1、经营计划及财务预算总则经营计划及财务预算总则输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容1重要假设和会计政策The Important Assumptions输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处2年度总体经营目标The overall business obj
2、ectives营业收入Sales revenue销售毛利Gross profit on sales营业利润Operating profit资金占用Occupation of funds2 年度总体经营目标T h e o v e r a l l b u s i n e s s 整体运营指标The whole operation indexxx营 业 收 入亿元xx营 业 利 润亿元xx销 售 毛 利亿元xx应 收 账 款亿元xx存 货亿元xx应收账款周转次数次/年xx存货周转次数次/年流动资金占用The Liquidity occupation整体运营指标T h e w h o l e o p
3、e r a t i o n i n d e3总体经营目标分解The overall business objectives华南地区Southern China area华北地区Debt collection华中地区Occupation of funds华东地区East China area3 总体经营目标分解T h e o v e r a l l b u s i n e s s 主营收入销售毛利营业利润华东地区目标分解East China area target decomposition分区经理研究区域地区市场特点，分析竞争对手策略，结合公司产品与服务分析，确定华东地区为整个营销战略中的首要
4、地位，主要负责公司战略A产品、B产品、Z产品的营销与推广输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容年度目标增长率（%）重要/关键单击输入数值单击输入数值单击输入数值单击输入数值单击输入数值单击输入数值主要财务指标分解Financial indicators of decomposition主营收入销售毛利营业利润华东地区目标分解E a s t C h i n a华南地区目标分解Southern China areatarget decomposition分区经理华南地区在整个营销战略中地位仅次
5、于华东，主要负责公司C产品、D产品的营销与推广输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容主营收入销售毛利营业利润年度目标增长率（%）重要/关键单击输入数值单击输入数值单击输入数值单击输入数值单击输入数值单击输入数值主要财务指标分解Financial indicators of decomposition华南地区目标分解S o u t h e r n C h i n a a r e a 分区经产品名称单击输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本
6、内容输入您的文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本主要产品指标分解The product index decompositionA A产品产品B B产品产品单击输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本产品名称单击输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容主要产品指标分解The product index decomposition单击输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容单击
7、输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容第一季度第一季度第二季度第二季度主要产品指标分解T h e p r o d u c t i n d e x d e c o主要产品指标分解The product index decomposition单击输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容单击输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容第四季度第四季度第三季度第三季度主要产品指标分解T h e p r o d u c t i n d e
8、x d e c o华南地区在整个营销战略中地位仅次于华东，主要负责公司C产品、D产品的营销与推广输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容26,158主要财务指标分解Financial indicators of decomposition11,25620,32118,254总部华东地区销 量：124,320利 润 率：32%平均价格：44.22销 量：84,110利 润 率：22%平均价格：35.12销 量：124,320利 润 率：32%平均价格：44.22华南地区华西地区华北地区销 量：84,110利 润 率：22%平均价格：35.1
9、2华南地区在整个营销战略中地位仅次于华东，主要负责公司C 产品、华东地区主要财务指标分解Financial indicators of decomposition输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容31%31%输入文本标题输入文本标题输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容20%20%输入文本标题输入文本标题输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容29%29%输入文本标题输入文本标题输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容28%28
10、%输入文本标题输入文本标题华南地区在整个营销战略中地位仅次于华东，主要负责公司C产品、D产品的营销与推广输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容华东地区主要财务指标分解F i n a n c i a l i n d i c a t o4关键客户指标分解Customer index decomposition营业收入Sales revenue销售毛利Gross profit on sales营业利润Operating profit资金占用Occupation of funds4 关键客户指标分解C u s t o m e r i n d e
11、 x d e c o m p客户关键指标分解Customer index decomposition年度计划年度计划A A区大客户区大客户单 击 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您的 文 本 内 容单 击 输 入 您 的 文 本 内 容 单 击 输 入 您的 文 本 内 容 单 击 输 入 您 的 文 本 内 容单 击 输 入 您 的 文 本 内 容关键指标2015年目标收入（百万）占总收入%客户指标新客户收入新业务收入毛利率大于40%的客户收入前十大客户收入客户
12、满意度客户关键指标分解C u s t o m e r i n d e x d e c o m p o客户关键指标分解Customer index decomposition+135%年度计划年度计划A A区大客户区大客户一季度二季度三季度四季度客户关键指标分解C u s t o m e r i n d e x d e c o m p o2015年目标2014年实际2013年实际2 0 1 5 年目标2 0 1 4 年实际2 0 1 3 年实际JanFebMarAprMayJunJulAugSepOctNovDec客户关键指标按月份分解Customer index decomposition输
13、入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容 输 入 您 的 文 本 内 容客户关键指标按月份分解C u s t o m e r i n d e x d e c o5主要运营指标预算情况The Main Operation Index管理费用Management fee销售费用Selling expenses财务费用Financi
14、al expenses生产成本Production costs5 主要运营指标预算情况T h e Ma i n O p e r a t i o生产成本The whole operation indexXX直 接 材 料亿元XX直 接 人 工亿元XX制 造 费 用亿元XX管 理 费 用万元XX销 售 费 用万元XX财务费用万元期间费用The Liquidity occupationXX其 他 费 用亿元生产成本T h e w h o l e o p e r a t i o n i n d e x X生产成本明细分析The whole operation index直 接 材 料直 接 人 工制
15、造 费 用其 他 费 用直接材料1输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容直接人工2输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容制造费用3输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容其他费用4输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容生产成本是生产单位为生产产品或提供劳务而发生的各项生产费用，包括各项直接支出和制造费用。直接支出包括直接材料、直接工资、其他直接支出（如福利费）、制造费用等。生产成本明细分析T
16、 h e w h o l e o p e r a t i o n i n直接材料明细分析The whole operation index原材料1输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容辅助材料2输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容备品备件3输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容燃料及动力4输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容生产成本是生产单位为生产产品或提供劳务而发生的各项生产费用，包
17、括各项直接支出和制造费用。其中直接材料包括：原材料、辅助材料、备品备件、燃料及动力等。68%18%9%5%直接材料明细分析T h e w h o l e o p e r a t i o n i n55%27%13%5%输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本
18、 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容制造费用明细分析Manufacturing cost analysis5 5%2 7%1 3%5%输入您的文本内容输入您的文本内容输入您制造费用明细分析Manufacturing cost analysis制造费用分析制 造 费 用 的 分 析 包 括 单 位 产 品 制 造 工 时 消 耗 量 和 制 造 费 用 小 时 分 配 率 的 分 析。输 入 文 本 标 题85%输 入 文 本 标 题68%输 入 文 本 标 题36%输 入 文 本 标 题76%制造费用明细分析Ma n u f a c
19、 t u r i n g c o s t a n a期间费用明细分析Manufacturing cost analysis期间费用综合分析期 间 费 用 具 体 原 因 分 析，输 入 您 的 文 本 内 容；期 间 费 用 具 体 原 因 分 析，输 入 您 的 文 本 内 容；期 间 费 用 具 体原 因 分 析，输 入 您 的 文 本 内 容；期 间 费 用 具 体 原 因 分 析，输 入 您 的 文 本 内 容；期 间 费 用 具 体 原 因 分 析，输 入 您的 文 本 内 容；期 间 费 用 具 体 原 因 分 析，输 入 您 的 文 本 内 容。9759管 理 费 用1724财
20、务 费 用1120销 售 费 用125103期 间 费 用实 际预 算期间费用明细分析Ma n u f a c t u r i n g c o s t a n a6主要财务指标预算情况The Main Operation Index资金占用Fund occupancy盈利能力The profitability运营能力Operational capability资产管理Asset management6 主要财务指标预算情况T h e Ma i n O p e r a t i o资产运营指标分析Analysis of assets operation index资产平均总额主营收入200,000
21、228,307114%本 期 总 资 产 周 转 率 为 1 1 4%，周 转 天 数 为 8 9 天，输 入 您 的 文 本 内 容，如 周 转 速 度 高 低 的 原 因，是 否 要 加 强 市 场 开发 力 度，盘 活 资 产，加 强 固 定 资 产 管 理，对 长 期 不 用 以 及 报 废 的 物 资 采 取 科 学 管 理 方 法，提 高 资 产 管 理 水 平 和 利 用 效率 等，输 入 您 的 文 本 内 容，输 入 您 的 文 本 内 容，输 入 您 的 文 本 内 容，输 入 您 的 文 本 内 容 。总资产周转率89总资产周转天数228,307主营业务收入200,000
22、平均资产总额150,000固定资产净额50,000流动资产总额注：总 资 产 周 转 率=主 营 业 务 收 入/平 均 资 产 总 额 =主 营 业 务 收 入/（期 初 资 产 总 额+期 末 资 产 总 额）/2总 资 产 包 括 固 定 资 产 和 流 动 资 产，其 中 流 动 资 产 只 含 应 收 账 款 及 存 货，不 包 括 货 币 资 金 及 其 他 流 动 资 产（万 元）资产运营指标分析A n a l y s i s o f a s s e t s o p e资金占用情况分析Analysis of the capital occupation34%30%24%9%3%应
23、收账款产成品在产品低值易耗品原材料384 300 161 本期实际本期预算去年同期应收账款734 1,150 890 本期实际本期预算去年同期存货输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容资金占用情况分析A n a l y s i s o f t h e c a p i t a资金占用情况分析Analysis of the capital occupation应收账款384原材料36产成品330在产
24、品265低值易耗品10357%16%9%5%3%客户1客户2客户3客户4客户5应收账款前五位输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内
25、容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容输 入 您 的 文 本 内 容资金占用情况分析A n a l y s i s o f t h e c a p i t a盈利能力指标分析The analysis of profitability index34.7%销售毛利率销售收入销售成本5,2403,424销售毛利1,8165.7%投资收益率指标一指标二1,80329,264指标三2,040指标四543盈利能力指标分析T h e a n a l y s i s
26、 o f p r o f i t感谢聆听！感谢聆听！树立质量法制观念、提高全员质量意识。22.10.122.10.1Saturday,October 01,2022人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。4:01:294:01:294:0110/1/2022 4:01:29 AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。22.10.14:01:294:01Oct-221-Oct-22加强交通建设管理，确保工程建设质量。4:01:294:01:294:01Saturday,October 01,2022安全在于心细，事故出在麻痹。22.10.122.10.14:01:294:01:29Octobe
27、r 1,2022踏实肯干，努力奋斗。2022年10月1日上午4时1分22.10.122.10.1追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。2022年10月1日星期六上午4时1分29秒4:01:2922.10.1按章操作莫乱改，合理建议提出来。2022年10月上午4时1分22.10.14:01October 1,2022作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2022年10月1日星期六4时01分29秒4:01:291 October 2022好的事情马上就会到来，一切都是最好的安排。上午4时1分29秒上午4时1分4:01:2922.10.1一马当先，全员举绩，梅开二度，业绩保底。22.10
28、.122.10.14:014:01:294:01:29Oct-22牢记安全之责，善谋安全之策，力务安全之实。2022年10月1日星期六4时01分29秒Saturday,October 01,2022创新突破稳定品质，落实管理提高效率。22.10.12022年10月1日星期六4时01分29秒22.10.1谢谢大家！谢谢大家！树立质量法制观念、提高全员质量意识。9 月-2 2 9 月-2 2 S a树立质量法制观念、提高全员质量意识。22.10.122.10.1Saturday,October 01,2022人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。4:01:294:01:294:0110/1/2022 4
29、:01:29 AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。22.10.14:01:294:01Oct-221-Oct-22加强交通建设管理，确保工程建设质量。4:01:294:01:294:01Saturday,October 01,2022安全在于心细，事故出在麻痹。22.10.122.10.14:01:294:01:29October 1,2022踏实肯干，努力奋斗。2022年10月1日上午4时1分22.10.122.10.1追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。2022年10月1日星期六上午4时1分29秒4:01:2922.10.1按章操作莫乱改，合理建议提出来
30、。2022年10月上午4时1分22.10.14:01October 1,2022作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2022年10月1日星期六4时01分29秒4:01:291 October 2022好的事情马上就会到来，一切都是最好的安排。上午4时1分29秒上午4时1分4:01:2922.10.1一马当先，全员举绩，梅开二度，业绩保底。22.10.122.10.14:014:01:294:01:29Oct-22牢记安全之责，善谋安全之策，力务安全之实。2022年10月1日星期六4时01分29秒Saturday,October 01,2022创新突破稳定品质，落实管理提高效率。22.10.1202
31、2年10月1日星期六4时01分29秒22.10.1谢谢大家！谢谢大家！树立质量法制观念、提高全员质量意识。9 月-2 2 9 月-2 2 S a树立质量法制观念、提高全员质量意识。22.10.122.10.1Saturday,October 01,2022人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。4:01:304:01:304:0110/1/2022 4:01:30 AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。22.10.14:01:304:01Oct-221-Oct-22加强交通建设管理，确保工程建设质量。4:01:304:01:304:01Saturday,October 01,2022安全
32、在于心细，事故出在麻痹。22.10.122.10.14:01:304:01:30October 1,2022踏实肯干，努力奋斗。2022年10月1日上午4时1分22.10.122.10.1追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。2022年10月1日星期六上午4时1分30秒4:01:3022.10.1按章操作莫乱改，合理建议提出来。2022年10月上午4时1分22.10.14:01October 1,2022作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2022年10月1日星期六4时01分30秒4:01:301 October 2022好的事情马上就会到来，一切都是最好的安排。上午4时1分30秒上午4时1分4:01:3022.10.1一马当先，全员举绩，梅开二度，业绩保底。22.10.122.10.14:014:01:304:01:30Oct-22牢记安全之责，善谋安全之策，力务安全之实。2022年10月1日星期六4时01分30秒Saturday,October 01,2022创新突破稳定品质，落实管理提高效率。22.10.12022年10月1日星期六4时01分30秒22.10.1谢谢大家！谢谢大家！树立质量法制观念、提高全员质量意识。9 月-2 2 9 月-2 2 S a
