1、 应收款管理系统2教学目的与要求：教学目的与要求：系统学习系统学习应付系统初始化的一般方法应付系统初始化的一般方法及应付款项的形成、付款、转帐等及应付款项的形成、付款、转帐等的处理过程。的处理过程。要求要求掌握掌握往来款的操作技能往来款的操作技能,与其与其他会计子系统之间的数据联系。他会计子系统之间的数据联系。应收款管理系统3主 要 内 容系统概述系统概述日常业务处理日常业务处理与其他系统的主要关系与其他系统的主要关系业务流程业务流程功能概述功能概述 应收款管理系统4功能概述应付款管理系统主要用于核算应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。系统和管理供应商往来款项。系统以发票、其他应付
2、单等原始单以发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处他业务所形成的往来款项，处理应付款项支付、转账等业务，理应付款项支付、转账等业务，同时提供统计分析等功能。同时提供统计分析等功能。在在应付系统应付系统核算核算供应商往来款项供应商往来款项在总账系统核算在总账系统核算供应商往来款项供应商往来款项应收款管理系统5应付款管理系统与其他系统的主要关系应付款管理系统与其他系统的主要关系核销核销情况情况凭证凭证转账转账应付款管理应付款管理系统管理系统管理应收款管理应收款管理采购管理采购管理总账管理总账管理发票、发票、单据单据基础数据基础数据应收
3、款管理系统6应付付款管理系统的业务流程应收款管理系统7应收款管理系统8应付付款管理系统的业务处理 初始设置初始设置 日常处理日常处理 期末处理期末处理应收款管理系统9 设置控制参数设置控制参数 设置基础信息设置基础信息 输入期初余额输入期初余额 初始设置初始设置应收款管理系统10设置控制参数设置控制参数1.应付款的核销方式应付款的核销方式 2.设置控制科目的依据设置控制科目的依据3.设置产品采购科目的依据设置产品采购科目的依据 4.预付款的核销方式预付款的核销方式5.制单的方式制单的方式 6.计算汇兑损益的方式计算汇兑损益的方式 7.是否显示现金折扣是否显示现金折扣 应收款管理系统11设置基础
4、信息设置基础信息1.凭证科目设置凭证科目设置(1)基本科目的设置基本科目的设置(2)控制科目的设置控制科目的设置(3)产品科目的设置产品科目的设置(4)结算方式科目的设置结算方式科目的设置2.帐龄区间的设置帐龄区间的设置3.报警级别设置报警级别设置4.存货分类和档案存货分类和档案5.单据类型设置单据类型设置应收款管理系统12输入期初余额输入期初余额 1.输入期初采购发票输入期初采购发票2.输入期初应付单输入期初应付单3.输入期初预付余额输入期初预付余额4.输入期初应付票据输入期初应付票据 5.与总帐系统对账与总帐系统对账应收款管理系统13 日常处理日常处理 单据处理单据处理 票据管理票据管理
5、制单制单 查询统计查询统计 单据结算单据结算 转帐处理转帐处理应收款管理系统14单据处理单据处理单据处理是本系统处理的起点。在此可以录入采购单据处理是本系统处理的起点。在此可以录入采购业务中的各类发票，以及采购业务之外的应收单。业务中的各类发票，以及采购业务之外的应收单。根据业务模型的不同，单据处理有不同类型根据业务模型的不同，单据处理有不同类型(1)(1)使用应付款系统和采购系统业务模型使用应付款系统和采购系统业务模型(2)(2)不使用采购系统业务模型不使用采购系统业务模型应收款管理系统15单据处理单据处理单据处理流程单据处理流程:应收款管理系统16单据结算单据结算1.付款单增加付款单增加2
6、.付款单修改付款单修改3.付款单删除付款单删除4.付款单核销付款单核销核销就是指确定付款单与原始的发票、应付单之间的核销就是指确定付款单与原始的发票、应付单之间的对应关系的操作。对应关系的操作。(1)(1)付款单与原有单据完全核销付款单与原有单据完全核销(2)(2)付款单与原有单据部分核销，付款单的数额部分核付款单与原有单据部分核销，付款单的数额部分核销以前的单据，部分形成预付款销以前的单据，部分形成预付款(3)(3)使用预付款核销使用预付款核销 (4)(4)同时使用付款单、预付款与原有单据核销同时使用付款单、预付款与原有单据核销 。应收款管理系统17转账处理转账处理 1预付款冲抵应付款预付款
7、冲抵应付款 2 2应付款冲抵应收款应付款冲抵应收款 3红字单据冲抵正向单据红字单据冲抵正向单据 4应付款冲抵应付款应付款冲抵应付款 应收款管理系统18票据管理票据管理 可对银行承兑汇票、商业承兑汇票进行管理可对银行承兑汇票、商业承兑汇票进行管理主要操作：主要操作：增加、删除、修改、贴现、背书增加、删除、修改、贴现、背书计息、结算、转出、查询计息、结算、转出、查询应收款管理系统19制单制单使用制单功能可快速、成批地生成凭证。使用制单功能可快速、成批地生成凭证。应收款管理系统20 计算汇兑损益计算汇兑损益1.月末计算汇兑损益月末计算汇兑损益2.单据结清时计算汇兑损益单据结清时计算汇兑损益 月末结账
8、月末结账 期末处理期末处理应收款管理系统21期初余额（1）11月28日供应部从多媒体研究所购进星光灿烂2000张，单价37.5元,收到普通发票，发票号A001。（2）11月30日供应部从万科公司购进购销存软件1套，单价172000元,收到增值税发票，发票号A100。（3）11月30日供应部从万科公司购进管理革命10张，单价61元,收到普通发票，发票号A200。应收款管理系统22日常业务（1）12月1日供应部开出10000元转帐支票给联想公司作为购买计算机预付款，支票号001。（2）12月5日供应部从联想公司购进10台联想天禧P111/550，单价8599元，收到增值税发票，发票号A300，税率17%。（3）12月10日供应部开出90608.3元转帐支票给联想公司与预付款一起支付购买计算机款，支票号002。（4）12月15日供应部开出100000元转帐支票给多媒体研究所支付购买星光灿烂款，支票号003，余款作为预付款。（5）12月15日将万科公司的610元应付款转给多媒体研究所，并用预付款支付。
