1、项目三、项目三、金融机构和金融体系金融机构和金融体系金融机构业务处理金融机构业务处理2金融机构基本知识金融机构基本知识1教学内容案例导入：我国三大金融体系积极有效抵御金融危机v 1、截至月末，截至月末，工行工行持有美国次级住房贷款支持债券面值合计持有美国次级住房贷款支持债券面值合计1207亿美元，持有亿美元，持有“两房两房”相关债券面值合计相关债券面值合计1676亿美元。为降低投资风亿美元。为降低投资风险，工行已经为包括上述债券在内的债券投资累计提取拨备（准备金）险，工行已经为包括上述债券在内的债券投资累计提取拨备（准备金）139亿美元，拨备覆盖率超过亿美元，拨备覆盖率超过100。v 2、证监
2、会证监会及时采取措施，增加上市公司回购和控股股东增持的灵活性，及时采取措施，增加上市公司回购和控股股东增持的灵活性，完善上市公司现金分红相关规定，启动证券公司融资融券业务试点，推完善上市公司现金分红相关规定，启动证券公司融资融券业务试点，推出可交换公司债券。这一系列举措既有利于提升当前市场信心，维护市出可交换公司债券。这一系列举措既有利于提升当前市场信心，维护市场稳定，也有利于夯实市场稳定发展的内在基础场稳定，也有利于夯实市场稳定发展的内在基础。v 3、未来未来保险业保险业仍将保持持续稳定发展势头。至月，全国实现保费收仍将保持持续稳定发展势头。至月，全国实现保费收入亿元，同比增长。赔款和给付支
3、出入亿元，同比增长。赔款和给付支出亿元，同比增长。目前国内中外资保险公司共有亿元，同比增长。目前国内中外资保险公司共有v 家，保险业总资产达到万亿元。家，保险业总资产达到万亿元。v请思考：v 1、银行业、证券业和保险、银行业、证券业和保险业各属于那类金融机构？它业各属于那类金融机构？它们的主要业务各是什么？们的主要业务各是什么？v2、银行业、证券业、保险业、银行业、证券业、保险业是如何发挥其职能、采取有是如何发挥其职能、采取有效措施共同抵御金融危机的？效措施共同抵御金融危机的？任务1 熟悉金融体系和金融机构基本知识金融体系是资金流动的工具、市场参与者和交易方式等各要素的综合体，它是经济体中资金
4、流动的基本框架，其中政府管制框架也是金融体系中不可缺少的组成部分。总之，金融体系包括金融调控、金融机构、金融监管、金融市场和金融环境等方面。执行清算和支执行清算和支付并降低交易付并降低交易成本成本聚资融资功能聚资融资功能风险调控与管风险调控与管理功能理功能促进资源有效促进资源有效配置配置提供分散或转移风险的手提供分散或转移风险的手段及途径，并形成风险共段及途径，并形成风险共担的机制。担的机制。建立高效快速、适应性强建立高效快速、适应性强的可靠的交易和支付系统的可靠的交易和支付系统是金融系统满足社会需求是金融系统满足社会需求的基本功能的基本功能金融体系能够根据信息的传金融体系能够根据信息的传递进
5、行资源的合理整合与配递进行资源的合理整合与配置，以提高资源使用效率，置，以提高资源使用效率，散市场经营风险散市场经营风险。有效聚集社会闲散资金，为其有效聚集社会闲散资金，为其提供科学合理的投资渠道，以提供科学合理的投资渠道，以发挥资源的规模效应并减少个发挥资源的规模效应并减少个别投资风险别投资风险金融体系的基本功能金融体系的基本功能1.1金融体系的分类金融体系的分类1.2中央银行中央银行是国家赋予其制定和执行货币中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，监督管理金融业和规范金融秩序，政策，监督管理金融业和规范金融秩序，防范金融风险和维护金融稳定，为商业防范金融风险和维护金融稳定，为商业银行等普通
6、金融机构和政府提供金融服务，银行等普通金融机构和政府提供金融服务，调控金融和经济运行的宏观管理机构。调控金融和经济运行的宏观管理机构。商业银行v 商业银行是以经营商业银行是以经营存款存款、贷款贷款和和金融服金融服务务为主要业务，为主要业务，以盈利为经营目标的金以盈利为经营目标的金融企业。融企业。与其他金融机构相比，吸收活与其他金融机构相比，吸收活期存款，创造信用货币，是商业银行最期存款，创造信用货币，是商业银行最明显的特征。商业银行吸收的活期存款明显的特征。商业银行吸收的活期存款是其货币供给和交换媒介的重要组成部是其货币供给和交换媒介的重要组成部分，也是其信用扩张的重要源泉。分，也是其信用扩张
7、的重要源泉。中央银行与一般金融机构的不同点不同点中央银行其他金融机构经营目标经营目标不以盈利为目的，经营目标是为进不以盈利为目的，经营目标是为进行宏观经济调控行宏观经济调控以追求盈利为目的以追求盈利为目的经营对象经营对象商业银行和其他金融机构及特定商业银行和其他金融机构及特定政府部门政府部门工商企事业单位和个人工商企事业单位和个人职能作用职能作用调节货币信用和监管金融业调节货币信用和监管金融业充当流通中的信用中介充当流通中的信用中介所处地位所处地位享有管理者的权利享有管理者的权利是竞争中谋求不断发展，取是竞争中谋求不断发展，取得经济效益的经济实体得经济效益的经济实体享受权利享受权利享受国家赋予
8、的各种特权享受国家赋予的各种特权无特权，彼此间平等竞争无特权，彼此间平等竞争履行职能手段履行职能手段可并用法律、行政、经济手段可并用法律、行政、经济手段只能通过业务活动只能通过业务活动储蓄银行v 储蓄银行是专门吸收居民储蓄存款，将储蓄银行是专门吸收居民储蓄存款，将资金主要投资于政府债券和公司股票、资金主要投资于政府债券和公司股票、债券等金融工具，并为居民提供其他金债券等金融工具，并为居民提供其他金融服务的金融机构。储蓄银行汇集起来融服务的金融机构。储蓄银行汇集起来的储蓄存款较为稳定，主要用于长期投的储蓄存款较为稳定，主要用于长期投资，如发放不动产抵押贷款、投资于政资，如发放不动产抵押贷款、投资
9、于政府债券和公司股票、债券等，以获得贷府债券和公司股票、债券等，以获得贷款利息和投资收益。或者转存于商业银款利息和投资收益。或者转存于商业银行，以赚取利息差额。行，以赚取利息差额。投资银行v 投资银行是以从事证券投资为主要投资银行是以从事证券投资为主要业务的金融机构。与其他经营某一业务的金融机构。与其他经营某一方面证券业务的金融机构相比，投方面证券业务的金融机构相比，投资银行几乎包括了全部资本市场业资银行几乎包括了全部资本市场业务。投资银行的名称通用于欧洲大务。投资银行的名称通用于欧洲大陆和美国等国家，在英国被称为商陆和美国等国家，在英国被称为商人银行，在日本被称为证券公司，人银行，在日本被称
10、为证券公司，还有的国家称其为实业银行、金融还有的国家称其为实业银行、金融公司或投资公司等。公司或投资公司等。投资银行与商业银行的不同不 同 点投 资 银 行商 业 银 行市场定位市场定位是资本市场的核心是资本市场的核心是货币市场的核心是货币市场的核心业务重心业务重心证券承销、公司并购与资证券承销、公司并购与资产重组产重组吸收存款和发放贷款吸收存款和发放贷款收益来源收益来源以手续费或佣金收入为主以手续费或佣金收入为主以存贷利差收入为主以存贷利差收入为主服务功能服务功能服务于直接融资和长期投服务于直接融资和长期投资资服务于间接融资和短期服务于间接融资和短期投资投资监管部门监管部门证券监管机构证券监
11、管机构中央银行和银监会中央银行和银监会信用合作社v 信用合作社是城乡居民聚资合股而信用合作社是城乡居民聚资合股而组成的合作金融组织，是为合作社组成的合作金融组织，是为合作社社员办理存、放款业务的金融机构社员办理存、放款业务的金融机构，其资金主要来源于社员缴纳的股，其资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款，放款对象主要是金和存入的存款，放款对象主要是本社的社员。我国建国后在农村普本社的社员。我国建国后在农村普遍建立信用合作社，目前城市信用遍建立信用合作社，目前城市信用合作社已经改革为城市商业银行，合作社已经改革为城市商业银行，农村信用社有的也已转变为农村合农村信用社有的也已转变为农村合作银行或
12、者农村商业银行。作银行或者农村商业银行。非银行类金融机构非银行金融机构是以某种方式吸收资金，并以某种方式运用资金、从中获利的金融机构。包括保险公司、信用合作社、消费信用机构、信托公司、证券公司、金融租赁公司、财务公司等。其发展状况是衡量一国金融机构体系是否成熟的重要标志。信托机构v 信托机构是从事信托业务、充信托机构是从事信托业务、充当受托人的法人机构。其职能当受托人的法人机构。其职能可概括为可概括为“受人之托、为人管受人之托、为人管业、代人理财业、代人理财”。其主要业务。其主要业务可分为两大类：一是货币信托可分为两大类：一是货币信托类类;二是非货币信托类二是非货币信托类保险公司v 保险公司是
13、指依法设立的专门从事经营保险公司是指依法设立的专门从事经营商业保险业务的企业。保险公司主要依商业保险业务的企业。保险公司主要依靠投保人缴纳保险费的形式建立起保险靠投保人缴纳保险费的形式建立起保险基金，对那些因发生自然灾害或意外事基金，对那些因发生自然灾害或意外事故而造成经济损失的投保人予以经济补故而造成经济损失的投保人予以经济补偿。所筹集的资金除保留一部分应付赔偿。所筹集的资金除保留一部分应付赔偿所需外，其余作为长期性资金主要投偿所需外，其余作为长期性资金主要投资于政府债券和公司股票、债券，以及资于政府债券和公司股票、债券，以及发放不动产抵押贷款、保单贷款等。发放不动产抵押贷款、保单贷款等。证
14、券公司v 证券公司是以依照公司法规设立，并证券公司是以依照公司法规设立，并经国务院证券监督管理机构审查批准经国务院证券监督管理机构审查批准而成立的，专门经营有价证券业务，而成立的，专门经营有价证券业务，具有独立法人地位的金融机构。通常具有独立法人地位的金融机构。通常证券公司就是为投资人买卖股票提供证券公司就是为投资人买卖股票提供通道的机构。证券公司分为通道的机构。证券公司分为证券经营公司和和证券登记公司。财务公司v 财务公司又称金融公司，是经营部分银行业务的非银行金财务公司又称金融公司，是经营部分银行业务的非银行金融机构。在西方国家，财务公司多是商业银行的附属机构融机构。在西方国家，财务公司多
15、是商业银行的附属机构。我国的财务公司是隶属于大型集团的非银行金融机构。我国的财务公司是隶属于大型集团的非银行金融机构。不同点不同点美国式财务公司美国式财务公司英国式财务公司英国式财务公司设立设立 依附于大型制造商，多为其设立的依附于大型制造商，多为其设立的受控子公司，属于企业附属财务公司受控子公司，属于企业附属财务公司依附于商业银行，但不属于商业银依附于商业银行，但不属于商业银行，不受银行有关规定的限制，属行，不受银行有关规定的限制，属于非企业附属财务公司于非企业附属财务公司目的目的 促进企业产品生产和销售服务，但促进企业产品生产和销售服务，但服务范围并不完全局限于本企业服务范围并不完全局限于
16、本企业规避政府对商业银行的监管、实现规避政府对商业银行的监管、实现金融创新，弥补银行的不足金融创新，弥补银行的不足分布分布主要是美国、加拿大和德国主要是美国、加拿大和德国主要是英国、日本和香港主要是英国、日本和香港租赁公司v 租赁是指拥有资产所有权人（出租租赁是指拥有资产所有权人（出租人）将资产的使用权让渡给需要人人）将资产的使用权让渡给需要人（承租人），由其在一定时期内使（承租人），由其在一定时期内使用资产并支付一定费用的一种融资用资产并支付一定费用的一种融资方式。租赁公司是通过融物形式达方式。租赁公司是通过融物形式达到融资目的的金融机构。其租赁业到融资目的的金融机构。其租赁业务范围广泛，涉
17、及领域众多。租赁务范围广泛，涉及领域众多。租赁的种类包括融资租赁、经营租赁、的种类包括融资租赁、经营租赁、杠杆租赁和其他租赁等。杠杆租赁和其他租赁等。v思考：思考：v1.我国金融机构体系由哪些部我国金融机构体系由哪些部分构成，各有什么特点？分构成，各有什么特点？v2.银行类金融机构和非银行类银行类金融机构和非银行类金融机构的不同点有哪些？金融机构的不同点有哪些？银行类金融机构与非银行类金融机构的不同点不同点银行类金融机构非银行类金融机构金融机构体系金融机构体系中的作用中的作用主导作用主导作用补充、丰富，满足多样化补充、丰富，满足多样化需求需求吸收资金方式吸收资金方式以吸收存款为主以吸收存款为主
18、因业务不同，方式多样化因业务不同，方式多样化业务方式及其业务方式及其所处地位所处地位以存贷业务为主，吸收资金时为以存贷业务为主，吸收资金时为债务人，贷方资金时为债权人债务人，贷方资金时为债权人多样化（因业务方式不同、多样化（因业务方式不同、公司性质不同，所处地位公司性质不同，所处地位不同）不同）信用创造功能信用创造功能较强较强较差较差金融监管机构性质和职能 中国银监会是国务院直属正部级单是国务院直属正部级单位，根据国务院授权统一监督管理位，根据国务院授权统一监督管理商业银行、城市信用合作社、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行金信用合作社、政策性银行等银行金融机构，以
19、及金融资产管理公司、融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。其他金融机构。金融监管机构的性质和职能金融监管机构的性质和职能1.3 中国证监会统一监督管理全国证券期货统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。依据有关法律法规，中其合法运行。依据有关法律法规，中国证监会的主要职责是：国证监会的主要职责是：统一管理证券期货市场；监管上市国债统一管理证券期货市场；监管上市国债和企业债券的交易活动；监管上市公和企业债券的交易
20、活动；监管上市公司及其有信心披露义务股东的证券市司及其有信心披露义务股东的证券市场行为；管理证券期货经营机构、证场行为；管理证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券登记清算券投资基金管理公司、证券登记清算公司、期货清算机构、证券期货投资公司、期货清算机构、证券期货投资咨询机构咨询机构等。等。v 中国保险监督委员会根据国务院授权根据国务院授权履行行政管理职能，依照法律、法规统一履行行政管理职能，依照法律、法规统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。法、稳健运行。v 主要职责：研究制定保险业的政策法主要职责：研究制定保险业的政策法规和行业规划；
21、审批保险公司及其分支机规和行业规划；审批保险公司及其分支机构和代表处的设立；减少并防范保险风险构和代表处的设立；减少并防范保险风险和违法行为的发生；保护被保险人的利益和违法行为的发生；保护被保险人的利益；建立保险风险评价预警和监控体系；建立保险风险评价预警和监控体系等。等。v 金融机构行业自律组织，通过制定同，通过制定同业公约、提供行业服务、加强相互监业公约、提供行业服务、加强相互监督等方式，实现金融行业的自我约束督等方式，实现金融行业的自我约束、自我管理，保护行业的共同利益，、自我管理，保护行业的共同利益，促进各家会员企业按照国际经济、金促进各家会员企业按照国际经济、金融政策的要求，努力提高
22、管理水平，融政策的要求，努力提高管理水平，优化业务品种，完善金融服务。我国优化业务品种，完善金融服务。我国的金融行业自律组织主要有中国银行的金融行业自律组织主要有中国银行业协会、中国证券业协会、中国财务业协会、中国证券业协会、中国财务公司协会和中国保险行业协会等公司协会和中国保险行业协会等。金融机构业务处理2.1中央银行的性质和业务处理中央银行是管理全国金融事务的国家政府机构，并不从事真正的货币信贷活动，它是货币的发行银行，是银行的银行，是国家的银行，是调控宏观经济的银行。发行的银行银行的银行国家的银行调控宏观经济的银行中央银行代表国家贯彻执行中央银行代表国家贯彻执行财政政策和货币政策，代理财
23、政政策和货币政策，代理国库收支，以及为国家提供国库收支，以及为国家提供各种金融服务各种金融服务中央银行垄断了货币发行中央银行垄断了货币发行权，是该国唯一的货币发权，是该国唯一的货币发行机关，这是中央银行的行机关，这是中央银行的基本职能，是其发挥全部基本职能，是其发挥全部职能的基础职能的基础中央银行只与商业银行及其他金中央银行只与商业银行及其他金融机构发生业务关系，充当融机构发生业务关系，充当“最最后贷款人后贷款人”的角色的角色。2.1.1中央银行的职能2.1.2中央银行的主要业务中央银行的负债业务v 1、发行货币业务。是中央银行主要的负债业务。中央银是中央银行主要的负债业务。中央银行依据货币法
24、系制度，通过再贴现、贷款、购买证券、收行依据货币法系制度，通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银外汇等渠道投入市场形成流通中的纸币，以满足经购金银外汇等渠道投入市场形成流通中的纸币，以满足经济发展对货币的需要。济发展对货币的需要。v 2、集中存款准备金业务。中央银行集中商业银行与其他中央银行集中商业银行与其他金融机构的存款准备金，旨在满足流动性与清偿能力要求金融机构的存款准备金，旨在满足流动性与清偿能力要求。调控信贷规模和货币供给量、便利资金清算以维护金融。调控信贷规模和货币供给量、便利资金清算以维护金融体系安全与稳定体系安全与稳定。v 3、代理国库业务。中央银行凭借财政部开设于中央银行中央银行
25、凭借财政部开设于中央银行的专门账户代理财政收入支出，履行代理国库职责，财政的专门账户代理财政收入支出，履行代理国库职责，财政金库存款即成为中央银行的重要资金来源之一。金库存款即成为中央银行的重要资金来源之一。u中央银行主要资产业务之一，它充分体现了中央银行作为“最后贷款人”的职能作用。n是商业银行和其他金融机构持有已贴现的商业汇票，向中央银行进行票据再转让的一种行为n即在金融市场买卖各种有价证券，主要是政府债券的活动，其目的不在于盈利再贴现业务证券买卖贷款业务中央银行的资产业务n中央银行业通过买卖黄金、外汇来集中储备，调节资金结构，保持汇率稳定黄金外汇中央银行的中间业务集中办理票据交换：在中央
26、银行开立往来存款账在中央银行开立往来存款账户用以结算交换差额、分摊交换所有费用户用以结算交换差额、分摊交换所有费用结算交换差额：中央银行开立有往来存款账户中央银行开立有往来存款账户的清算银行，由该账户上资金的增减来结清。的清算银行，由该账户上资金的增减来结清。办理异地资金转移：中央银行的资金清算工作中央银行的资金清算工作既通过其分支机构组织同城票据交换与资金清既通过其分支机构组织同城票据交换与资金清算，也办理全国范围内的异地资金转移业务算，也办理全国范围内的异地资金转移业务35边学边想为进一步落实适度宽松的货币政策，中国为进一步落实适度宽松的货币政策，中国人民银行决定：从人民银行决定：从200
27、82008年年1212月月2323日起，下日起，下调一年期人民币存贷款基准利率各调一年期人民币存贷款基准利率各0.270.27个个百分点，其他期限档次存贷款基准利率作百分点，其他期限档次存贷款基准利率作相应调整。同时决定，下调个人住房公积相应调整。同时决定，下调个人住房公积金贷款利率金贷款利率0.180.18个百分点个百分点。此次降息据九此次降息据九月中旬本年度首次降息不足百日，据悉，月中旬本年度首次降息不足百日，据悉，这是央行自今年这是央行自今年9 9月份以来连续第五次降月份以来连续第五次降低利率、第四次降低存款准备金率，也是低利率、第四次降低存款准备金率，也是央行继央行继1010月月8 8
28、日宣布双率下调后第三次双日宣布双率下调后第三次双率同时下调，全力保增长之心可见一斑。率同时下调，全力保增长之心可见一斑。思考题：上述案例中中国人民银行是如何上述案例中中国人民银行是如何落实适度宽松的货币政策的？落实适度宽松的货币政策的？商业银行：是以追逐利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。商业银行的业务更综合、功能更全面，为客户提供所有的金融服务。2.2商业银行的性质和业务处理信用中介支付中介信用创造金融服务在存款不提取现金或不完全提现在存款不提取现金或不完全提现的情况下，增加了商业银行新的的情况下，增加了商业银行新的资金来源，形成了数倍于原始存资金来源，形成了数
29、倍于原始存款的派生存款款的派生存款信用中介是商业银行最信用中介是商业银行最基本，最能反映其经营基本，最能反映其经营活动特征的职能活动特征的职能2.2.1商业银行的职能通过存款在账户上的转移，代理通过存款在账户上的转移，代理客户支付；为客户兑付现款等，客户支付；为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人币保管者、出纳者和支付代理人商业银行不断开拓服务领域，商业银行不断开拓服务领域，建立与客户的广泛联系，通建立与客户的广泛联系，通过金融服务业务的发展，促过金融服务业务的发展，促进资产负债业务的扩大进资产负债业务的扩大2.2.2商业银行的主
30、要业务商业银行的负债业务v 1、存款业务。商业银行的存款业务包括商业银行的存款业务包括活期存款活期存款、定定期存款期存款、储蓄存款储蓄存款是是商业银行主要资金来源。商业银行主要资金来源。v 2、借款业务。商业银行除了通过吸收存款获得资金外商业银行除了通过吸收存款获得资金外，还可以向中央银行、其他商业银行、企业、海外金融，还可以向中央银行、其他商业银行、企业、海外金融市场借款。根据商业银行对外借款时间的长短，可分为市场借款。根据商业银行对外借款时间的长短，可分为短期借款短期借款和和长期借款长期借款。u商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使
31、用的一种借贷行为。贷款业务商业银行的资产业务n投资与贷款相比具有较强的主动性、独立性。由于投资证券的流动性较强，加上购买时银行不是唯一债权人，风险较小，因而商业银行乐于进行证券投资。证券投资业务商业银行的中间业务结算业务：是各经济单位之间因交易、劳务、资金转移等是各经济单位之间因交易、劳务、资金转移等原因所引起的货币收付行原因所引起的货币收付行为代收业务：卖方开出汇票，委托银行向买方收取货款的卖方开出汇票，委托银行向买方收取货款的行为称作托收，对于银行在这一过程中的行为就是代收行为称作托收，对于银行在这一过程中的行为就是代收。信用卡业务：是银行发放消费信贷的一种工具是银行发放消费信贷的一种工具
32、租赁业务是指以收取租金为条件而出让物品使用权的经是指以收取租金为条件而出让物品使用权的经济行为。可分为经营性租赁与融资性租赁两类。济行为。可分为经营性租赁与融资性租赁两类。信托业务是指商业银行接受个人、企业或社会机构的信任是指商业银行接受个人、企业或社会机构的信任委托，代为其管理、运营所托资产，并为其牟利的活动。委托，代为其管理、运营所托资产，并为其牟利的活动。实践教学v通过实地调研，网络搜索等方通过实地调研，网络搜索等方法，理解中国人民银行，商业法，理解中国人民银行，商业银行银行等等银行金融机构银行金融机构的的性质特性质特点、工作职能和主要业务，结点、工作职能和主要业务，结合所学知识，谈一谈
33、在稳定金合所学知识，谈一谈在稳定金融市场，促进经济发展方面，融市场，促进经济发展方面，各金融机构是如何发挥其重要各金融机构是如何发挥其重要作用的。作用的。保险：是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为2.3保险机构的业务处理经济性商品性互助性契约性保险在一定条件下，分担了保险在一定条件下，分担了个别单位和个人所不能承担个别单位和个人所不能承担的风险，从而形成了一种经的风险，从而形成了一种经济互助关系济互助关系保险的经济保障活
34、动是保险的经济保障活动是整个国民经济活动的一整个国民经济活动的一个有机组成部分个有机组成部分2.3.1保险机构的性质保险体现了一种等价交换的经保险体现了一种等价交换的经济关系济关系。保险双方当事人要建立保险双方当事人要建立保险关系，其形式是保保险关系，其形式是保险合同险合同财产保险企业财产保险家庭财产保险机动车辆保险船舶保险货物运输保险工程保险农业保险人身保险人寿保险人身意外伤害保险健康保险2.3.2保险机构的主要险种责任保险责任保险是指以被保险人的民事损失赔偿责任为保险标的的保险。信用保证保险是由债权人作为被保险人，以债务人的信用为保险标的，当债务人不能履行给付或拒绝偿付债务而使债权人受到经
35、济损失时，由保险人负责赔偿的一种保险保险机构经营流程保险展业保险展业是保险公保险展业是保险公司进行市场营销，司进行市场营销，向客户推销保险商向客户推销保险商品和服务的活动品和服务的活动核保和承保核保是保险人对投保人或核保是保险人对投保人或被保险人的投保要求进行被保险人的投保要求进行审核、判断和决定是否接审核、判断和决定是否接受投保的过程，是控制保受投保的过程，是控制保险业务质量的最主要环节险业务质量的最主要环节保险理赔保险理赔是保险保险理赔是保险人处理有关保险人处理有关保险赔偿责任的程序赔偿责任的程序及工作。及工作。2.3.3保险机构的经营流程48边学边想 2010年上半年，中国人寿紧盯寿险市
36、场走年上半年，中国人寿紧盯寿险市场走势，加大业务发展力度，势，加大业务发展力度，2010年上半年已年上半年已赚保费达人民币赚保费达人民币1835.89亿元，同比增长亿元，同比增长13.3%；与此同时，中国人寿有效应对资本；与此同时，中国人寿有效应对资本市场变化，持续优化投资布局，抓住市场机市场变化，持续优化投资布局，抓住市场机会，积极配置协议存款，调整债券投资结构，会，积极配置协议存款，调整债券投资结构，降低权益类投资配置比例，顺利推进债权计降低权益类投资配置比例，顺利推进债权计划投资，取得了良好的投资收益。划投资，取得了良好的投资收益。思考：所学知识谈一谈保险公司是如何开展所学知识谈一谈保险
37、公司是如何开展业务，促进经济社会稳定发展的。业务，促进经济社会稳定发展的。实践教学v选择一家保险公司如中国人寿选择一家保险公司如中国人寿保险股份有限公司、中国平安保险股份有限公司、中国平安保险股份有限公司、新华人寿保险股份有限公司、新华人寿保险公司等进行实地走访调研保险公司等进行实地走访调研,根据调查结果，结合本项目所根据调查结果，结合本项目所学知识，谈一谈保险公司是如学知识，谈一谈保险公司是如何开展工作，处理业务，发挥何开展工作，处理业务，发挥其职能的。其职能的。证券机构：是指为证券市场参与者提供中介服务的机构，主要包括证券交易所、证券公司、证券登记结算公司、证券投资咨询公司、基金管理公司等
38、。2.5证券公司的主要业务会员股票经纪人股票自营商专业会员交易人专业经纪人场内经纪人2.5.1证券机构的成员和职责证券经营公司证券登记公司证券投资咨询机构证券结算登记机构证券金融公司是指在证券市场上专门为是指在证券市场上专门为市场参与者提供信息和决市场参与者提供信息和决策服务或进行证券信用等策服务或进行证券信用等级评估的机构级评估的机构可以承销发行、自可以承销发行、自营买卖或自营兼代营买卖或自营兼代理买卖证券理买卖证券2.5.2证券机构的主要业务是专门办理证券登记、存是专门办理证券登记、存管、过户和资金结算交收管、过户和资金结算交收业务的证券服务机构业务的证券服务机构是证券集中登记过户的是证券
39、集中登记过户的服务机构。并兼有行政服务机构。并兼有行政管理性质管理性质。是指信用交易制度下是指信用交易制度下为从事证券信用交易为从事证券信用交易的机构进行融资融券的机构进行融资融券活动的机构活动的机构信托机构：是从事信托业务、充当受托人的法人机构，其职能是财产事物管理，即接受客户委托，代客户管理、经营、处置财产，可概括为“受人之托、为人管业、代人理财。”2.6信托机构和金融租赁公司的主要业务u信托机构作信托机构作为受托人，按为受托人，按照约定的条件照约定的条件和目的，为委和目的，为委托托人管人管理财产理财产、处理与财产、处理与财产管理有关的一管理有关的一切经济事物切经济事物n信托机构接受顾信托
40、机构接受顾客委托，代为办客委托，代为办理财产保管、资理财产保管、资金收付、监督合金收付、监督合同执行、执行保同执行、执行保险及会计事务以险及会计事务以及受托代发国债及受托代发国债、政策性银行债、政策性银行债券、企业债券等券、企业债券等各类经济事项各类经济事项n租赁是出租租赁是出租人将财物出租人将财物出租给承租人使用给承租人使用并按规定收取并按规定收取租金的一种信租金的一种信用形式。用形式。代理业务租赁业务委托业务n委委托人将资金托人将资金事先存入信托投事先存入信托投资机构作为投资资机构作为投资基金，委托信托基金，委托信托机构向指定的联机构向指定的联营或投资单位进营或投资单位进行投行投资资。投资
41、基金业务2.6.1信托机构的主要业务55扩展阅读：以公益性信托开发爱心以公益性信托开发爱心“中信开行爱心信托中信开行爱心信托”在汶川地震两周年即将到来之际，由在汶川地震两周年即将到来之际，由“中信开行爱心中信开行爱心信托信托”项目项目捐助捐助700 万元援建的四川省绵阳市平武县爱心信托中心小学于万元援建的四川省绵阳市平武县爱心信托中心小学于5月月10日举行了揭牌仪式。到日举行了揭牌仪式。到2009年年5月该信托计划结束时，累月该信托计划结束时，累计向中国宋庆龄基金会捐款计向中国宋庆龄基金会捐款956万元，是国内捐款规模最大的公万元，是国内捐款规模最大的公益性信托。项目所捐款项用于援建四川省绵阳
42、市平武坝子乡中益性信托。项目所捐款项用于援建四川省绵阳市平武坝子乡中心小学和在四川省心小学和在四川省39个县（市、区）的个县（市、区）的50个中小学和个中小学和50个安置个安置点捐建点捐建100所所“宋庆龄爱心图书室宋庆龄爱心图书室”及捐赠及捐赠2000余万册图书。余万册图书。中中信信托已与宋庆龄基金会沟通，将在资助贫困学生、母婴援助、信信托已与宋庆龄基金会沟通，将在资助贫困学生、母婴援助、贫困地区医疗设备援助等方面长期合作，继续推出公益性信托贫困地区医疗设备援助等方面长期合作，继续推出公益性信托项目，切实履行企业社会责任。项目，切实履行企业社会责任。金融租赁公司：是专门经营租赁业务的专业金融
43、机构。金融租赁公司是租赁设备的物主，通过提供租赁设备而定期向承租人收取租金。2.6金融租赁公司的含义和主要业务直接融资租赁转租式融资租赁售后回租式融资租赁回转租式融资租赁金融租赁公司以收取租金金融租赁公司以收取租金为条件按照用户具体要求、为条件按照用户具体要求、向指定的出卖人购买固定向指定的出卖人购买固定资产并出租给该用户使用资产并出租给该用户使用的业务的业务2.6.1金融租赁公司的主要业务是指出卖人和承租人是是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁同一人的融资租赁以同一固定资产为租赁以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁物的多层次的融资租赁业务业务是回租和转租赁是回租和转租赁的结合的结合v扩展
44、阅读：信托业：中信信托近年来信托业：中信信托近年来在信托业务、特别是高附加值信托业务在信托业务、特别是高附加值信托业务方面取得了快速增长。区别于银信合作方面取得了快速增长。区别于银信合作等产品的低信托报酬率等产品的低信托报酬率(通常为通常为0.3%-0.5%)，股权投资信托、不良资产处，股权投资信托、不良资产处置信托、产业基金信托等产品的信托报置信托、产业基金信托等产品的信托报酬通常以固定的管理费酬通常以固定的管理费(通常按信托规模通常按信托规模的的1%-1.5%收取收取)加业绩提成的方式加业绩提成的方式取得。信托项目的超额收益自然也给公取得。信托项目的超额收益自然也给公司带来了超额报酬。司带
45、来了超额报酬。v 1.现阶段我国的金融机构体系以中央银行为核心，商业银行、政策性现阶段我国的金融机构体系以中央银行为核心，商业银行、政策性银行为主体，非银行金融机构、外资银行为补充，形成一个多形式、银行为主体，非银行金融机构、外资银行为补充，形成一个多形式、多功能的金融机构体系，呈现出银行业、证券业和保险业三足鼎立的多功能的金融机构体系，呈现出银行业、证券业和保险业三足鼎立的局面。局面。v 2.中央银行是经济、社会发展的特定产物，是适应统一银行券发行、中央银行是经济、社会发展的特定产物，是适应统一银行券发行、统一全国票据清算、商业银行最后贷款人以及金融业监督管理的需要统一全国票据清算、商业银行
46、最后贷款人以及金融业监督管理的需要应运而生的。中央银行是一国金融体系的核心，其基本职能可以归纳应运而生的。中央银行是一国金融体系的核心，其基本职能可以归纳为发行的银行、银行的银行和国家的银行。为发行的银行、银行的银行和国家的银行。v 3.商业银行作为以追求利润为目标、以经营金融资产和负债为对象的商业银行作为以追求利润为目标、以经营金融资产和负债为对象的综合性金融企业，既具有与一般企业相同的经营特征，又具有与其特综合性金融企业，既具有与一般企业相同的经营特征，又具有与其特色。作为金融企业，商业银行具有信用中介职能、支付中介职能、信色。作为金融企业，商业银行具有信用中介职能、支付中介职能、信用创造功能与金融服务功能。用创造功能与金融服务功能。v 4.非银行类金融机构是指不通过吸收存款筹集资金的金融机构，主要非银行类金融机构是指不通过吸收存款筹集资金的金融机构，主要包括信托机构、保险机构、证券机构、政策性金融机构等。目前我国包括信托机构、保险机构、证券机构、政策性金融机构等。目前我国的非银行金融机构也有广泛的发展，是我国金融体系的重要组成部分的非银行金融机构也有广泛的发展，是我国金融体系的重要组成部分项目总结项目总结3
