原则项目月度资金预算执行原则：无无预算不得预算不得付款付款手续手续不全不得不全不得付款付款分分供商无供商无编码、串编码、串编码不得编码不得付款付款资金的重要性资金的重要性资金资金资金资金资金资金资金资金工程项目工程项目资金资金资金资金工程项目工程项目资金充足资金充足资金缺乏资金缺乏如何管理如何管理资金管理的常见问题及后果资金管理的常见问题及后果资金需求预测不准确资金计划编制不科学筹资渠道不通畅资金的投入、使用不合理成本增加成本增加降低项目效益降低项目效益工程延期工程延期工程中止常见的问题常见的问题可能的后果可能的后果建筑工程项目的资金周转过程建筑工程项目的资金周转过程编制资金计划预测资
32、金需求货币资金货币资金结算资金物化资金储备资金筹集偿还回收结算施工投入建筑工程项目的资金周转过程项目资金管理的项目资金管理的内涵内涵从项目资金运动的各个环节入手，对资金的循从项目资金运动的各个环节入手，对资金的循环周转进行全过程全方面的管理，在保证工程环周转进行全过程全方面的管理，在保证工程项目顺利实施的前提下，高效益、低风险地使项目顺利实施的前提下，高效益、低风险地使用资金，以用资金，以降低降低资金资金成本成本，提高整体经济效益，提高整体经济效益一、一、科学编制项目资金预算科学编制项目资金预算二、二、合理筹集资金合理筹集资金三、三、高效利用资金高效利用资金建筑工程项目的资金管理重点建筑工程项
33、目的资金管理重点一、科学编制项目资金预算一、科学编制项目资金预算 项目项目资金总预算应以项目策划书、满足合同工期要求的施工组织设计、资金总预算应以项目策划书、满足合同工期要求的施工组织设计、详细的节点进度计划、总包合同、分供商合同、项目费用支出计划、项目详细的节点进度计划、总包合同、分供商合同、项目费用支出计划、项目成本分析等为依据进行编制。预算期为从工程开工至工程实施完成的整个成本分析等为依据进行编制。预算期为从工程开工至工程实施完成的整个期间期间 项目项目可根据项目资金总预算，结合阶段性的资金管理需要，编制年度、可根据项目资金总预算，结合阶段性的资金管理需要，编制年度、半年、季度或特定管理
34、期间的项目中期资金预算半年、季度或特定管理期间的项目中期资金预算财务财务系统职责系统职责商务系统职责商务系统职责 商务商务合约系统为项目资金总预合约系统为项目资金总预算、中期预算、月度预算的发起和算、中期预算、月度预算的发起和汇总编制的责任人汇总编制的责任人 财务财务资金系统作为月度资金预算的资金系统作为月度资金预算的支付申请、审批控制、资金支付、预算支付申请、审批控制、资金支付、预算执行分析、预算台帐管理、预算预警和执行分析、预算台帐管理、预算预警和考核等流程的发起人和责任人考核等流程的发起人和责任人1、资金收入计划一、科学编制项目资金预算一、科学编制项目资金预算资金收入资金收入工程预付款工
35、程预付款设备材料预付款设备材料预付款工程进度款工程进度款最终结算款最终结算款保留金保留金支付时间、方式；支付时间、方式；返还时间、方式返还时间、方式进场数量、检验合格进场数量、检验合格完成产值、节点、完成产值、节点、审批周期、扣款审批周期、扣款验收、结算、付款延误验收、结算、付款延误保修期、置换保修期、置换计划收入款项影响因素其他收入其他收入存款利息、汇率差盈余存款利息、汇率差盈余2、资金支出计划一、科学编制项目资金预算一、科学编制项目资金预算计划支出款项费用构成资金支出资金支出 开办开办费费 管理管理人员费用人员费用 临时临时设施费设施费 人工人工费费 材料材料费费保函手续费、保险费保函手续
36、费、保险费、佣金、佣金、代理费代理费等等调遣费、工资、福利、补贴、调遣费、工资、福利、补贴、培训费、奖金培训费、奖金临建、临电、临水、道路、仓临建、临电、临水、道路、仓库、加工场地等库、加工场地等劳务分包、自有工人、班组施劳务分包、自有工人、班组施工费用工费用实体工程材料实体工程材料采购采购费用费用、周转材料采购或租赁费用周转材料采购或租赁费用 机械机械费费进出场费、运行费；维修保养出场费、运行费；维修保养费；购置费；购置/租赁租赁/折旧费折旧费2、资金支出计划一、科学编制项目资金预算一、科学编制项目资金预算计划支出款项费用构成资金支出资金支出 工程设备费工程设备费 分包分包工程费工程费 现场
37、现场其他直接费其他直接费 其它其它费用支出费用支出 财务财务费用费用采购和安装、调试采购和安装、调试专业分包施工费用专业分包施工费用水、电费，安全文明施工费水、电费，安全文明施工费差旅费、招待费、工会经费、差旅费、招待费、工会经费、科研经费、科研经费、借款、贷款利息，票据贴息借款、贷款利息，票据贴息，汇率损失、银行手续费汇率损失、银行手续费 税金税金按按规定缴纳的各项规定缴纳的各项税金税金、规费、规费 上交上交利润利润按规定上交上级管理单位的利按规定上交上级管理单位的利润变现润变现一、科学编制项目资金预算一、科学编制项目资金预算（2）设备、材料预付款资金流/现金流曲线图-40-20020406
38、0801001201月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月13月14月累计收入累计支出净资金流解决方案I解决方案II解决方案N资金缺口资金预算编制应充分考虑进度计划、付款项目、付款条件、付款节点、付资金预算编制应充分考虑进度计划、付款项目、付款条件、付款节点、付款周期、付款方式等对资金流的影响。款周期、付款方式等对资金流的影响。二、合理筹集资金二、合理筹集资金转移转移资金资金压力压力提前使用资金提前使用资金延缓资金兑付时间延缓资金兑付时间缓解短期缓解短期资金不足压力资金不足压力尽量压低支付比例，延后尽量压低支付比例，延后支付时间，避免支付预付支付时间，避免支付预付款款针对业主欠付
39、的应收账款针对业主欠付的应收账款办理银行保理业务办理银行保理业务合理使用银证工具支付合理使用银证工具支付适当适当申请内部资金借款申请内部资金借款出现的阶段性资金缺口时，精心选择筹资渠道，合理筹集出现的阶段性资金缺口时，精心选择筹资渠道，合理筹集资金是有效降低资金成本，保证项目顺利进行的重要环节资金是有效降低资金成本，保证项目顺利进行的重要环节三、高效利用资金三、高效利用资金减少减少资金资金浪浪 费费加强资金加强资金管管 理理节约流动节约流动资资 金金提高盈利提高盈利降低成本降低成本成本成本盈利盈利三、高效利用资金三、高效利用资金1、严格严格执行公司和局各项财务管理制度执行公司和局各项财务管理制
40、度，规范，规范资金的使资金的使用和调度用和调度预算预算审批审批失控浪费序号序号费用项目费用项目重要程度重要程度支付控制支付控制1AAAA重要必须保证2BBBB次要争取保证3CCCC一般尽力压缩支付支付三、高效利用资金三、高效利用资金2、优化资金使用的重点不仅是消费，更重要的是生产过程优化资金使用的重点不仅是消费，更重要的是生产过程质量质量进度进度全面质量管理价值工程成本计划评审技术综合运用运筹学增值管理网络计划目标管理质量质量进度进度保证质量保证质量减少返工减少返工加快进度加快进度缩短工期缩短工期节约节约资金资金降低成本降低成本三、高效利用资金三、高效利用资金3、工程设备和材料要根据工程量和工
41、程进度有序购买，工程设备和材料要根据工程量和工程进度有序购买，减少资金积压。减少资金积压。集中采购集中采购招标竞争招标竞争优惠条件优惠条件预防风险预防风险减轻减轻压力压力降低成本降低成本三、高效利用资金三、高效利用资金4、努力控制非生产性支出，尽量减少各种间接费用，确努力控制非生产性支出，尽量减少各种间接费用，确保生产资金需求保生产资金需求控制办公费、差旅费、交通费和业务招待费保障职工工资三、高效利用资金三、高效利用资金5、工程间接费用，应尽量争取延期支付或分期支付工程间接费用，应尽量争取延期支付或分期支付佣金佣金代理费代理费管理费管理费保函保函手续费手续费保险费保险费延期延期分期分期减轻资金
42、减轻资金压压 力力三、高效利用资金三、高效利用资金6、加强项目资金调度，调剂资金余缺加强项目资金调度，调剂资金余缺公司公司资金池资金池A 项目项目资金资金B 项目项目资金资金C 项目项目资金资金D 项目项目资金资金优化资金使用案例分析案例第三章、科技创新第三章、科技创新通过科技创新通过科技创新提升项目盈利提升项目盈利能力一般可分能力一般可分为两种形式为两种形式一、设计一、设计优化和优化和深化深化 扩大扩大项目盈利空间项目盈利空间二、施工二、施工方案优化和方案优化和深化深化 推动推动项目降本增效项目降本增效前言前言一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间主动主动变更变
43、更优化设计优化设计提高提高项目项目盈利盈利本质本质目的目的一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间（1）保证工程质量，降低工程使用功能风险）保证工程质量，降低工程使用功能风险（2）保证工程安全，降低工程建造和使用安全风险）保证工程安全，降低工程建造和使用安全风险（3）优化工程材料（设备），提升工程使用功能）优化工程材料（设备），提升工程使用功能（4）提高施工效率，保障工期计划）提高施工效率，保障工期计划（5）降低项目成本，节约投资方预算）降低项目成本，节约投资方预算1、进行、进行设计优化和深化的几个设计优化和深化的几个角度角度一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空
44、间优化和深化扩大项目盈利空间获得业主方支持获得业主方支持成功关键成功关键需注意的问题需注意的问题和功能要求和功能要求理解设计意图理解设计意图规避项目风险规避项目风险弥补原设计缺陷弥补原设计缺陷质量标准和功能需求质量标准和功能需求满足项目技术标准满足项目技术标准或提高社会效益或提高社会效益为业主方节约投资为业主方节约投资扩大盈利扩大盈利为承包商减少亏损为承包商减少亏损一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间2、工作、工作流程和分工流程和分工一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情
45、况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在在地基与基础工程地基与基础工程中中 对对桩基础类型选择的深化设计和变更桩基础类型选择的深化设计和变更优化优化 对对桩基础截面、长度和排列形式的深化设计桩基础截面、长度和排列形式的深化设计和变更和变更优化优化 对对基坑支护结构类型选择的深化设计和变更基坑支护结构类型选择的深化设计和变更优化优化 对对降水类型选择的深化设计和变更优化降水类型选择的深化设计和变更优化（1）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化
46、优化在主体结构工程中在主体结构工程中 对对混凝土材料配合比的深化设计和变更优化混凝土材料配合比的深化设计和变更优化 对对钢筋材料类型选择的深化设计和变更钢筋材料类型选择的深化设计和变更优化优化 对对结构节点设计的深化和结构节点设计的深化和优化优化案例案例1 对对钢筋和钢结构连接形式的深化设计和变更钢筋和钢结构连接形式的深化设计和变更优化优化案例案例2 对对异形结构外形的深化设计和变更异形结构外形的深化设计和变更优化优化 对对砌体结构材料的深化设计和变更砌体结构材料的深化设计和变更优化优化案例案例3（2）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化
47、的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在装饰装修工程中在装饰装修工程中 对对装饰材料类型的设计深化和变更装饰材料类型的设计深化和变更优化优化 对对装饰基层处理的设计深化和变更装饰基层处理的设计深化和变更优化优化 对对隔墙工程的设计深化和变更隔墙工程的设计深化和变更优化优化（3）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在屋面工程中在屋面工程中 对对防水工程的设计深化和变更防水工程的设计深化和变更优化优化案
48、例案例4 对对保温工程的设计深化和变更保温工程的设计深化和变更优化优化 对对基层找坡的设计深化和变更基层找坡的设计深化和变更优化优化案例案例5（4）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在机电安装工程中在机电安装工程中 对对管线线路碰撞的设计深化和变更管线线路碰撞的设计深化和变更优化优化 对对材料和设备类型选择的设计深化和变更材料和设备类型选择的设计深化和变更优化优化（5）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设
49、计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在路基工程中在路基工程中 对对软土地基处理设计的深化和变更软土地基处理设计的深化和变更优化优化案例案例6 对对回填材料类型选择的设计深化和变更优化回填材料类型选择的设计深化和变更优化（6）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在桥梁及隧道工程在桥梁及隧道工程中中 对对桩基础类型选择的设计深化和变更桩基础类型选择的设计深化和变更优化优化 对对承台、墩柱等
50、结构形式的设计深化和变更承台、墩柱等结构形式的设计深化和变更优化优化 对对栏杆等附属结构的设计深化和变更优化栏杆等附属结构的设计深化和变更优化（7）一、设计一、设计优化和深化扩大项目盈利空间优化和深化扩大项目盈利空间3、设计、设计深化和优化的典型深化和优化的典型情况和案例分析情况和案例分析常见的设计深化和常见的设计深化和优化优化在路面工程中在路面工程中 对路面材料对路面材料配合比的设计深化和变更配合比的设计深化和变更优化优化 对对护栏、标识线、标识牌等附属工程的设计深化护栏、标识线、标识牌等附属工程的设计深化和变更和变更优化优化（8）二、施工方案优化和二、施工方案优化和深化推动深化推动项目降本
