1、商业银行经营与管理期末考试A 卷 一、名词解释(共30分,每题3分)1打包放款答：又称信用证抵押贷款，出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款。2银行监管答：指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。3票据贴现答：票据的持有者在票据未到偿还期之前，以一定的价格将票据转让给金融机构，获得现款的行为。4银行汇票答：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票
2、人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。5贷款出售答：是指商业银行扬弃了简单地持有贷款，单向开展贷款业务的传统经营哲学理念，视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式将贷款债权出售给其他投资者，从中获得手续费收入。6同业存单答：同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。通俗来讲，同业存单即为之前大家所说的大额可转让定期存单，是银行印发的一种可以在市场上转让的定期存款凭证，凭证上标明票面金额、存入和到期日及利率，到期后可按票面金额和规定利率提取全部本息，逾期存款不计息，可自由买卖。同业存单的投资和交易主体为全国银行
3、间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品。7欧洲货币市场答：是一种以非居民参与为主的以欧洲银行为中介的在某种货币发行国国境之外，从事该种货币借贷或交易的市场，又称离岸金融市场。8风险加权资产答：风险加权资产是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。9信用创造答：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。10商业信用证答：是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。二、简答题（共45分，每小
4、题5分）1简述商业银行保付代理业务的特点和作用。答：针对买卖企业双方形成的应收账款而设计，卖方大多数是中小企业，对卖方可以 缩短应收账款回收时间，减少资金积压，优化财务结构; 对买方可以解决资金紧 张的困难。 作用：对出口商，可帮助中小出口商打入国家市场，有利于出口商加速资金 周转，节省管理赊账的人了物力，有利于出口商进一步融资的需要; 对进口商，减少资金积压，降低了进口成本，同时也能迅速得到进口物资;对银行等保理机构(保理商)，除了可按应收账款的1%2%收取手续费外，还可以获得一定的利息收入。2简述离岸金融业务的特点。答：离岸金融业务是指在本国境内发生的外国机构(或个人)之间以外币进行的交易
5、,他与传统的银行国际业务有着明显的区别,其特点有：(1)属于批发性银行业务,存贷金额比较大,他的存款和贷款交易额应在一定的起点之上。(2)交易对象是以非居民为主体,通常是银行及跨国公司,不对本国居民开放。(3)管制较少。离岸金融中心往往没有或很少管制,具有地理优越性、政府政策优惠、政治稳定等,如税收优惠、免交存款准备金、存款保险、取消利率限制、取消或放松外汇管制等。3简述商业银行买方信贷与卖方信贷的区别。答：相同：都是为了鼓励出口而提高信贷，放贷者都是出口方银行。 不同：贷款对象不同，买方信贷对象是进口国的商人和银行，其风险较小；卖方信贷的对象是出口商，风险较大。4简述商业银行表外业务发展的原
6、因。答：作为金融企业，商业银行与其他企业一样，追求自身利益的最大化利润最大化，银行为实现这一目标力求确保自身金融资产的盈利性、流动性和安全性，表外业务恰好具备的这“三性”的统一，成为商业银行积极发展表外业务的内在因素。而推动银行拓展表外业务的客观因素可归纳为以下几方面： （1）全球金融环境动荡、风险加剧 （2）对银行的监管进一步加强 （3）金融市场的结构发生重大变化 （4）金融市场竞争加剧 （5）科技进步的推动5简述创立商业银行应综合考虑哪些条件。答:(1)自然条件:人口状况；人口数量及结构；人口变动趋势；地理位置。(2)经济条件:生产力发展水平；工商企业经营状况；宏观经济状况。(3)金融条件
7、：信用意识；货币化程度；金融市场发育；竞争状况；金融政策。6什么是商业银行的贷款五级分类？它有何意义？简述每一类贷款的特征。答：（1）贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息
8、，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。（2）贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。7简述商业银行以普通股筹集资本的优点。答：以普通股筹集资本的优点在于：(1)由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有
9、较大的灵活性。(2)由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。(3)对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。8简述存款工具创新的原则及种类。答：规范性原则；连续性原则；效益性原则；社会性原则 美国具有代表性的一些存款工具创新。 1）可转让支付命令账户（NOWs） 2）超级可转让支付命令账户（Super-NOWs） 3）可转让定期存单（CDs） 4）货币市场存款账户（MMDA） 5）自动转账服务账户（ATS） 6）协定账户（NA） 7）个人退
10、休金账户（IRA） 8）股金提款单账户（SDA） 9）特种储蓄存款 10）与物价指数挂钩的指数存款证 11）零续定期存款9简述商业银行保证贷款业务的操作要点。答：（1）借款人找保 （2）银行核保 （3）银行审批（4）贷款的发放与收回三、计算题（共10分，每题10分）某银行拟向一客户发放一笔贷款，金额100万元，期限一年，采用抵押担保方式，风险补偿率2.3%，该行上年末资产的收益率是2%，该客户年平均存款余额为50万，企业存款的利率为0.99%，法定存款准备金率为6%，准备金存款利率为2.07%，备付金率为5%，该行加权平均资金成本为2.22%，贷款费用为贷款额的0.05%，试用客户盈利分析模型
11、计算该笔贷款的利率r。答：浮动上限6.12%x（1-10%）=5.508%浮动上限6.12%x（1+30%）=7.956% 为客户提供服务发生的总成本： 资金成本=100x2.22%=2.22 万元 贷款费用=100x0.05%=0.05 万元 贷款的违约成本=100x2.3%=2.3万元 客户存款的利息支出=50x0.72%x1=0.36万元 总成本=2022+0.05+2.3+0.36=4.93万元 源于客户的总收入：贷款的利息收入=r x100客户存款的投资收入=50x（1-8.5%-5%）x2%+50x8.5%x1.89%=0.9453万元 总收入=r x100+0.9453 目标利润
12、： 目标利润=100x2%=2万元 因为r x100+0.94534.93+2，r5.985% 所以这笔贷款的利率可在5.985%7.956%之间与客户协商确定。四、论述题（共15分，每题15分）试比较分析商业银行单一银行制和总分行制两种组织形式的优缺点。答：(1)单元银行制是指银行业务完全由总行经营、不设任何分支机构的银行制度，以美国为代表。 单元银行制的优点是：从经济上防止垄断，从而提高服务效率。促进当地经济的发展。单元银行制使银行扎根于当地经济，不会把资金调走，与当地经济息息相关。便于银行家与当地工商业者建立密切关系，可以降低贷款风险。 单元银行制的缺点是：不利于汇总结算。单元银行制不利
13、于资金在不同地点的划拨，只能通过银行之间的划拨来进行，从而使成本提高。容易造成资金浪费。分支行的分支机构保留的准备金可以少得多，总行可以在它们之间进行调节。单元制银行需要保留更多的无收益的准备金，以应付意外的情况。不利于从地理上消除风险。单元制的银行与当地经济息息相关，当地经济陷入衰退时，银行不能通过资金在地理上的划拨，减少风险。不利于银行规模扩大，享有“规模经济”。 (2)分支银行制是指银行在大城市设立总行，在本市、国内以至国外普遍设立分支行的银行制度。 分支银行制的优点是：便于资金在银行的分支行间进行划拨，有利于汇兑结算。在现金准备的运用上，各分支行间可以相互协调，从而提高压资金使用效率。由于放款与投资分散于各地，符合风险分散的原则，银行安全性大大提高。银行规模可以按业务发展扩大，可以实现“规模效益”。 分支银行制的缺点是：容易产生垄断，从而不利于提高服务效率。由于是分级管理，自上而下和自下而上的信息反馈、决策传递都会受到影响，所以管理效率不高。当地经济发生困难时，银行容易把当地分支行的资金转移到他处，从而不利于当地经济稳定与发展。
