1、 money laundering！“洗钱洗钱”(Money Laundering)是指将是指将毒品犯罪毒品犯罪、黑社会性质的组、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。使其在形式上合法化的行为。典型的洗钱过程、。处置阶段培植阶段融合阶段 即将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。处置阶段 即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩
2、饰线索和隐藏身份。培植阶段 这也被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来使用。融合阶段目前洗钱的主要手段第一：第一：古董买卖古董买卖第二：第二：寿险交易寿险交易第三：第三：海外投资海外投资第四：第四：地下钱庄地下钱庄第五：第五：各类赌场各类赌场第六：第六：证券洗钱证券洗钱古董买卖 你买了40只明代的花瓶，每个5000美元。你把它们都拿出来拍卖，把这些藏品分别存放在12家拍卖行内，最好分布在12个不同的城市。当一只花瓶被拿出来拍卖时，你会派你最亲近的叔叔婶婶去拍卖行把它
3、买回来。人们买你的每件东西一般都是用支票付款，所以，当你的叔叔高价为买其中的一个花瓶付给拍卖行5500美元现金时（即5000美元的拍卖价加上向买主收取的10%的手续费，这5500美元就是被洗的钱），他们会给你一张4500美元的支票，即拍卖价减去向卖主收取的10%的手续费 由此你成功的洗干净了4500美元，额外的1000美元作为洗钱成本消耗掉了。这些费用作为洗钱的开支完全可以被一笔勾销。幸运的是，你还可以把这个花瓶再次拍卖。当然，做这档生意的前提是：你多少得有点没落贵族的做派。寿险交易寿险交易 保险“洗钱”主要集中在寿险领域，尤其是在团体寿险中。通过长险短做、趸交即领、团险个做等不正常的投保、退
4、保方式，达到将集体的、国家的公款转入单位“小金库”、化为个人私款或逃避纳税的目的。而有的保险公司也明知其投保目的不纯，却积极地促成这类“保单”，有些业务员甚至以此为诱饵，为业务对象出谋划策，主动提供“洗钱”方便。海外投资海外投资经典做法是：进口时，高报进口设备和原材料的价格，以高比例佣金、折扣等形式支付给国外供货商，然后从其手中拿回扣、分赃款，并将非法所得留存在国外；出口时，则大肆压低出口商品的价格，或采用发票金额远远低于实际交易额的方式，将货款差额由国外进口商存入出口商在国外的账户。如果胆子足够大，可以考虑在境外银行直接建有个人账户。如此一来，这样的情景便不令人吃惊了：某些国有企业的海外分支
5、机构已经演变为专业的洗钱中心。另外，不妨通过代理人或移民海外的子女、亲属，用办皮包公司的办法把黑钱洗白。如果主管部门派人去查，将会得到一些令人神伤的亏损理由。接下来的后果更为传奇：一些所谓亏损公司的负责人及其亲属在几年内成了富翁，当上了幸福的美国“投资移民”；与此同时，这些中资公司在海外账户里非法持有的外汇，远远地超于国家外汇管理部门所掌握的数额。需要点明的是，此过程的主角，正是那些政府官员。地下钱庄地下钱庄2002年汕头许鹏展地下钱庄案至今令人记忆犹新。许鹏展的主要“资产”，是许鹏展以汕头市金园区新兴鸿展农副产品商行等20多个空壳公司名义在几个银行开设的20多个账户。在一个设施再普通不过的写
6、字间，许的日常业务为造假财务报表、虚报营业额和利润，却在没有任何营业活动和收入的情况下，不断缴纳各种税收和保险。由于钱庄资金往来量巨大，许鹏展需要频繁地更换账户。每换几个新账户，他就逐步从老账户里把资金转到新账户上来。目前，广东、福建、浙江一带的地下钱庄一般与香港的找换店连为一体，采用在境内用人民币交割，境外用外汇交割的形式，不发生资金外逃的物理过程。地下钱庄之间也经常互相拆借，组成一个相互勾联的体系。用地下钱庄洗钱的“好处”有两个，一是成本非常低，以港币为例，假如银行的兑换牌价是1.08,地下钱庄的牌价基本上只有1.10；第二，黑钱到了境外可以经常以亲友馈赠的方式流回来。中国内地每年通过地下
7、钱庄“洗”出去的黑钱至少高达2000亿元人民币，相当于国内生产总值的2%。各类赌场 如果是高手，他拿着1000万的筹码进场，输掉100万后离场，要求赌场把剩下的900万打进他的账户，他已经为将来可能的追查设置了障碍。因此，人们只注意到这些人在不停地输钱，但相对于标准洗钱模式中的大量损耗，赌场洗钱的风险常常会被认为是可以接受的。赌场是最传统的洗钱场所。早期黑手党的毒品买卖大都是现金交易，钱上通常沾有白粉，一旦被警察抓住难以脱罪。黑手党成员便携带现金去赌场换成筹码，一旦输掉差不多30%的钱，就把剩下的筹码换回现金，顺理成章地把赃钱变成“干净”的收入。与现实生活中的赌场相比，网上赌场已经成为洗钱的安
8、全天堂。赌博网站总部大多设在有“逃税天堂”之称的加勒比地区。许多网站根本没有受到政府部门的监管，也不遵守国际赌场的游戏规则，它们甚至不会查问客户的身份资料。许多犯罪集团把钱款打进在这些赌博网站开设的账户后，一般先象征性地赌上一两次，然后就马上通知网站说“我不想再玩了”，要求网站把自己户头里的钱以网站的名义开出一张支票退回来。于是，一笔笔数额巨大的“黑钱”便轻而易举地“洗白”了！初步估算，每年通过数百个赌博网站清洗的“黑钱”数额大约在6000亿至15000亿美元之间。2002年12月16日，裕丰国际和富昌国际及金禾国际在香港被勒令停牌，停牌原因涉及洗钱。这三家公司，多为朋友之间相互帮衬持股，圈子
9、外的小股东非常少，这种公司在香港市场人称“干”，而被称做“干”的一类公司往往被某些国际组织视为洗黑钱的“最佳拍档”。证券洗钱证券洗钱洗钱的危害！洗钱造成了极其严重的经济、安全和社会后果。洗钱为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商、腐败的政府官员以及其他罪犯的运作和发展提供了动力。洗钱已经变得越来越国际化，而与犯罪活动有关的金融问题也由于科技的日新月异以及金融服务业的全球化而变得日益复杂化。据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2%至5%，介于6000亿至1.8万亿美元之间，且每年以1000亿美元的数额不断增加。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活
10、动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。政府所做的相关工作中国人民银行令根据中华人民共和国反洗钱法、华人民共和国中国人民银行法等法律规定，中国人民银行制定了金融机构反洗钱规定，经2006年11月6日第25次行长办公会议通过，并于2007年1月1日起施行。行长周小川 二六年十一月十四日 对于洗钱的惩罚！【洗钱罪】明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上
11、十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金帐户的；提供资金帐户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融协助将财产转换为现金或者金融票据的；票据的；（三）通过转帐或者其他结算方式协助通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。法所得及其收益的来源和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。（第三修正案第7条修改）谢谢大家
