1、第六章 外汇风险防范第一节 外汇风险的含义与类型一、外汇风险的含义二、外汇风险的构成要素u本币u外币u时间三、外汇风险的特征1.不确定性2.偶然性3.相对性四、外汇风险的种类（一）企业外汇风险1.交易风险2.会计风险3.经济风险（二）银行外汇风险 1.外汇买卖风险2.外汇信用风险3.外汇借贷风险第二节 企业的外汇风险管理一、企业外汇风险的内部管理方法（一）选择货币法1.选择本币计价2.选择自由计价货币3.选择有利的外币计价4.选用“一篮子”货币5.软硬货币搭配（二）配对管理法1.平衡法u单项平衡法u综合平衡法2.组队法（三）提前或推迟结汇法（四）运用系列保值法1.硬货币保值2.综合货币单位保值
2、条款3.调价保值二、企业外汇风险的外部管理方法（一）外汇交易法1.即期合同法2.远期合同法3.期货交易合同法4.期权合同法5.择期合同法6.利率互换二、企业外汇风险的外部管理方法（二）利用国际借贷1.外币出口信贷2.福费廷3.保付代理二、企业外汇风险的外部管理方法（三）借款法（四）投资法（五）BSI法（六）LSI法第三节 银行的外汇风险管理一、外汇买卖风险的管理（一）单独外汇头寸的补进（二）头寸管理的远期到期日安排（三）多种货币头寸的补进（四）预防性头寸的补进二、外汇信用风险的管理三、外汇借贷风险的管理（一）应采用分散筹资或投资（二）银行本身要设立专门机构（三）综合考虑借贷货币利率与汇率的变化趋势（四）运用掉期交易等其他金融工具
