1、项目十 互联网金融业务综合实训知识目标能力目标1、熟悉家庭互联网金融资产配置的方法。2、能够分析创业小微企业的融资需求，了解创业小微企业互联网金融融资的过程和方法。3、能够比较互联网金融产品与传统金融产品的区别。1、能够综合运用所学知识，为自己家庭设计互联网金融资产配置的方案。2、能够根据特定目标，熟练操作各种主流互联网金融投融资平台，并分析各种融资方案的优缺点。3、以团队合作的方式，初步掌握创业企业股权众筹商业计划书的编制方法，并通过模拟路演，培养团队协作精神和创新创业能力。任务二模拟创业小微企业互联网金融融资综合实训任务一 家庭互联网金融资产配置与投资综合实训实训目的实训要求本实训要求学生
2、通过对样本家庭互联网金融资产配置方案的学习与实践，综合应用之前所学的P2P投资、股权众筹投资、网络银行投资、互联网保险、互联网基金投资等基本原理和方法，加深对互联网金融概念的理解，提升在资产配置中综合投资各种互联网金融产品的能力，将知识运用于实践中。同时，在此基础上，能够结合自己家庭的基本情况，分析家庭的财务状况和投资结构，熟练掌握家庭互联网金融资产配置方法和实际投资步骤。1、能根据家庭实际财务情况，编制家庭资产负债表和家庭现金流量表。2、熟悉各种互联网金融产品，比较它们之间的优缺点，并能根据家庭基本情况设计合理的投资方案。3、能够熟练投资不同类型的互联网金融网站的各种理财产品和投资标的，在防
3、控风险的前提下提升资产组合的综合回报率1、分析给定样本家庭的基本情况、收入支出、资产负债和现有投资 林先生今年32岁，家住上海，从事律师行业，妻子苏女士从事快消品行业，已怀孕，待产中。目前林先生每月收入约2万元，苏女士平均下来每月约有6000元收入。不动产方面，两人在2007年的时候，在上海普陀区贷款买了一套85平米的房子，首付51万，每月还贷款3300元，目前房子市值500万元左右。林先生夫妇计划在五年后再购买一套三室一厅的住房以改善生活条件。此外，两人有一辆东风日产轿车代步，价值12万左右，每年养车费在1万元左右。两人并未对保障方面做过多规划，林先生和苏小姐的单位待遇不错，有五险一金，除此
4、之外两人并没有购买任何商业保险。开支方面，两人每月的膳食支出需5000元，每年的购置衣物费用约2万元左右，水电气等各项杂费约23000元，物业管理费5000元左右，每年的旅行和娱乐费用约3万元。林先生父母是上海人，条件不错，并不需要小两口补贴，苏女士是外地人，一年需要给妻子父母2万元作为生活费。投资方面，林先生在2006年的时候就开始进行投资理财，当时的收益率还不错。成功避开2008年金融危机后，林先生又将部分资金投入股市，当下家庭金融资产的配置为：股票10万元，债券5万元，多余的钱就存在银行，对金融资产增值方面的知识有些了解。资产方面，因为之前没有孩子，除了两人经常出去吃饭和旅游之外，其他开
5、销不多，目前共有现金10万元，活期存款3万元，定期存款15万元。随着互联网金融的快速发展，林先生希望以后能将各种互联网金融创新产品纳入家庭资产配置范围，做好理财规划，利用好每月的收入结余，以迎接孩子的降临，提高家庭的生活水平。2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（1）理财人属性分析 林先生夫妇支出谨慎周全，在理财方面属于保守型。林先生的家庭结构是标准的男主外女主内，根据收入支出状况，该家庭在上海这样的大城市中具有代表性。家庭理财生命周期各阶段主要特征：n 单身期：收入低，支出大，可投资金额少，但由于年轻，抗风险能力强。n 家庭形成期：家庭收入以双薪为主，收入增加，
6、支出也增加，家庭财力较弱，但抗风险能力较强。n 家庭成长期：家庭生活趋于稳定，收入增加的同时，支出也在增加，抗风险能力中等。n 家庭成熟期：家庭已经完全稳定，家庭收入达到顶峰，支出减少，家庭资产积累达到顶峰，但由于年龄增大，抗风险能力较低。n 退休期：家庭进入空巢期，收入下降，支出结构发生变化，医疗费用提高，其他费用下降，抗风险能力低。2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（2）家庭财务情况 通过编制家庭资产负债表与现金流量表，能够清晰地展示家庭现时的财务情况。请计算“比重”栏并填入表内。大家也可以根据自己的分析思路，对表中的科目及金额进行调整或归并，或者在符合会计
7、基本等式的基础上自行设计表样并编制相关报表。家庭资产负债表资产金额（元）比重（%）负债金额(元)比重（%）现金及现金等价物280,000 长期负债790,000 现金100,000 住房贷款790,000 活期存款30,000 汽车贷款 定期存款150,000 股票质押贷款 货币市场基金 其他长期负债 2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（2）家庭财务情况家庭资产负债表资产金额（元）比重（%）负债金额(元)比重（%）其他金融资产160,000 短期负债23,100 债券60,000 信用卡应付款 股票100,000 当年应还房贷23,100 非货币市场基金 当年应
8、还车贷 期货 其他短期负债 保值性商品 寿险保单现值 应收款现值 其他投资现值 2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（2）家庭财务情况家庭资产负债表资产金额（元）比重（%）负债金额(元)比重（%）实物资产5,120,000 自用房地产5,000,000 其他自用资产 汽车120,000 房地产投资 其他投资 资产合计5,560,000 负债合计813,100净资产4,746,900 2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（2）家庭财务情况家庭现金流量表现金流入项目金额（元）比重（%）现金流出项目金额(元)比重（%）经常性收入379,50
9、0 经常性支出179,600 工资-林先生240,000 膳食支出60,000 工资-苏女士72,000 衣物购置费用20,000 其他金融产品投资收入（股票等）67,500 交通费用10,000 住房费用5,000 水电煤气23,000 贷款偿还39,600 父母赡养费用20,000 其他经常性支出 2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（2）家庭财务情况家庭现金流量表现金流入项目金额（元）比重（%）现金流出项目金额(元)比重（%）非经常性收入 非经常性支出30,000 劳务报酬所得 旅游费用 稿酬所得 娱乐费用30,000 财产转让所得 投资支出 财产租赁所得
10、信用卡支付 其他非经常性支出 现金流入总计379,500 现金流出总计207,600 净现金流量（收入盈余）171,900 2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品林先生夫妇的年收入达31万多，虽然数量上比较可观，但是配置的投资理财产品较少，财产性收入所占总收入的比重较小。（3）收入分析林先生夫妇年生活支出20万元，在总收入中占据了较大份额。林先生夫妇并没有购买商业保险，这反映了夫妇俩并不完全具备风险意识。林先生夫妇的投资经验一般，鉴于理财生命周期阶段与当前的生活压力，应对投资方式进行适当的调整。（4）支出分析 林先生夫妇目前持有现金30万元，占总资产的5.3%，同时
11、以活期和定期存款方式持有，收益偏低，因此林先生夫妇持有现金的机会成本较高，收益损失较大，建议林先生夫妇应适当减少现金持有量。（5）持有现金的机会成本2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（6）财务指标分析 请学习下表中的用于家庭财务分析的各项指标，并应用编制的家庭资产负债表与现金流量表中的数据，进行分析计算。以下给出了分析结果，请将你的计算结果与之对比。财务指标计算公式及参考值财务指标计算公式参考值主要功能客户实际值结余比率年结余/年税后收入30%储蓄意识和投资理财能力45%投资净资产比率投资资产/净资产50%投资意识3%清偿比率净资产/总资产50%综合偿债能力85
12、%负债比率负债/总资产50%综合偿债能力15%即付比率流动资产/负债70%短期偿债能力34%负债收入年债务支出/年税后收入40短期偿债能力比率13%流动性比率流动资产/月支出36应急储备状况252、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（6）财务指标分析n林先生夫妇的结余比率为45%，超过了一般家庭30%的参考值，说明林先生夫妇的储蓄意识很强，具有较高的投资理财能力，建议在可能的情况下适当降低结余比率，增加消费，提高生活质量。n林先生夫妇的投资净资产比率为3%，远低于参考值50%，说明林先生夫妇资产中用于投资的比例偏低，投资意识较弱。建议林先生夫妇提高投资资产金额，提高
13、家庭资产收益率。n林先生夫妇的清偿比率为85%，与50%的参考值相比较高，说明林先生夫妇综合偿债能力很强，建议在有需要的情况下，林先生夫妇可以适当举债来完成理财目标。n林先生夫妇的即付比率为93%，高于参考值70%，说明林先生短期偿债能力强，建议在有需要的情况下，林先生可以适当举债，帮助其完成理财目标。n林先生夫妇的负债收入比率为13%，与参考值40%相比较低，说明每年债务支出占收入比例较低，偿债能力强，建议在有需要的情况下，林先生夫妇可以适当举债，帮助其完成理财目标。n林先生夫妇的流动比率为25，远远高于正常参考值3至6，一方面说明林先生夫妇的应急储备资金多，能够很好的应对生活中的紧急情况，
14、另一方面也说明林先生夫妇的流动资产过多而使得资产收益率低。建议林先生夫妇在衡量自身工作稳定度等因素后，在3至6的参考值范围内确定家庭的应急储备资金，减少流动资产量，从而提高资产收益率。2、编制家庭的资产负债表、现金流量表，分析需配置哪些互联网金融产品（7）互联网金融产品投资建议 根据上述分析，建议林先生夫妇可以选择品种丰富的互联网金融产品进行合理的投资理财：P2P网络借贷互联网基金“宝宝类”产品众筹平台大数据金融网商银行互联网保险、根据配置建议，设计投资方案 下面计算样本家庭可用于投资互联网金融的资产合计，计算方法如下：该家庭共持有现金10万，考虑到预防性货币需求，保留2万元现金作应急储备，其
15、余8万元可用于投资互联网金融产品。原持有的3万元活期存款由于已经考虑配置余额宝产品，所以可不再保留活期存款，同时加上年净收入171,900元，上述三部分合计如下：根据以上分析，为样本家庭制定互联网金融的具体投资方案，并填入”家庭互联网金融资产分配表”表中。其中，表后给出了部分配置建议仅供参考，实际中需要根据最新的互联网金融市场情况，合理确定投资的具体产品以及配置比例。80,000+30,000+171,900=281,900 元、根据配置建议，设计投资方案 家庭互联网金融资产分配表类别机构名称产品名称投资金额/保费（元）配置比例预期收益率/预期分红率 P2P网贷平安陆金所财富汇-12M060A
16、100,00035.47%5.80%平安陆金所点金计划330,00010.64%9.20%人人聚财定投宝50,00017.74%12.00%互联网保险众安保险陪你等（投资型航空综合保险）13,0004.61%2.50%众安保险成年人重大疾病保险1900.07%泰康人寿e生健康终身重大疾病保险9100.33%股权众筹人人投投资热带雨林（全国）20,0007.09%15.00%互联网基金天弘基金余额宝67,80024.05%3.80%可配置互联网金融资产合计281，900100%7.26%、完成各项拟配置的互联网金融产品的投资操作步骤一：登陆平安陆金所主页（http:/），大致了解陆金所的所有理财
17、产品。步骤二：注册成为平安陆金所的会员。步骤三：用账号登陆平安陆金所网站，逐一了解目前已有理财产品的详细情况。步骤四：找到拟配置的理财产品并进行投资。步骤操作（1）P2P网络借贷（以平安陆金所为例）、完成各项拟配置的互联网金融产品的投资操作步骤一：登陆余额宝主页（https:/ 参照上述案例步骤，分析自己家庭的投资情况，完成家庭互联网金融资产配置方案，并开展实际或模拟投资：（1）调查你的家庭资产和负债情况，完成家庭资产负债表。（2）调查你的家庭年收入和支出情况，完成家庭现金流量表。（3）根据你的家庭实际情况，结合你所学过的互联网金融的知识，为你的家庭设计互联网金融资产的配置方案，并开展实际投资
18、。任务二模拟创业小微企业互联网金融融资综合实训CONTENTS任务一 家庭互联网金融资产配置与投资综合实训内容导航实训目的实训要求本实训要求根据所提供的创业小微企业的基本情况，运用所学的互联网金融知识，分析该企业的融资需求，并结合企业的商业计划书，细化股权众筹融资方案，借助互联网金融平台完成该企业的融资，分组进行路演。同时，能够结合实际，分析股权众筹融资、网络银行融资、P2P融资等不同类型互联网金融融资模式的优劣势，并为企业通过互联网融资给出合理建议。1、能够分析所要融资企业的财务状况和融资需求。2、了解股权众筹融资、网络银行融资、P2P融资等各种互联网金融融资方式的特点，根据企业的基本情况设
19、计融资方案，熟练完成融资操作过程。3、能够分析比较各种互联网融资方案的优缺点，通过团队讨论与协作，做出融资决策并执行。1、分析创业企业的基本情况和融资需求 悦动节能科技股份有限公司是一家科技创业企业，设在江苏省无锡市，注册资本为1000万元，属于小型企业，享受国家“三免三减半”的税收优惠政策。公司成立第一年即开始投产，初期共需资金1612.25万元，其中固定资产投资1120万元（折旧75万元），无形资产480万元（摊销24万元），流动资产合计311.25万元。公司向银行借款100万元（利率为5%），其余由股东投资。目前公司已成立三年，前三年的利润分别为117.02万元、210.80万元、699
20、.56万元，从第二年开始销售净利率保持在10%以上，公司管理水平高，存货和应收账款的周转率高，具有较强的短期偿债能力。（1）企业基本情况 公司在第三年增加投资100万，对产品进行了改良，预计公司前五年的营业净现金流量现值为3439.97万。预计公司第四、第五年的投资利润率达50%以上，各财务指标较前三年有回升之势，市场前景良好。目前，正值公司成立第三年年末，公司召开年终总结大会，考虑通过互联网金融渠道获取一笔融资以扩大生产。预计该笔融资中将有200万元购置生产设备，100万元补偿营运资金，若该笔融资能够顺利到位，第四年由于存在新生产线调试与磨合，预计利润为697.48万元，而第五年预计利润将达
21、到899.02万元。（2）企业融资需求2、设计股权众筹融资方案（1）根据股权众筹融资的要求，设计悦动节能科技股份有限公司股权众筹融资商业计划书（3）复习股权众筹融资方法与步骤，选择一家合适的股权众筹平台进行模拟众筹融资操作。（2）运用在项目五中所学的知识，细化商业计划书中的股权众筹融资方案2、设计股权众筹融资方案 下面以天使汇为例，给出了操作步骤供参考。（4）进行模拟众筹融资操作步骤一：登陆天使汇首页（http:/），大致了解天使汇的基本情况。步骤二：注册成为天使汇的会员。步骤三：用账号登陆天使汇网站，开始融资。步骤四：完成项目融资申请流程。步骤五：完成全部必填项目并保存。步骤操作2、设计股权
22、众筹融资方案 本次众筹融资额度为300万元，占众筹后公司总股本的23.08%，每个投资人的最低投资金额为6万元，最高投资金额为100万元，众筹投资人数不超过50人。每年将80%的净利润按股东投资比例用于股东分红。公司众筹前后股权结构变动如下表所示。（5）编制公司股权结构变动表，计算每年支付给众筹投资人的预计分红悦动节能科技股份有限公司股权结构变动表原始股东结构众筹融资后总股本（元）10,000,000 11,817,537 每股价值(元)1.00 1.00 股东名单股权类型投资额（股份）股份比例股权类型 投资额（股份）股份比例某某普通股5,000,000 50.00%普通股5,000,000
23、38.46%某某普通股3,000,000 30.00%普通股3,000,000 23.08%某某普通股2,000,000 20.00%普通股2,000,000 15.38%众筹投资人普通股3,000,000 23.08%合计10,000,000 100.00%13,000,000 100.00%2、设计股权众筹融资方案（6）计算每年支付给众筹投资人的预计分红公司众筹融资后首年，预计支付给全体众筹投资人的分红=697.48*80%*23.08%=128.78（万元），若按最低投资6万元，则众筹首年预计获得分红=128.78/50=2.58万元。（一）众筹首年分红公司众筹融资后第二年预计支付给全体
24、众筹投资人的分红=899.02*80%*23.08%=166.00（万元），若按最低投资6万元，则众筹第二年预计获得分红=166/50=3.32万元。（二）众筹第二年分红2、设计股权众筹融资方案（7）制作路演PPT 以五人为一组，合理分工，通过讨论沟通与团队协作，制作样本公司用于股权众筹路演的PPT。以下给出了路演PPT设计示例及制作要点。你还可以扫描后附的二维码，下载路演PPT模板及说明文档。3、设计企业的P2P融资方案，并进行模拟操作实践 根据选定的平台，结合P2P融资的步骤，完成摸拟融资申请操作。下面以爱投资为例，主要步骤列示如下。（1）摸拟融资申请操作步骤一：登陆爱投资主页（http:
25、/），大致了解爱投资的基本情况。步骤二：注册成为爱投资的会员。步骤三：完善申请融资的基本信息。步骤操作3、设计企业的P2P融资方案，并进行模拟操作实践结合模拟操作实践，进一步完善该企业的P2P融资方案，包括选择融资平台、选定融资产品、提出借款申请、准备相关资料、完善融资方案、提出款项支付申请、融后资金使用、项目效益评估等内容。以爱投资为例，该P2P 提供的爱担保产品的融资成本在20%左右,爱保理产品的融资成本在15%左右：若选择爱担保进行融资，则每年支付给网贷平台的利息约为300*20%=60（万元）若选择爱保理进行融资，则每年支付给网贷平台的利息约为300*15%=45（万元）（2）测算P2
26、P网贷融资的成本（3）完善P2P融资方案4、设计该企业的网络银行融资方案 目前网商银行也有针对阿里体系以外的小企业提供贷款服务，其最重要的是降低了用户的贷款门槛，增加了贷款的可获得性。此处将以网商银行“网商贷”为例，说明主要的操作步骤。（1）完成选定的网络银行贷款的申请操作步骤一：登陆网商银行“网商贷”主页（https:/），了解网商银行的基本情况。步骤二：了解网商银行的贷款步骤和详细流程。步骤三：登陆“网商银行”账户。步骤四：开始申请贷款。步骤五：填写完整贷款信息，完成贷款申请。步骤操作4、设计该企业的网络银行融资方案 根据该企业的固定资产情况，企业可将市值500万左右的固定资产（厂房和生产设备）做抵押担保，向网商银行贷款300万元。具体包括以下步骤。（2）完成抵押担保设计步骤一：提出固定资产贷款申请，提交相关材料。步骤二：贷前调查和评估。步骤三：签署借款合同和相关担保合同。步骤四：按照约定条件落实担保、完善担保手续。步骤五：发放贷款。步骤操作Thank youThank youInternet finance互联网金融理论与应用
