1、 应付模块应付模块民生人寿民生人寿Oracle财务管理系统财务管理系统 操作培训操作培训主讲：周虹伶主讲：周虹伶辅导：张小平、郝汾平、段逸轩、欧阳高辉辅导：张小平、郝汾平、段逸轩、欧阳高辉 应付模块培训简介应付模块培训简介 Oracle AP是什么是什么?=应付模块概述应付模块概述 Oracle AP提供了哪些功能？提供了哪些功能？=应付模块功能介绍应付模块功能介绍 民生使用民生使用Oracle AP管理哪些业务？管理哪些业务？=民生应付业务范围民生应付业务范围 民生如何使用民生如何使用Oracle AP管理相关业务？管理相关业务？=应付应付业务流程操作业务流程操作应付模块培训安排应付模块培训
2、安排日期日期序号序号内容内容10/11 上午上午1应付模块概述应付模块概述10/11 上午上午2应付模块功能介绍应付模块功能介绍10/11 上午上午3民生应付业务范围民生应付业务范围10/11 上午上午4应付业务流程操作（部分）应付业务流程操作（部分）10/11 下午下午4应付业务流程操作应付业务流程操作10/11 下午下午5应付查询操作应付查询操作10/11 下午下午6月结流程月结流程10/11 下午下午7复习复习10/11 晚上晚上8练习及答疑练习及答疑一、应付模块概述一、应付模块概述 AP：ACCOUNT PAYABLES的简称，即应付帐款的简称，即应付帐款 用于核算企业应付帐款相关业务
3、的管理平台用于核算企业应付帐款相关业务的管理平台-发票管理平台发票管理平台-付款管理平台付款管理平台-Oracle EBS（电子商务套件）成员，重要的（电子商务套件）成员，重要的业务业务模块模块 相对总帐，相对总帐，AP是重要的财务是重要的财务子子模块模块一、应付模块概述一、应付模块概述 AP与其他模块的关系与其他模块的关系 二、应付模块功能介绍二、应付模块功能介绍 1.发票管理平台发票管理平台 -确认企业应付帐款的依据确认企业应付帐款的依据 问题问题1：是否仅仅管理真实的发票？：是否仅仅管理真实的发票？2.付款管理平台付款管理平台 -没有企业愿意多支付款项没有企业愿意多支付款项 付款两大定律
4、：付款两大定律：1）不允许无票支付）不允许无票支付 2）发票可付金额）发票可付金额=发票金额发票金额-已付金额（应付恒等式）已付金额（应付恒等式）问题问题2：支付行为是否唯一指向发票？：支付行为是否唯一指向发票？二、应付模块功能介绍二、应付模块功能介绍 3.供应商管理平台供应商管理平台 -发票核算对象发票核算对象 -付款支付对象付款支付对象 -应付模块的基础应付模块的基础 -实现债务及债权的清晰管理实现债务及债权的清晰管理 问题问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？二、应付模块功能介绍二、应付模块功能介绍重要概念重要概念问题问题1：是否仅仅管理真
5、实的发票？：是否仅仅管理真实的发票？=什么是发票什么是发票问题问题2：支付行为是否唯一指向发票？：支付行为是否唯一指向发票？=什么是付款什么是付款问题问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？=如何管理如何管理供应商供应商二、应付模块功能介绍二、应付模块功能介绍发票管理发票管理l 付款定律付款定律2：不允许无票支付：不允许无票支付l 问题问题2：支付行为是否唯一指向发票？：支付行为是否唯一指向发票？答案：答案：否！员工借款和预付款属于无发票的支付！否！员工借款和预付款属于无发票的支付！问题问题1：是否仅仅管理真实的发票？：是否仅仅管理真实的发票？答案
6、：答案：否！否！员工借款和供应商付款需要通过员工借款和供应商付款需要通过 虚拟虚拟 发票核算！发票核算！如何清晰管理真实发票与虚拟发票？如何清晰管理真实发票与虚拟发票？答案：答案：发票类型发票类型 标准：标准：真实发票、非电子报销单真实发票、非电子报销单 预付款：预付款：借款单借款单 费用报表：电子报销单费用报表：电子报销单 二、应付模块功能介绍二、应付模块功能介绍付款管理付款管理1.付款两大定律：付款两大定律：1）不允许无票支付）不允许无票支付 2）发票可付金额）发票可付金额=发票金额发票金额-已付金额（应付恒等式）已付金额（应付恒等式）2.银行：付款的基础银行：付款的基础 1）真实银行：银
7、行支付（购买及费用支出户）真实银行：银行支付（购买及费用支出户）2）虚拟银行：现金支付）虚拟银行：现金支付新增银行账户需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！新增银行账户需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！二、应付模块功能介绍二、应付模块功能介绍供应商管理供应商管理问题问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？答案：答案：否！重要供应商具体化，次要供应商杂项化！否！重要供应商具体化，次要供应商杂项化！供应商类型供应商类型 1）外部供应商：办公用品及家具类、单证类、）外部供应商：办公用品及家具类、单证类、IT设备类、设备类、租赁类、装修类租赁类
8、、装修类 2）内部供应商：员工）内部供应商：员工 上线期初，新增供应商需向某机构提交新增申请，上线期初，新增供应商需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！由某机构统一维护！三、民生应付业务范围三、民生应付业务范围1.民生所有应付业务民生所有应付业务 1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买、低耗品）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买、低耗品购买、无形资产购买、无形资产 2）员工报销、借款）员工报销、借款 3）工资、四险一金、三费、手续费支付）工资、四险一金、三费、手续费支付 4）业务员押金、考试费）业务员押金、考试费 5）佣金）佣金三、民生应付业务范围三、民生应付业务范围2.在在O
9、racle AP管理的应付业务管理的应付业务 1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买（自购）、）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买（自购）、低耗品购买、无形资产低耗品购买、无形资产 2）员工报销、借款）员工报销、借款 3）工资、四险一金、三费、手续费支付）工资、四险一金、三费、手续费支付-GL 4）业务员押金、考试费）业务员押金、考试费-GL 5）佣金）佣金业务系统，业务系统，GL 6）统购）统购-GIS三、民生应付业务范围三、民生应付业务范围3.从系统的角度重新分类应付业务（仅含应付模块处理业务）从系统的角度重新分类应付业务（仅含应付模块处理业务）1）非签报类应付支出：非重点控制
10、，金额较小的支出非签报类应付支出：非重点控制，金额较小的支出 -先网上报销审批，后应付模块核算先网上报销审批，后应付模块核算 2）签报类应付支付：重点控制的支出）签报类应付支付：重点控制的支出 a.系统内签报的应付支出系统内签报的应付支出 b.系统外签报的应付支出系统外签报的应付支出 -直接应付模块核算直接应付模块核算四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作 1.借款借款/预付款预付款四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作 2.报销报销四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作 系统外签报的应付支出系统外签报的应付支出 1.借款借款/预付款预付款 2.报销报销四、民生业务流程操作四、民生业务流
11、程操作 操作演示操作演示1.借款借款/预付款（系统外签报的应付支出）预付款（系统外签报的应付支出）例：河北分公司租赁费例：河北分公司租赁费押金押金10000，租赁费，租赁费30000 租赁供应商：白双秋租赁供应商：白双秋 步骤步骤1：录入预付款头信息：录入预付款头信息 步骤步骤2：录入预付款分配：录入预付款分配 步骤步骤3：验证预付款：验证预付款 步骤步骤4：创建预付款会计分录：创建预付款会计分录 步骤步骤5：创建付款：创建付款 步骤步骤6：选择支付的预付款：选择支付的预付款 步骤步骤7：创建付款会计分录：创建付款会计分录 四、业务流程操作四、业务流程操作 操作演示操作演示 2.报销（系统外签
12、报的应付支出）报销（系统外签报的应付支出）例：河北分公司租赁费押金例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费租赁费30000 租赁供应商：白双秋租赁供应商：白双秋 步骤步骤1：录入发票头信息：录入发票头信息 步骤步骤2：录入发票分配：录入发票分配 步骤步骤3：验证发票：验证发票/核销预付，验证发票核销预付，验证发票 步骤步骤4：创建发票会计分录：创建发票会计分录 步骤步骤5：创建付款：创建付款 步骤步骤6：选择支付的发票：选择支付的发票 步骤步骤7：创建付款会计分录：创建付款会计分录四、业务流程操作四、业务流程操作 会计分录会计分录 1.预付款预付款/员工借款员工借款 a.录入预付款类型发票录
13、入预付款类型发票 Dr:其他应收款其他应收款-预付款预付款/其他应收款其他应收款-员工借款员工借款 Cr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 b.出纳付款出纳付款 Dr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 Cr:现金现金/银行存款银行存款 2.报销（外部供应商报销（外部供应商/员工员工）a.录入标准类型发票录入标准类型发票 Dr:费用科目费用科目/资产预算科目资产预算科目 Cr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 b.核销预付核销预付/员工借款员工借款 Dr:其他应付款其他应付款-应付采
14、购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 Cr:其他应收款其他应收款-预付款预付款/其他应收款其他应收款-员工借款员工借款 c.报销支付（外部供应商报销支付（外部供应商/员工员工）Dr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 Cr:现金现金/银行存款银行存款四、业务流程操作四、业务流程操作课堂练习课堂练习（系统外签报的应付支出）（系统外签报的应付支出）a.各机构对各自某一租赁类供应商，预付各机构对各自某一租赁类供应商，预付10000，租赁，租赁费费30000，报销后付剩余，报销后付剩余20000 b.各机构对各自某一装修类供应商，付预付装修费各机构对各自某一装
15、修类供应商，付预付装修费5000，装修费发票装修费发票50000，付剩余款，付剩余款45000四、业务流程操作四、业务流程操作 系统内签报的应付支出系统内签报的应付支出 1.借款借款/预付款预付款 2.报销报销四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作 操作演示操作演示1.借款借款/预付款（系统内签报的应付支出）预付款（系统内签报的应付支出）例：总公司购会议桌例：总公司购会议桌1台，台，预付预付1000，供应商开具发票，供应商开具发票2000 家具类供应商：北京北方丰业电子有限公司家具类供应商：北京北方丰业电子有限公司 步骤步骤1：录入预付款头信息：录入预付款头信息 步骤步骤2：录入预付款分配：
16、录入预付款分配 步骤步骤3：验证预付款：验证预付款 步骤步骤4：创建预付款会计分录：创建预付款会计分录 步骤步骤5：创建付款：创建付款 步骤步骤6：选择支付的预付款：选择支付的预付款 步骤步骤7：创建付款会计分录：创建付款会计分录四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作 操作演示操作演示 2.报销（系统内签报的应付支出）报销（系统内签报的应付支出）例：总公司购传真机例：总公司购传真机1台，预付台，预付1000，供应商开具发票供应商开具发票3200，付剩余款，付剩余款2200 IT设备供应商：北京北方丰业电子有限公司设备供应商：北京北方丰业电子有限公司 步骤步骤1：录入发票头信息：录入发票头信息
17、 步骤步骤2：匹配系统内签报单：匹配系统内签报单PO 步骤步骤3：验证发票：验证发票/核销预付，验证发票核销预付，验证发票 步骤步骤4：创建发票会计分录：创建发票会计分录 步骤步骤5：创建付款：创建付款 步骤步骤6：选择支付的发票：选择支付的发票 步骤步骤7：创建付款会计分录：创建付款会计分录四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作 会计分录会计分录 1.预付款预付款/员工借款员工借款 a.录入预付款类型发票录入预付款类型发票 Dr:其他应收款其他应收款-预付款预付款/其他应收款其他应收款-员工借款员工借款 Cr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 b.出纳
18、付款出纳付款 Dr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 Cr:现金现金/银行存款银行存款 2.报销（外部供应商报销（外部供应商/员工员工）a.录入标准类型发票录入标准类型发票 Dr:费用科目费用科目/资产预算科目资产预算科目 Cr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 b.核销预付核销预付/员工借款员工借款 Dr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 Cr:其他应收款其他应收款-预付款预付款/其他应收款其他应收款-员工借款员工借款 c.报销支付（外部供应商报销支付（外部供应商/员工员工）Dr
19、:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购/其他应付款其他应付款-其他其他 Cr:现金现金/银行存款银行存款四、业务流程操作四、业务流程操作课堂练习课堂练习（系统内签报的应付支出）（系统内签报的应付支出）a.向河北公司供应商向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付采购点钞机数台，预付1000，货款，货款2000，签报，签报2000 b.向河北公司供应商向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付采购点钞机数台，预付3000，货款，货款2800，签报，签报3000 c.向河北公司供应商向河北公司供应商“
20、石家庄市长安区物资总公司石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付采购点钞机数台，预付1000，货款，货款2800，签报，签报3000 d.向河北公司供应商向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付采购点钞机数台，预付1000，货款，货款3500，签报，签报3000四、民生业务流程操作四、民生业务流程操作五、应付查询操作五、应付查询操作 1.发票查询介绍发票查询介绍 课堂练习课堂练习 a.查询某机构某供应商所有发票查询某机构某供应商所有发票 b.查询某机构某供应商查询某机构某供应商”10月所有发票月所有发票 c.查询某机构某供应商查询某机构
21、某供应商”金额在金额在1000元以上的预付款元以上的预付款 d.查询某机构所有尚未付款的借款单及预付款查询某机构所有尚未付款的借款单及预付款 e.查询某机构所有未验证的发票查询某机构所有未验证的发票 f.查询某机构所有被暂挂的发票查询某机构所有被暂挂的发票 g.查询某机构所有部分支付的发票及报销单，不包括借款单和预付查询某机构所有部分支付的发票及报销单，不包括借款单和预付 h.查询查询16-20号发票号发票 i.查询某机构所有被取消的发票查询某机构所有被取消的发票 j.查询某机构某供应商的供应商欠款额及具体发票查询某机构某供应商的供应商欠款额及具体发票 k.查询某机构所有未归还的员工借款查询某
22、机构所有未归还的员工借款五、应付查询操作五、应付查询操作 2.付款查询介绍付款查询介绍 课堂练习课堂练习 a.查询某机构所有付款记录查询某机构所有付款记录 b.查询某机构查询某机构10月现金支付记录月现金支付记录 c.查询某机构对某供应商的所有付款记录查询某机构对某供应商的所有付款记录 d.查询某机构所有未创建会计科目的电汇付款记录查询某机构所有未创建会计科目的电汇付款记录 e.查询某机构某银行的支票付款记录查询某机构某银行的支票付款记录 f.查询某机构凭证编号在查询某机构凭证编号在30以上的单笔金额在以上的单笔金额在3000以上的现金付款记录以上的现金付款记录 五、应付查询操作五、应付查询操
23、作 3.报表查询介绍报表查询介绍 课堂练习课堂练习 a.供应商已付发票历史记录供应商已付发票历史记录 b.发票帐龄报表发票帐龄报表 c.发票登记表发票登记表 d.打印付款登记表打印付款登记表 e.预付款状态报表预付款状态报表 六、月结流程六、月结流程 1.完成所有应付业务完成所有应付业务 2.处理疑问发票、付款处理疑问发票、付款 a.运行运行“发票验证发票验证”，“应付帐款管理系统会计核算流程应付帐款管理系统会计核算流程”请求，将所请求，将所有事务入账有事务入账 b.运行运行“期间关闭例外报表期间关闭例外报表”，处理当月未完应付事务，处理当月未完应付事务 c.运行运行“发票验证发票验证”，“应
24、付帐款管理系统会计核算流程应付帐款管理系统会计核算流程”请求，将未请求，将未完事务入账完事务入账 e.运行运行“CUX:将应付款传送至总账将应付款传送至总账”请求，将应付事务分录传送请求，将应付事务分录传送GL f.运行运行“期间关闭例外报表期间关闭例外报表”，确认所有应付事务已完成，确认所有应付事务已完成 3.核对应付及预付科目发生额核对应付及预付科目发生额 a.在在GL将应付凭证过账将应付凭证过账 b.核对负债科目发生额：核对负债科目发生额：AP：运行：运行“应付帐款试算表应付帐款试算表”请求请求 GL：运行：运行“试算表试算表-汇总汇总 1”请求请求 c.核对预付款科目发生额：核对预付款科目发生额：AP：运行：运行“预付款状态报表预付款状态报表”请求请求 GL：运行：运行“试算表试算表-汇总汇总 1”请求请求4.打印相关报表打印相关报表七、逆向操作七、逆向操作 1.发票取消发票取消 2.付款取消付款取消 3.撤销核销撤销核销八、上线准备八、上线准备 1.员工借款清理员工借款清理 2.发票清理发票清理六、复习六、复习TIME TO REVIEW 感 谢
