1、行政事业单位内控与信息化解决方案用友政务GRP-U8产品2012 Yonyou Software Co.,Ltd.目录 内控解读 内控与财务管理 内控及财务管理方案 内控及产品 经典案例 关于我们2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控解读p“内控”的理解 1、升级版：内控规范不是另起炉灶，而是穿针引线、穿衣戴帽，使各项规定落地。内控制度依据：中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、中华人民共和国政府采购法；会计基础工作规范、内部会计控制规范；行政单位财务规则、事业单位财务规则、行政单位会计制度、事业单位会计制度等。2012 Yonyou Software Co.,L
2、td.内控解读p“内控”的理解 2、控制“风险”：不是控制各类业务开展，而是控制经济活动过程中可能存在的各类风险。控制方法：1、不相容岗位相互分离 2、内部授权审批 3、责权对等、归口管理 4、预算控制 5、.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控解读p“内控”的理解 3、流程化：内部控制是将所有的业务活动按流程进行风险分析，并按风险点制定管控措施。将分散的管理制度有机地连接起来，就像生产线一样。财政部部党组书记、部长楼继伟指出“内控体系建设的关键是流程再造和信息系统建设，所有控制要在流程中解决，而不是事后解决”。2012 Yonyou Software Co.,Ltd
3、.内控与信息化实施原则内控与信息化实施原则-计划，执行，监管计划，执行，监管工作岗位与信息系统操作员角色相结合内部授权审批与信息系统工作流相结合业务管理流程与信息系统功能点相结合以集中，完整，全面的数据为基础实现风险的管控 内控解读2012 Yonyou Software Co.,Ltd.目录 内控解读 内控与财务管理 内控及财务管理方案 内控及产品 经典案例 关于我们2012 Yonyou Software Co.,Ltd.yonyou software Co.,Ltd.内控内控基本法律行动细则政策指引执行保障改革趋势中华人民共和国会计法2015年新中华人民共和国预算法2014年1月行政事业
4、单位内部控制规范（试行）2014年11月财政部内部控制基本制度（试行）财政部法律风险内部控制办法2014年10月关于全面推进管理会计体系建设的指导意见2014年12月权责发生制政府综合财务报告制度改革方案 内控与财务管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控与财务管理制度旧政策文字新政策文号时间事业单位财务规则1997.1.1实施财政部令第68号 2012.4.1施行2012.2.7会计准则财预字1997286号财政部令第72号 2013.1.1施行2012.12.6会计制度财预字1997288号财会201222号2012.12.19行政事业单位内部控制规范（试行）无财
5、会201221号2014.1.1施行2012.11.29行政单位财务规则财政部令19989号 1998.1.19施行财政部令第71号2013.1.1施行2012.12.6会计制度财预字199849号财库2013218号2014.1.1施行2013.12.18高等学校会计制度财预字1998105号财会201330 号2014.1.1施行2013.12.26中小学会计制度财会201328 号2014.1.1施行2013.12.272012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控与财务管理政策要求-财务规则-行政行政单位财务监管：第五十第五十五五条条行政行政单位单位财务监督主要包括对财
6、务监督主要包括对预算管理、收入管理、支预算管理、收入管理、支出管理、结转和结余管理出管理、结转和结余管理、资产、资产管理、负债管理管理、负债管理等的监督。等的监督。第五十第五十六六条条行政行政单位单位财务监督应当实行财务监督应当实行事前监督、事中监督、事后事前监督、事中监督、事后监督监督相结合，日常监督与专项监督相相结合，日常监督与专项监督相结合结合，并对违反财务规章制度的问题，并对违反财务规章制度的问题进行检查处理。进行检查处理。第第五五十十七七条条行政行政单位单位应当建立健全内部控制制度、经济责任制度、应当建立健全内部控制制度、经济责任制度、财务信息披露制度等监督制度，依法财务信息披露制度
7、等监督制度，依法公开财务信息公开财务信息。第第五五十十八八条条行政行政单位单位应当依法接受应当依法接受主管主管预算单位预算单位和和财政、审计部门财政、审计部门的监督的监督。2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控与财务管理政策要求-财务规则-事业事业单位财务监管：第五十八条事业单位财务监督主要包括对第五十八条事业单位财务监督主要包括对预算管理、收入管理、支预算管理、收入管理、支出管理、结转和结余管理、专用基金管理、资产管理、负债管理出管理、结转和结余管理、专用基金管理、资产管理、负债管理等的监督。等的监督。第五十九条事业单位财务监督应当实行第五十九条事业单位财务监督应当实
8、行事前监督、事中监督、事后事前监督、事中监督、事后监督监督相结合，日常监督与专项监督相结合。相结合，日常监督与专项监督相结合。第六十条事业单位应当建立健全内部控制制度、经济责任制度、财第六十条事业单位应当建立健全内部控制制度、经济责任制度、财务信息披露制度等监督制度，依法务信息披露制度等监督制度，依法公开财务信息公开财务信息。第六十一条事业单位应当依法接受主管部门和财政、审计部门的监第六十一条事业单位应当依法接受主管部门和财政、审计部门的监督。督。2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控与财务管理内在要求内在要求业务增加，编制保持不变 功能分类，经济分类；项目；经费来源；
9、项目、部门、个人；指标，凭证（内容越来越多），报表（多套，变化）；。幸福生活，高效工作，正常下班 2012 Yonyou Software Co.,Ltd.目录 内控解读 内控与财务管理 内控及财务管理方案 内控及产品 经典案例 关于我们2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制预算编制环节预算审批及分解环节预算执行环节决算及评价环节2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制预算编制时间过短，编制前对有关政策和资料掌握不全，可能导致预算编制质量不高；预算项目不细、编制粗糙，随意性大潜在风险潜在风险控制方法控
10、制方法1、完善预算编制的组织管理体制2、规范预算编制程序，明确归口管理职责3、建立科学编制方法，细化预算编制控制程序控制程序p预算编制l预算组织管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制预算编制时间过短，编制前对有关政策和资料掌握不全，可能导致预算编制质量不高；预算项目不细、编制粗糙，随意性大潜在风险潜在风险控制方法控制方法1、完善预算编制的组织管理体制2、规范预算编制程序，明确归口管理职责3、建立科学编制方法，细化预算编制控制程序控制程序p预算编制l明确预算归口管理，规范编制程序2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息
11、化建设-预算业务控制预算编制时间过短，编制前对有关政策和资料掌握不全，可能导致预算编制质量不高；预算项目不细、编制粗糙，随意性大潜在风险潜在风险控制方法控制方法1、完善预算编制的组织管理体制2、规范预算编制程序，明确归口管理职责3、建立科学编制方法，细化预算编制控制程序控制程序p预算编制l建立以基础数据为支撑的预算编报体系2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制p预算编制环节上年信息自动结转，如变动可调整根据基础信息自动计算生成人员经费和商品服务支出的数据跨年度项目和经常性自动结转基本支出财政拨款数根据财政供给政策自动测算根据项目库内容，自动生成项
12、目支出预算2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制p细化项目资金管理、实现专项资金全过程、流程管理项目 申报项目 审核项目 排序预算 申报预算 审批项目 立项项目 分解项目 采购合同 管理资金 申请资金 审批资金 支付项目 验收项目 结项绩效 评估项目 管理备选 项目备建 项目在建 项目完工 项目还有哪些项目需要建设？准备建设哪些项目？正在建设哪些项目？已经建成哪些项目？项目预算管理解决的问题都有哪些预算项目？先上哪些预算项目？为什么要上这个项目？花多少钱上这个项目？项目总共花多少钱？项目今年花多少钱？项目预算执行进度如何？项目资金花到了什么地方？
13、项目建设绩效情况如何？2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制项目分级、分态管理一级一级二级二级三级三级2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制1、单位内部预算指标分解批复不合理2、预算调整没有严格控制，导致预算约束力不足潜在风险控制方法1、明确预算批复主体2、按业务工作计划对预算资金进行分解，完成单位内部财权与事权的科学匹配3、严格规范预算追加调整程序控制程序p预算审批及分解l预算管理小组对预算进行分解和调整，对内部预算指标的名称、额度、开支范围和执行方式进行逐一界定2012 Yonyou Softw
14、are Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制1、单位内部预算指标分解批复不合理2、预算调整没有严格控制，导致预算约束力不足潜在风险控制方法1、明确预算批复主体2、按业务工作计划对预算资金进行分解，完成单位内部财权与事权的科学匹配3、严格规范预算追加调整程序控制程序p预算审批及分解l可以采取总额控制、逐项批复、分期批复、上级单位统筹管理、归口部门统一管理等方式进行分配及控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-预算业务控制预算批复选择指标预算分解年初预算数据导入预算控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设案例-北京市
15、财政局2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l实现单位所有经费
16、报销单据的电子化、记账操作2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l通过系统设置“固化”各项支出事项的开支范围和开支标准2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标
17、准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l费用类型关联会计要素，实现会计凭证自动生成报销单据和会计要素紧密关联管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l可以根据不同金额额度、业务类型、项目、支付方式等进行业务流程的分支管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效
18、预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制原始单据扫描上传，便于审核和监管；经费支出受项目和预算控制，降低财务风险；报销与财务核算衔接，提高工作效率2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l支出业务管理报告包括支出事
19、项预算执行进度表与支出事项预算执行明细表2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l预警监控地图，监控每个关键环节的风险2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-收支业务控制1、岗位不清2、缺乏有效预算控制3、假发票4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、预算执行申请控制2、流程“上网”3、固化支出范围及标准
20、4、支出审批控制5、财务全面审核控制程序p支出业务控制l移动应用版分为安卓系统和苹果系统2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设案例-北京市统计局2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-政府采购业务控制1、没有编制采购预算，采购计划安排不合理2、“化整为零”规避采购3、采购验收不规范，付款审核不严4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、“先预算、后计划、再采购”2、加强采购内部审核3、规定组织政府采购活动和执行验收程序4、保存政府采购业务相关档案控制程序p协同、透明的政府采购控制l建立一个在采购预算（采购计划）控制下
21、的，全过程的全方位的透明的规范的政府采购事务与资金监管体系2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-政府采购业务控制1、没有编制采购预算，采购计划安排不合理2、“化整为零”规避采购3、采购验收不规范，付款审核不严4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、“先预算、后计划、再采购”2、加强采购内部审核3、规定组织政府采购活动和执行验收程序4、保存政府采购业务相关档案控制程序p采购计划控制l计划实际上是对采购预算的一种细化，可以把原来比较粗放的采购预算指标细化成按品目、数量来控制的明细采购2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化
22、建设-政府采购业务控制1、没有编制采购预算，采购计划安排不合理2、“化整为零”规避采购3、采购验收不规范，付款审核不严4、各项支出缺乏定期的分析与监控潜在风险控制方法1、“先预算、后计划、再采购”2、加强采购内部审核3、规定组织政府采购活动和执行验收程序4、保存政府采购业务相关档案控制程序p采购内部审核控制l进行采购计划审核时，需要确认其采购方式，并可以对采购计划的内容进行调整2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设案例-北京市丰台区机关事务管理局2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-资产业务控制1、货币资金被挪用和贪污的风险
23、2、没有足额的资金用来支付单位日常运营的需要3、使用效率风险潜在风险控制方法1、不相容岗位相互分离，加强对出纳的管理2、建立定期、不定期抽查核对库存现金和银行存款余额的制度3、扩大公务卡使用范围控制程序p货币资产控制l实现出纳工作的电子化办公，提高工作效率2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-资产业务控制1、资产配置标准超标2、资产使用、维护不当和管理不善3、资产处置不当4、单位资产账实不符潜在风险控制方法1、资产增减应编制预算2、资产领用核算到部门、项目或个人，提高资产使用效率，实施定期盘点，保证物资管理账务清晰、账实相符控制程序p固定资产控制l资产配置标
24、准2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-资产业务控制1、资产配置标准超标2、资产使用、维护不当和管理不善3、资产处置不当4、单位资产账实不符潜在风险控制方法1、资产增减应编制预算2、资产领用核算到部门、项目或个人，提高资产使用效率，实施定期盘点，保证物资管理账务清晰、账实相符控制程序p固定资产控制l资产购置管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-资产业务控制1、资产配置标准超标2、资产使用、维护不当和管理不善3、资产处置不当4、单位资产账实不符潜在风险控制方法1、资产增减应编制预算2、资产领用核算到部门、项目或个人，提高
25、资产使用效率，实施定期盘点，保证物资管理账务清晰、账实相符控制程序p固定资产控制l资产预警指标资产管理预警指标序号常见问题预警指标指标含义解决方法1资产配置不公配置超标实际提取配置标准-现存数量按配置标准配置资产2资产逾龄使用资产使用年限预警资产使用年限-预警提前时间按照资产使用年限使用资产，及时做好资产更新3资产闲置资产闲置预警管理人员总数/在册职工总数管理人员比例、管理人员的考核方法4资产存量非正常下降资产存量预警本期资产存量-上月资产存量严格控制资产处置。5资产盘点盘亏资产未处理资产盘点预警盘点盘亏资产坚强检查盘亏资产的检查6资产对外使用收益欠缴资产对外收益预警合同收益-实际收益催缴7资
26、产帐和财务帐不符资产对帐预警资产帐-财务帐加强资产登记，加强资产入账8资产处置超常资产处置预警本期资产处置-上月资产处置加强资产处置管理。科学安排资产处置量9资产特定时间段资产特定时间段预警资金拨付-期间新增资产加强资产登记管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设案例-河南省机关事务管理局2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-项目及合同控制1、合同计划控制薄弱2、合同执行情况难于掌握3、合同付款缺乏有效控制潜在风险控制方法1、合同签订严谨超预算2、合同管理与采购管理、预算管理等衔接控制程序p合同控制l合同登记2012 Yo
27、nyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-项目及合同控制1、合同计划控制薄弱2、合同执行情况难于掌握3、合同付款缺乏有效控制潜在风险控制方法1、合同签订严谨超预算2、合同管理与采购管理、预算管理等衔接控制程序p合同控制l合同登记2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-项目及合同控制1、合同计划控制薄弱2、合同执行情况难于掌握3、合同付款缺乏有效控制潜在风险控制方法1、合同签订严谨超预算2、合同管理与采购管理、预算管理等衔接控制程序p合同控制l将合同登记的全部情况在一个“箱子”里进行集中反映2012 Yonyou Software Co.,Lt
28、d.内控信息化建设-成果预期建设成果预期建设成果三个组成部分三个组成部分 组织架构设计 管控模式设计 规章制度 流程图 风险控制矩阵 流程描述 信息系统实施配套2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-成果XX单位内部控制手册内控规范风险控制矩阵内控制度流程图流程描述预算管理流程经费支出管理流程固定资产管理流程工程项目管理流程政府采购管理流程专项资金管理流程产业资助资金管理流程预算管理风险控制矩阵经费支出管理风险控制矩阵固定资产管理风险控制矩阵工程项目管理风险控制矩阵政府采购管理风险控制矩阵专项资金管理风险控制矩阵产业资助资金管理风险控制矩阵财务管理制度（修订）
29、经费支出管理办法办公费管理细则接待费管理细则差旅费管理细则会议费管理细则出国（境）费管理细则交通费管理细则加班误餐费管理细则固定资产管理办法（修订）基本建设项目财务管理规定（修订）政府采购管理办法（修订）七项重点管控费用示例2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控信息化建设-成果XX单位预算管理制度组织体系整体框架预算编制体系说明基本框架职责划分预算执行体系说明总体目标整体框架核心控制规则预算管理流程预算管理要求编制范围及原则编制主体及职责分工预算文件构成预算编制流程预算批复流程预算执行申请流程政府采购流程借款报销及支付审核流程出纳受理会计核算预算监控体系说明监控目标及作
30、用预算执行管理报表示例2012 Yonyou Software Co.,Ltd.目录 内控解读 内控与财务管理 内控及财务管理方案 内控及产品 经典案例 关于我们2012 Yonyou Software Co.,Ltd.权威认证-财政部科研所2012 Yonyou Software Co.,Ltd.权威认证-财政部科研所2012 Yonyou Software Co.,Ltd.权威认证-财政部科研所2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控及产品规范决策和服务监督管理抓手抓手2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内控及产品总体架构 U8-R102012
31、Yonyou Software Co.,Ltd.内控及产品内控产品地图 U8-R10序号管控方向模块名称1内控管理平台与数据中心基础数据管理、审计标准接口插件、总账通用接口插件、总账国库接口插件、并账插件、电子附件扫描插件2预算闭环管理体系预算编报、指标管理、用款计划3资金收支管控体系网上报销、网银支付、网银适配器、工资管理、其他薪资收入管理、项目管理、合同管理、票据打印通、票据出入库管理、票据卡4财产物资动态管理体系固定资产管理、动态资产管理、物资管理、采购管理5核算监管体系账务处理、电子报表、财务分析、出纳管理、会计档案管理6预算监督与分析评价管理体系行政事业单位内控监督评价、集中财务查询
32、与分析、预算执行分析、领导决策支持7公共管理服务平台综合信息管理、即时通讯、行政办公OA、财务服务、移动终端服务插件2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.预置最新会计科目体系 会计控制-预置最新的会计科目体系2012 Yonyou Software Co.,Ltd.科目体系自动升级会计控制新旧制度转换科目余额自动升级2012 Yonyou Software Co.,Ltd.数据升级期初余额自动检查会计控制新旧制度转换2012 Yonyou Software Co.,Ltd.会计控制-会计凭证自动生成各业务系统与账务处
33、理一体化衔接财务凭证财政国库收付系统工资管理固定资产管理报销管理系统出纳管理系统 收入管理系统2012 Yonyou Software Co.,Ltd.会计控制-自动结转系统自动结转收入、支出类科目的余额至财政补助结转、结余等科目中。帮助您自动完成年末的各科目的结转工作，使期末工作和结账更容易，轻松！2012 Yonyou Software Co.,Ltd.会计控制-财务报告行政单位财务报表事业单位财务报表财政决算报表2012 Yonyou Software Co.,Ltd.决算报表的定义，下达，取数，填报，审核，汇总，上报会计控制-决算报表自动生成2012 Yonyou Software C
34、o.,Ltd.结余和结转情况监控基金计提监控大额流动资金监控资产物资出租出借监控对外投资和负债监控会计控制-单位财务预警机制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.单位财务运行情况单位的账、表查询穿透查询直到凭证，会计控制-单位财务运行监管2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.预算控制支持人员经费、运行经费、项目专项经费、收入预算编制全面、精细预算控制科学、灵活2012 Yonyou Software Co.,Ltd.按照单位、科室、项目、资金来源、功能分类等维度对预算执行进度实时查询预算控制201
35、2 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.全生命周期的票据电子化管理票据规范管理，实现票据的获得，入库，领用，收款，核销，缴款。收支控制收入全程监控2012 Yonyou Software Co.,Ltd.按照资金使用规定及专项资金使用规定，审批确定资金的使用实现预算资金的事前事中控制收支控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.锁定公务卡结算锁定维修点锁定维修点银行帐户三公预算控制专用公务用车报销单收支控制报销系统2012 Yonyou Software Co.,Ltd.锁定公务卡结算接待人信息接待费标准
36、自动控制三公预算控制专用公务接待报销单收支控制报销系统借还款管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.专用差旅报销单锁定公务卡结算三公预算控制差旅费细化管理收支控制报销系统借还款管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.收支控制附件查询发票扫描件报销系统2012 Yonyou Software Co.,Ltd.收支控制收支分析系统2012 Yonyou Software Co.,Ltd.收支控制财务服务：个人服务工资、固定资产，借款，报销，预算2012 Yonyou Software Co.,Ltd.U8移动服务手机审批，进度查询，工资查询收支控制201
37、2 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.支持计划管理、询价管理、进货管理、合同管理、库存管理、资产管理、核算管理等日常业务处理，实现的一体化管理模式，简化用户日常操作；询价合同采购库管付款核算采购控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.按照采购流程进行采购活动采购控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.资产控制资产系统资产预算、配置申请、变动申请、处置申请支持批量处理固定资产的核算，自动生成核算凭证双分录自动生成2012 Y
38、onyou Software Co.,Ltd.资产控制资产系统资产综合查询报表：分类汇总、动态分析、自定义查询报表2012 Yonyou Software Co.,Ltd.物资管理物资 的入库，盘点，出库物资的核算，自动生成核算凭证资产控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.物资管理物资 的入库，盘点，出库物资的核算，自动生成核算凭证资产控制双分录自动生成2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.建设项目控制项目管理-生命周期管理申报，评审，立项，预算，执行，核算，结项，评价2012 Yonyou
39、Software Co.,Ltd.1、项目建议书预算单位填写项目申报建议预算单位填写项目申报建议书书建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2、灵活的评审流程评审流程可定制，不同项目评审流程可定制，不同项目评审流程可不相同评审流程可不相同评审过程可跟踪评审过程可跟踪建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.3、专家评审提供各类评审专家信息库管提供各类评审专家信息库管理功能理功能专家出具评审意见专家出具评审意见建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.筛选条件设置筛选条件设置多种排序方式选择多种排序方式选择按优
40、先等级排序按优先等级排序根据项目轻重缓急，对项目进行排序管理根据项目轻重缓急，对项目进行排序管理建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.项目总投资提供项目决算信息的管理提供项目决算信息的管理建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.绩效评价绩效评价指标设置绩效评价指标设置形成绩效评价报告形成绩效评价报告建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.资金支付实现项目实现项目资金从预算资金从预算安排、指标下达、用安排、指标下达、用款计划、支付的全过程管理款计划、支付的全过程管理建设项目控制2012 Yonyou So
41、ftware Co.,Ltd.日常分散申报的项目日常分散申报的项目年度集中申报的项目年度集中申报的项目日常申报和年度申报相结合建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.项目库的滚动管理设置是否进行项目设置是否进行项目滚动管理滚动管理实现项目跨年度滚动管理实现项目跨年度滚动管理建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.项目监控与分析建设项目控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.合同统一管理合同控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.合同与
42、资金支付关联按照合同条款支付，规避合同支付风险合同控制2012 Yonyou Software Co.,Ltd.2012 Yonyou Software Co.,Ltd.内部控制监督评价管理p设计理念设计理念n内控体系无论多么完美，经过时间的推移，主客观条件发生变化，就需要定期“参醒”，也就是要重新评价原有体系中存在的问题。PDCAPDCA循环（戴明环）循环（戴明环）2012 Yonyou Software Co.,Ltd.105闭环管理闭环管理每通过一次PDCA循环，都要进行总结，提出新目标，再进行第二次PDCA循环，使质量管理的车轮滚滚向前。PDCA每循环一次，管理水平均在提高一步。PCD
43、APCDAPCDA组织力量周而复始不断循环p设计理念设计理念内部控制监督评价管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.p单位内部控制自我评价单位内部控制自我评价n评价流程评价流程工作方案制定编制评价报告鉴定缺陷实施方案闭环管理闭环管理边检查边检查，边边提高提高边执行边执行，边边提高提高边计划，边提高边计划，边提高边总结边总结，边边提高提高l大环套小环大环套小环l一环扣一环一环扣一环l小环保大环小环保大环l推动大循环推动大循环 内部控制监督评价管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.107p单位内部控制自我评价单位内部控制自我评价n评价方法l内部控制自我
44、评价方法通常与内部控制自我评价程序相联系，在不同的内部控制自我评价阶段分别采用不同的方法。在设计有效性评价设计有效性评价阶段，通常使用文字表述法、文字表述法、调查问卷法和流程图法，调查问卷法和流程图法，在运行有效性评价运行有效性评价阶段，通常使用证据检查法、穿行试验法证据检查法、穿行试验法和实地观察法和实地观察法等。执行、检查执行、检查事中管理事中管理处理处理事后事后管理管理计划计划事前事前管理管理内部控制监督评价管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.p单位内部控制自我评价单位内部控制自我评价n评价报告定性分析定性分析定量分析定量分析内部控制监督评价管理2012 Yon
45、you Software Co.,Ltd.内控达成情况的评价与查询分析内部控制风险预警内部控制监督评价管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.目录 内控解读 内控与财务管理 内控及财务管理方案 内控及产品 经典案例 关于我们2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例中央部委国土资源部规范化，下级部门财务管理规范2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例中央部委商务部精细化部门本级财务管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例中央部委外交部精细化项目+领导查询分析2012 Yonyou Softwa
46、re Co.,Ltd.经典案例中央部委国家文物局精细化预算控制管理2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级浙江省交通厅预算控制管理，下级部门资金监管2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级江西省工商局资产、票据、财务集成资金监管平台1、实现财务监管，随时查看、汇总下级单位帐，了解资金去向；领导要的财务数据，随时可以查看汇总；2、将财政预算与财务相接，能将预算指标直接进入系统，对从财政领的收费票据进行管理，财政票据的入出库、盘点、发放、统计等；3、审计时，审计人员能方便的导入财务数据，不用到各单位去上门采集，支持新的会计制度。201
47、2 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级湖南农开办2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级吉林省检察院1、实现资产三级纵向监管，随时查看、汇总下级单位资产帐，了解资金去向与资产配置；2、满足资产清查、产权登记、实物管理需要，促进资产 管理与预算、财务相结合；2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级安徽海事局2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级北京市建委2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级新疆人社厅2012 Yonyou Software Co.,Ltd.经典案例省市级甘肃省公安厅
