1、2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模1第三章第三章 公共支出规模公共支出规模2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模2本章引言本章引言研究背景研究背景政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府手段政府手段（政府如何做）（政府如何做）核心在于公共支出核心在于公共支出三个问题：（三个问题：（1）支出）支出规模；（规模；（2）支出结构；（）支出结构；（3）支出效率）支出效率核心问题核心问题公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）和公共支公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）和公共支出规模的决定因素（实证理论和中国
2、现实两个层面）出规模的决定因素（实证理论和中国现实两个层面）研究思路研究思路公共物品理论（切入点）公共物品理论（切入点）公共支出最优规模理论公共支出最优规模理论公共支公共支出规模决定理论出规模决定理论技术路线技术路线 公公共共物物品品理理论论（理理论论分分析析）公公共共支支出出最最优优规规模模（理理论论分分析析）公公共共物物品品的的基基本本特特征征和和分分类类 效效率率视视角角：边边际际效效用用和和最最大大社社会会收收益益理理论论 公公共共支支出出规规模模决决定定因因素素（理理论论分分析析）政政府府活活动动扩扩张张和和梯梯度度渐渐进进增增长长理理论论 免免费费搭搭车车者者问问题题和和公公共共物
3、物品品需需求求曲曲线线 民民主主视视角角：自自愿愿交交换换和和公公共共选选择择理理论论 官官员员行行为为和和多多数数票票规规则则增增长长理理论论 中中国国公公共共支支出出增增长长趋趋势势（实实证证分分析析）2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模4 第一节第一节 公共物品理论公共物品理论 一、公共物品的基本特征一、公共物品的基本特征 二、公共物品的分类二、公共物品的分类 三、免费搭车者问题三、免费搭车者问题 四、公共物品的需求与效率产量四、公共物品的需求与效率产量2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模5一、公共物品的基本特征一、公共物品的基本特征（一）公共物品
4、的含义（一）公共物品的含义（二）纯公共物品的基本特征（二）纯公共物品的基本特征2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模6（一）公共物品的含义（一）公共物品的含义1.定义定义 纯公共物品纯公共物品(pure public goods)：任何一个人对某种：任何一个人对某种 物品的消费不会减少别人对这种物品的消费；物品的消费不会减少别人对这种物品的消费；2.数学表达数学表达ijnjnXX（1）纯私人物品：可加性、可分性）纯私人物品：可加性、可分性（2）纯公共物品：不可分性）纯公共物品：不可分性niijjXX12023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模7（二）纯公共物品的
5、基本特征（二）纯公共物品的基本特征 物品和服务在消费过程中产生物品和服务在消费过程中产生的利益不能被某个消费者所专有，的利益不能被某个消费者所专有，若要限制其他人享受这种物品带来若要限制其他人享受这种物品带来的好处的好处 或消费这种物品是不可能的或消费这种物品是不可能的或代价太大：（或代价太大：（1）技术上不易排除；）技术上不易排除；（2）排除成本高；）排除成本高；（3）不可拒绝）不可拒绝性性;非排他性是由外生因素决定的非排他性是由外生因素决定的1.非排他性非排他性 在生产水平既定的情况在生产水平既定的情况下，一个人的消费不会减少下，一个人的消费不会减少其他人的消费数量，也称集其他人的消费数量
6、，也称集体消费、共同消费特性。体消费、共同消费特性。非非竞争性竞争性是公共物品的基本属是公共物品的基本属性，是由自身因素所决定的。性，是由自身因素所决定的。2.非竞争性非竞争性2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模8二、公共物品的分类二、公共物品的分类（一）按公共物品的性质划分：（一）按公共物品的性质划分：1.纯公共物品纯公共物品(pure public goods)2.准公共物品准公共物品(quasi public goods)（二）按公共物品的地域划分：（二）按公共物品的地域划分：1.全球性公共物品全球性公共物品(global public goods)2.全国性公共物品
7、全国性公共物品(national public goods)3.区域性公共物品区域性公共物品(regional public goods)4.地方性公共物品地方性公共物品(local public goods)特征特征排他性排他性非排他性非排他性竞竞争争性性纯私人物品纯私人物品1.排他成本很低排他成本很低2.由私人企业生产由私人企业生产3.通过市场分配通过市场分配4.资金来源是销售收入资金来源是销售收入例如：食品、衣服等例如：食品、衣服等混合品（拥挤性公共物品）混合品（拥挤性公共物品）1.集体消费，但存在着拥挤集体消费，但存在着拥挤2.由私人部门生产或直接由公共部门由私人部门生产或直接由公共部
8、门提供提供3.通过市场或国家预算分配；通过市场或国家预算分配；PPP模模式式4.资金来源是销售收入或税收资金来源是销售收入或税收 例如：公园、公共游泳池、共同产例如：公园、公共游泳池、共同产 权资源权资源(如城市绿地如城市绿地)等等非非竞竞争争性性混合品（排他性公共物品）混合品（排他性公共物品）1.具有外部性的私人物品具有外部性的私人物品2.由私人企业生由私人企业生 产产3.通过市场分配，辅之以补贴或校通过市场分配，辅之以补贴或校正性税收；正性税收；PPP模式模式4.资金来源是销售收入资金来源是销售收入 例如：学校、交通系统、社会保例如：学校、交通系统、社会保 障、接种疫苗、有线电视障、接种疫
9、苗、有线电视 和非拥挤性桥梁等和非拥挤性桥梁等纯公共物品纯公共物品1.排他成本极高排他成本极高2.直接由政府提供或在与政府签直接由政府提供或在与政府签 约约情况下由私人企业生产情况下由私人企业生产3.通过国家预算分配通过国家预算分配4.资金来源是强制性税收收入资金来源是强制性税收收入例如：国防、法律制度、社会治安例如：国防、法律制度、社会治安、环境保护等、环境保护等公共服务的拥挤效应公共服务的拥挤效应 民间部门的生产函数为：民间部门的生产函数为：),(siiGkFy （1）其中，iy为第 i 个民间部门的人均产出，ik为第 i 个民间部门人均资本存量，sG为公共物品或公共服务。Barro an
10、d Sala-I-Martin（1992）、）、Fisher and Turnovsky（1998）以）以及及 Eicher and Turnovsky（2000）提出带拥挤效应的公共服务函数：）提出带拥挤效应的公共服务函数：GpisKKkG （2）iipkK为民间部门总资本存量，GK为公共资本存量。)10(为为拥拥挤挤效效应应参参数数，越越大大意意味味着着公公共共服服务务的的拥拥挤挤程程度度越越大大：当当0，意意味味着着公公共共服服务务或或公公共共物物品品为为纯纯公公共共物物品品（非非竞竞争争性性），每每个个企企业业都都可可以以得得到到全全部部公公共共服服务务。当当1，意意味味着着每每个个企
11、企业业按按比比例例享享用用公公共共服服务务。参参考考文文献献：Barro,R.J.,and X.Sala-I-Martin,1992,Public Finance in Models of Economic Growth,Reviews of Economic Stdudies 59.Eicher,T.,and S.J.Turnovsky,2000,Scale,Congestion and Growth,Economica 67.Fisher,W.H.and S.J.Turnovsky,1998,Public Investment,Congestion and Private Capital
12、Accumulation,Economic Journal 108.2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模12外溢效应的大小。可以捕捉辖区水平等因素设定）。据地理因素、经济发展依为空间相邻矩阵（可以为省份财政支出向量，其中，WLGXWLGLG两个问题：两个问题：1.中央政府与地方政府的职能定位问题中央政府与地方政府的职能定位问题 2.辖区外溢效应，即某一辖区地方政府的政策和辖区外溢效应，即某一辖区地方政府的政策和措施给其他辖区居民带来利益或造成成本的现象措施给其他辖区居民带来利益或造成成本的现象 地方政府的行为策略互动地方政府的行为策略互动2023-2-11第三章第三章 公共
13、支出规模公共支出规模13n地方政府更适于承担资源配置或公共服务提供职能地方政府更适于承担资源配置或公共服务提供职能n不同辖区居民偏好和公共服务提供成本存在着差异不同辖区居民偏好和公共服务提供成本存在着差异n信息和政治约束导致中央政府不可能实现地方公共服务的信息和政治约束导致中央政府不可能实现地方公共服务的最优提供模式最优提供模式 n公共服务的公共服务的空间优化配置模式还需要考虑到地区偏好异质空间优化配置模式还需要考虑到地区偏好异质性程度、规模经济、要素流动、地方政府预算约束和政治性程度、规模经济、要素流动、地方政府预算约束和政治因素等问题（因素等问题（Oates,1999Oates,1999；
14、Rhode and Stumpf,2003;Rhode and Stumpf,2003;张晏、张晏、龚六堂，龚六堂，20042004；贾俊雪、郭庆旺、刘晓路，；贾俊雪、郭庆旺、刘晓路，20062006）。）。资源配置职能资源配置职能2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模14n中央政府的主要职能中央政府的主要职能n缺乏货币手段以及经济高度开放限制了地方财政政策的有效缺乏货币手段以及经济高度开放限制了地方财政政策的有效性，因而地方政府在促进经济稳定方面的作用十分有限。性，因而地方政府在促进经济稳定方面的作用十分有限。n这种观点受到很多学者的质疑，认为宏观经济波动并非只是这种观点受
15、到很多学者的质疑，认为宏观经济波动并非只是一种全国性现象，而更多地呈现出地区化的趋势，因而宏观一种全国性现象，而更多地呈现出地区化的趋势，因而宏观经济稳定的实现需要地方政府的政策协调（经济稳定的实现需要地方政府的政策协调（Hess and Hess and Shin,1998Shin,1998；郭庆旺、贾俊雪，；郭庆旺、贾俊雪，20052005），且地方政府也有能），且地方政府也有能力实现地区经济稳定（力实现地区经济稳定（Bahl,1984Bahl,1984）。）。n另一方面，地方政府行为也会对宏观经济稳定造成冲击，成另一方面，地方政府行为也会对宏观经济稳定造成冲击，成为导致宏观经济波动的一个
16、重要因素（郭庆旺、贾俊雪，为导致宏观经济波动的一个重要因素（郭庆旺、贾俊雪，20062006）宏观经济稳定职能宏观经济稳定职能2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模15n收入再分配本质上是一种全国性政策（收入再分配本质上是一种全国性政策（Stigler,1957）n要素流动、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策要素流动、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策的有效性（的有效性（Feldstein and Wrobel,1998）n也有理论指出，一些再分配项目更适于由地方政府承担也有理论指出，一些再分配项目更适于由地方政府承担（Pauly,1973），且在现实生活中，
17、地方政府也确实承担着），且在现实生活中，地方政府也确实承担着大量的收入再分配项目如各种社会福利救济支出等。大量的收入再分配项目如各种社会福利救济支出等。n核心命题：地方政府间福利政策竞争是否是一种核心命题：地方政府间福利政策竞争是否是一种“竞相到底竞相到底的竞争（的竞争（Race to the bottom）”，这决定了地方政府是否适，这决定了地方政府是否适合更多地承担收入再分配职能合更多地承担收入再分配职能（Oates,1999;Brueckner,2000;Fiva and Rattso,2006）。）。收入分配职能收入分配职能2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模16三
18、、免费搭车者问题三、免费搭车者问题定义：定义：不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为称不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为称为免费搭车行为为免费搭车行为(free riding)；有这种行为的人或具有；有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受公共物品收益动机的人称为免让别人付钱而自己享受公共物品收益动机的人称为免费搭车者（费搭车者（free-rider）。）。结果：整体利益得不到最大化结果：整体利益得不到最大化两个重要概念：两个重要概念：n囚徒困境囚徒困境(prisoners dilemma)：合作均衡与不合作：合作均衡与不合作均衡（纳什均衡）均衡（纳什均衡）n税收价格税收价格(tax
19、price):强制性支付公共物品成本强制性支付公共物品成本2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模17四、公共物品的需求与效率产量四、公共物品的需求与效率产量（一）公共物品的需求曲线（一）公共物品的需求曲线 消费者对公共物品和私人物品的偏好表露机制不同：消费者对公共物品和私人物品的偏好表露机制不同：私人物品：价格一定，通过购买数量表露偏好私人物品：价格一定，通过购买数量表露偏好公共物品：数量一定，通过支付意愿表露偏好公共物品：数量一定，通过支付意愿表露偏好公共物品的个人需求曲线是一种边际支付意愿曲线，公共物品的个人需求曲线是一种边际支付意愿曲线，反映的是消费者对公共物品给自身带
20、来效用的评价反映的是消费者对公共物品给自身带来效用的评价（边际收益）；（边际收益）；社会需求曲线（公共物品的需求曲线）为每个人需社会需求曲线（公共物品的需求曲线）为每个人需求曲线的纵向相加。求曲线的纵向相加。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模18DSDBDA边际支付意愿边际支付意愿公共物品数量公共物品数量O2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模19公共物品的效率产量由不同产量水平的边际收益和边公共物品的效率产量由不同产量水平的边际收益和边际成本对比来确定。际成本对比来确定。公共物品的边际成本：用于生产这种物品的资源成本；公共物品的边际成本：用于生产这种物
21、品的资源成本；社会边际收益为所有个人对公共物品的综合支付意愿。社会边际收益为所有个人对公共物品的综合支付意愿。效率产量：效率产量：MSB=MSB=MBMBi i=MSC=MSC（i=1,2,ni=1,2,n）（二）公共物品的效率产量（二）公共物品的效率产量2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模20DSDBDA每米价格（支付意愿）每米价格（支付意愿）大坝高度（米）大坝高度（米）02802001801301007010MC2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模21第二节第二节 公共支出的最优规模公共支出的最优规模 资源配置效率视角：资源配置效率视角：一、边际效用
22、理论一、边际效用理论 二、最大社会收益理论二、最大社会收益理论 政治民主程序视角：政治民主程序视角：三、自愿交换理论三、自愿交换理论 四、公共选择理论四、公共选择理论2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模22公共物品配置的边际效用理论是把社会成员在消费公公共物品配置的边际效用理论是把社会成员在消费公共物品中获取的边际效用与其向政府纳税（为公共物共物品中获取的边际效用与其向政府纳税（为公共物品融资）的边际负效用联系在一起，确定公共支出最品融资）的边际负效用联系在一起，确定公共支出最优规模的理论优规模的理论（Pigou,1928）。纳税的负效用由因纳税而牺牲的私人物品消费的正效纳
23、税的负效用由因纳税而牺牲的私人物品消费的正效用决定。用决定。一、边际效用理论一、边际效用理论2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模23EDFABCabcMUpgMDtO公共物公共物品的边品的边际效用际效用（+）纳税的纳税的边际负边际负效用效用（-）政府预算政府预算问题：问题：（1 1）效）效用无法量化；用无法量化；（2 2）产生收入）产生收入分配问题分配问题2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模24二、最大社会收益理论二、最大社会收益理论 基本思路：政府从事经济活动时，应遵循最基本思路：政府从事经济活动时，应遵循最大社会收益原则，即选择社会收益最大限度超过大
24、社会收益原则，即选择社会收益最大限度超过其成本的方案（其成本的方案（Dalton,1992）。）。（一）最大社会收益原则的基本要求（一）最大社会收益原则的基本要求 （二）公共支出最优规模（二）公共支出最优规模2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模25（一）最大社会收益原则的基本要求（一）最大社会收益原则的基本要求最小检验最小检验(minimum test)：预期收益至少要超过预：预期收益至少要超过预期成本。期成本。最大检验最大检验(maximum test)：社会净收益最大：社会净收益最大2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模26（二）公共支出的最优规模（二
25、）公共支出的最优规模三条假设三条假设：1.假定私人部门的所有市场在理想状态下运行，假定私人部门的所有市场在理想状态下运行，即不存在外溢性、成本递减等现象。即不存在外溢性、成本递减等现象。2.假定存在着某些私人部门不能生产的公共物品，假定存在着某些私人部门不能生产的公共物品，而且这些公共物品也不能在私人市场上出售。而且这些公共物品也不能在私人市场上出售。这些公共物品的提供构成政府的全部经济活动。这些公共物品的提供构成政府的全部经济活动。3.假定政府已对用于生产全部公共物品的各种方假定政府已对用于生产全部公共物品的各种方 案进行了评价，而且知道每种方案所产生的案进行了评价，而且知道每种方案所产生的
26、 社会收益。社会收益。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模27生产和经营公共物品的社会收益与社会成本生产和经营公共物品的社会收益与社会成本社会收益社会收益cbaO1300 301公共支出（元）公共支出（元）TSB增加增加1 1元财政支出的社会收益元财政支出的社会收益2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模28社会成本社会成本社会收益社会收益O公共支出公共支出社会成本社会成本社会收益社会收益O公共支出公共支出45bcAATSCTSBMSBMSC公共支出最优规模公共支出最优规模2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模29三、自愿交换理论三、自愿交
27、换理论（一）核心思想（一）核心思想（二）基本假定（二）基本假定（三）消费均衡点的确定及其轨迹（三）消费均衡点的确定及其轨迹（四）林达尔均衡（四）林达尔均衡2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模30（一）核心思想（一）核心思想n公共物品配置方式应当等同于市场中价格公共物品配置方式应当等同于市场中价格机制下的资源配置方式：消费者机制下的资源配置方式：消费者“满足最满足最大化大化”均衡原则均衡原则(Lindahl,1958)。n通过税收价格来配置公共物品：通过税收价格来配置公共物品：纳税人纳税人购买者（消费者）购买者（消费者）2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模
28、31（二）基本假定（二）基本假定n公共物品偏好的真实表露公共物品偏好的真实表露收税将与他们收税将与他们获取的收益成正比。获取的收益成正比。n收入分配现状合理收入分配现状合理人们仅关心资源在公人们仅关心资源在公共部门与私人部门之间的配置状况。共部门与私人部门之间的配置状况。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模321.国民收入价值构成：国民收入价值构成：Y=XA+XBG2.国民收入分配国民收入分配:YYAYB3.个人的预算约束：个人的预算约束：政府征税为公共物品进行融资政府征税为公共物品进行融资,假设假设A承担的税承担的税负水平（税收份额）为负水平（税收份额）为t,B承担的税负
29、为承担的税负为1-t,则则A和和B的预算约束为的预算约束为:YAXAt YBXB(1t)4.消费均衡点及其轨迹消费均衡点及其轨迹（三）消费均衡点的确定及其轨迹（三）消费均衡点的确定及其轨迹2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模33图图1 消费者的消费均衡点消费者的消费均衡点图图2 税收价格降低时的公共物品需求税收价格降低时的公共物品需求2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模34（四）林达尔均衡（四）林达尔均衡以以A这个这个人的视角人的视角来看此图来看此图2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模35上述分析表明，上述分析表明，t起到的作用类似于
30、市场价格的作用起到的作用类似于市场价格的作用使公共物品的需求和供给达到均衡，但使公共物品的需求和供给达到均衡，但Johansen(1965)指出，与竞争性市场中消费者和供给者为价格指出，与竞争性市场中消费者和供给者为价格接受者不同，均衡分配比率（税收份额）的确定必须接受者不同，均衡分配比率（税收份额）的确定必须经过一个政治程序才能确定。经过一个政治程序才能确定。自愿交换理论意义表现在：自愿交换理论意义表现在：（1）揭示了公共物品的性质：）揭示了公共物品的性质：公共物品的集体消费或联合消费特征公共物品的集体消费或联合消费特征市场配置失灵（竞争性企市场配置失灵（竞争性企业只能收取相同价格，不能以收
31、取差别价格的形式来反映消费业只能收取相同价格，不能以收取差别价格的形式来反映消费者者纳税人对公共物品的差别边际评价）纳税人对公共物品的差别边际评价）。（2）为考察公共部门决策合理化的有关理论问题提供分析工）为考察公共部门决策合理化的有关理论问题提供分析工具：私人物品和公共物品的供求分析起点相同具：私人物品和公共物品的供求分析起点相同纳税人纳税人购买者购买者就是通过政治程序对公共物品和准公共物品就是通过政治程序对公共物品和准公共物品“表露其偏好表露其偏好”的纳的纳税人税人投票人，也是通过市场程序对私人物品和准公共物品投票人，也是通过市场程序对私人物品和准公共物品“表表露其偏好露其偏好”的同一消费
32、者。的同一消费者。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模36 公共选择理论认为，在公共部门中，资源配公共选择理论认为，在公共部门中，资源配置的决策是一种集体选择：个人投票选出代表，置的决策是一种集体选择：个人投票选出代表，由代表表达全体选民的意见或偏好，对政治家决由代表表达全体选民的意见或偏好，对政治家决定的公共支出水平作出表决，最终形成公共支出定的公共支出水平作出表决，最终形成公共支出规模。规模。四、公共选择理论四、公共选择理论2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模37以效用表示的边际以效用表示的边际收益和边际成本收益和边际成本O政府支出政府支出效用效用O
33、政府支出政府支出边际成本边际成本边际收益边际收益G*G*个人最优公个人最优公共支出规模共支出规模的决定的决定单峰偏好单峰偏好2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模38单一税制下的效用单一税制下的效用O公共支出公共支出累进税制下的效用累进税制下的效用O OGr富人的效用富人的效用中等收入者的效用中等收入者的效用穷人的效用穷人的效用公共支出公共支出富人的效用富人的效用GrGmGpGpGm穷人的效用穷人的效用整个社会最优公整个社会最优公共支出规模的决共支出规模的决定，就需要考虑定，就需要考虑异质性异质性税制税制特性、收入差异特性、收入差异对公共物品偏好对公共物品偏好的影响的影响20
34、23-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模39一、政府活动扩张论一、政府活动扩张论 二、梯度渐进增长论二、梯度渐进增长论 三、官员行为增长论三、官员行为增长论四、多数票规则增长论四、多数票规则增长论五、公共支出增长趋势的基本决定因素五、公共支出增长趋势的基本决定因素 第三节第三节 公共支出的增长趋势：实证理论公共支出的增长趋势：实证理论2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模40年年美国美国英国英国法国法国德国德国日本日本澳大利亚澳大利亚加拿大加拿大瑞典瑞典平均值平均值年均增长率年均增长率1880810151011610192910241931198192.9（33年
35、）年）19382029234230295.8（9）19602732353218212931281.7（10）19743245394525323848382.6（14）19873643514733374759441.2（13）19963543555037374765460.8（6）现实背景：现实背景：19世纪末以来各国公共支出规模呈增长趋势世纪末以来各国公共支出规模呈增长趋势资料来源于郭庆旺、赵志耘（资料来源于郭庆旺、赵志耘（2003）2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模41一、政府活动扩张论一、政府活动扩张论（一）基本思想（一）基本思想瓦格纳在考察发达国家工业化进程时指出，
36、工业化瓦格纳在考察发达国家工业化进程时指出，工业化人人均收入增加均收入增加政府活动扩张政府活动扩张公共支出比率提高公共支出比率提高 瓦格纳法则：随着人均国民生产总值的提高，公共支出瓦格纳法则：随着人均国民生产总值的提高，公共支出占占GDPGDP的比率相应提高（的比率相应提高（Bird,1971Bird,1971）。）。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模42（二）图示（二）图示2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模43（三）基本内容（三）基本内容（1）公共支出比率）公共支出比率Gb/Yb Ga/Ya；（；（2）公共支出的收入弹性）公共支出的收入弹性1；（3
37、）公共支出倾向）公共支出倾向公共支出比率上升趋势原因公共支出比率上升趋势原因工业化：工业化：（1）市场失灵）市场失灵(市场变得市场变得复杂复杂建立司法体系规范行为；不完全竞争结构更加突出，需要建立司法体系规范行为；不完全竞争结构更加突出，需要政府更多介入政府更多介入)；（；（2）城市化；（）城市化；（3）公共服务需求收入弹性大）公共服务需求收入弹性大（教育、文化和医疗保健）（教育、文化和医疗保健）公共支出快速增加公共支出快速增加不足：（不足：（1）未能解释经济成熟阶段，公共支出膨胀原因；（）未能解释经济成熟阶段，公共支出膨胀原因；（2）没有考虑政治制度、文化背景和公共选择因素；（没有考虑政治制
38、度、文化背景和公共选择因素；（3）总需求角）总需求角度，没有从供给面入手度，没有从供给面入手则瓦格纳法则成立当02221YYG2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模44二、梯度渐进增长论二、梯度渐进增长论（一）基本思想（一）基本思想 英国发展实践为基础，强调公共支出增长趋势的时间格英国发展实践为基础，强调公共支出增长趋势的时间格局和内外因素（局和内外因素（Peacock and Wiseman,1961）：）：正常时期：公共支出呈现一种渐进的上升趋势（内正常时期：公共支出呈现一种渐进的上升趋势（内因）；因）；社会激变时期：公共支出会急剧上升（外因）社会激变时期：公共支出会急剧
39、上升（外因）激变时期过后，公共支出水平将下降，但不会低于原激变时期过后，公共支出水平将下降，但不会低于原来的趋势水平。来的趋势水平。梯度渐进增长论梯度渐进增长论也称之为内外因素论。也称之为内外因素论。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模45（二）基本内容（二）基本内容n内在因素：公民的税收容忍度提高；税制结构变化内在因素：公民的税收容忍度提高；税制结构变化（累进税制（累进税制税收进而公共支出比收入水平增加幅度税收进而公共支出比收入水平增加幅度大大公共支出比率提高）。公共支出比率提高）。n外在因素：社会动荡对公共支出造成的压力外在因素：社会动荡对公共支出造成的压力 n置换效应
40、置换效应(displacement effect)：公共支出高水平置：公共支出高水平置换低水平；公共支出对民间支出的置换。换低水平；公共支出对民间支出的置换。n审视效应审视效应(inspection effect)：重新审视政府作用：重新审视政府作用n集中效应集中效应(concentration effect)：中央政府集中财力中央政府集中财力2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模46（三）图示（三）图示旨在说明民用旨在说明民用支出在战后公支出在战后公共支出增长中共支出增长中的作用的作用2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模47注：注：此图来源于此图来源于李
41、松竹李松竹（2007）2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模48 梯度渐进增长理论不足：梯度渐进增长理论不足：基于英国经济实践，对于别的国家适用性较基于英国经济实践，对于别的国家适用性较差（瑞典）差（瑞典）无法解释经济繁荣时期公共支出的持续膨胀无法解释经济繁荣时期公共支出的持续膨胀趋势趋势2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模49三、官员行为增长论三、官员行为增长论（一）基本思想（一）基本思想 从制度角度分析公共支出规模与官员行为的关系从制度角度分析公共支出规模与官员行为的关系（国家预算是各种政治团体的协商和交易的结果，政（国家预算是各种政治团体的协商和交易
42、的结果，政府官员扮演了重要角色）府官员扮演了重要角色）内在动因：政府官员追求自身利益最大化（权力和内在动因：政府官员追求自身利益最大化（权力和机构规模最大化）机构规模最大化）外在条件：缺乏外在条件：缺乏竞争压力；缺乏成本压力；缺乏成竞争压力；缺乏成本压力；缺乏成效评价压力效评价压力方法：增加预算规模；低效率保护方法：增加预算规模；低效率保护2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模50（二）图示（二）图示官员通过虚官员通过虚假信息，扩假信息，扩大社会收益大社会收益使使TSB曲线曲线上移上移2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模51官员行为增长论的不足：官员行为增
43、长论的不足：官员的效用函数非常复杂，原非单纯地追求官员的效用函数非常复杂，原非单纯地追求权力和机构规模最大化权力和机构规模最大化与经济发达国家的事实不符：转移性支出增与经济发达国家的事实不符：转移性支出增长居主导地位长居主导地位2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模52四、多数票规则增长论四、多数票规则增长论 多数票规则增长论强调公共支出规模增长与政治程序之间的关系，多数票规则增长论强调公共支出规模增长与政治程序之间的关系，政治程序参与者自利性行为导致政府规模的过度增长。政治程序参与者自利性行为导致政府规模的过度增长。（Gullis,1992）（一）利益集团与公共支出增长（一
44、）利益集团与公共支出增长在多数票规则情况下，利益集团会导致多数人的税收价格降在多数票规则情况下，利益集团会导致多数人的税收价格降低，享有公共支出利益而支付低税收价格的利益集团就会赞同更低，享有公共支出利益而支付低税收价格的利益集团就会赞同更多的公共支出。多的公共支出。（二）选民的财政错觉与公共支出增长（二）选民的财政错觉与公共支出增长财政错觉财政错觉(fiscal illusion)指选民低估公共支出计划成本，因而指选民低估公共支出计划成本，因而他们会支持公共支出的增加。他们会支持公共支出的增加。（1）大量选民承担；（大量选民承担；（2）其他收入筹措方式（公债）；（）其他收入筹措方式（公债）；
45、（3）自动）自动增加政府收入增加政府收入2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模53五、公共支出增长趋势的基本决定因素五、公共支出增长趋势的基本决定因素（一）经济因素（一）经济因素n经济发展水平；经济管理体制（集权程度）；政府经济发展水平；经济管理体制（集权程度）；政府征税能力；政府干预政策（管制）征税能力；政府干预政策（管制）（二）政治因素（二）政治因素n政局是否稳定；行政效率高低政局是否稳定；行政效率高低（三）社会因素（三）社会因素n人口状况（规模与结构）；文化背景人口状况（规模与结构）；文化背景2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模54举规则）民主政治（
46、多党制、选）和理体制（财政分权程度）制度因素包括财政管（）少数民族人口比重。（岁及以上人口比重；岁以下人口和）人口结构，包括（积内人口数；）人口密度，即单位面（则；的平方以捕捉瓦格纳法）人均产出和人均产出（为解释变量，包括：为人均财政支出，其中，546515321tttttXGXG2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模55第四节第四节 公共支出的增长趋势：实证分析公共支出的增长趋势：实证分析一、公共支出增长趋势分析一、公共支出增长趋势分析二、公共支出增长的潜在压力二、公共支出增长的潜在压力2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模56一、公共支出增长趋势分析一、
47、公共支出增长趋势分析0510152025303540451953-19571966-1970198119841987199019931996199920022005%预算内支出比率预算内外支出比率税收收入比率2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模571978-1996年间公共支出比率不断下降的原因年间公共支出比率不断下降的原因n经济体制的变革经济体制的变革n税收限制：无弹性税制（税收限制：无弹性税制（19861995年间边际税收年间边际税收倾向平均为倾向平均为0.077；税收收入弹性为；税收收入弹性为0.53）1997年以来公共支出比率上升的原因年以来公共支出比率上升的原因n
48、经济体制变革不大经济体制变革不大n税收收入大幅增加税收收入大幅增加n扩张性财政政策扩张性财政政策2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模58省份公共支出比率的核密度图省份公共支出比率的核密度图0.02.04.06.08.1核密度01020304050公共支出比率kdensity G1978kdensity G1986kdensity G1993kdensity G2004核密度图核密度图可以很好地反可以很好地反映一组经济主体某项指映一组经济主体某项指标的整体概率分布，通标的整体概率分布，通过考察不同时点上核分过考察不同时点上核分布图的演进，我们可以布图的演进，我们可以较好地把握
49、该组经济主较好地把握该组经济主体此项指标的总体变化体此项指标的总体变化情况。情况。2023-2-11第三章第三章 公共支出规模公共支出规模59遵循已有研究的普遍做法，我们考虑如下形式的省份财政支出政策反应函数：XWLGLG （1）表表 1 19862004 年间省份预算内支出反应函数的估算结果年间省份预算内支出反应函数的估算结果 OLS 回归 空间 GMM 解释变量 模型1a 模型1b 模型1c 模型1d 模型2a 模型2b 模型2c 模型2d 常数项-9.9(16.7)-22.4(19.2)36.7(20.6)*82.0(20.1)*33.77(9.57)*91.54(18.1)*147.8
50、(26.6)*142.1(26.6)*预算内支出的空间滞后项 0.807(0.41)*0.851(0.06)*0.42(0.05)*0.175(0.04)*-0.212(0.04)*-0.126(0.05)*-0.306(0.07)*-0.073(0.06)人均产出-0.001(0.003)0.003(0.003)0.022(0.003)*0.027(0.004)*0.039(0.003)*0.033(0.001)*0.046(0.004)*0.031(0.004)*人均产出平方 6.8(0.6)*5.98(0.66)*3.02(0.68)*1.99(0.71)*5.92(0.41)*4.32
