1、第5章 国际贸易政策工具 一、国际贸易政策含义与分类 l贸易政策含义：国际贸易政策是世界各国贸易政策措施总 和，体现了世界贸易体制和贸易政策系统。 特定国家或地区的贸易政策即对外贸易政策。 l贸易政策分类： 按照不同的分类方法，可以对贸易政策进行不同的分 类。依据是否干预，可分为自由贸易政策和保护贸易政策； 依据贸易政策工具性质，可分为关税、非关税壁垒以及鼓 励出口和出口管制政策。 二、国际贸易政策演变及其特征 l1517世纪，重商主义的强制性保护贸易政策。 l18世纪中到19世纪后期，自由竞争资本主义时期的贸易政策。斯密、李嘉 图等倡导自由贸易；李斯特等主张运用贸易政策保护国内幼稚产业。 l
2、19世纪70年代到二战前，垄断资本主义时期的超保护贸易时代。1929年世 界性经济危机成为其催化剂，凯恩斯主义的宏观经济理论及贸易顺差论成 为其理论基础。1932年英国宣布彻底放弃自由贸易政策。 l二战后世界贸易自由化倾向。一是美国成为贸易自由化的积极推行者；二 是西欧/日本等的崛起；三是多边贸易谈判和区域经济一体化的推动；四是 贸易自由化推动了世界经济的发展。 l20世纪70年代中期，新贸易保护主义的崛起。1973年的经济危机 是导火索，各国贸易政策开始转向以管理手段为主的贸易保护主 义。一是关税壁垒转向非关税壁垒；二是非关税壁垒种类繁多； 三是非关税措施的歧视性增长；保护主义从国家贸易壁垒
3、转向区 域性贸易壁垒。 l20世纪90年代以来，贸易政策的新趋向。一是政府干预贸易由被 动转为主动；对内实行促进高科技产业发展的战略性贸易政策； 对外强调互惠的对等原则；由多边主义转向双边主义、单边主义 和区域主义。外贸政策与对关系相结合； 三、贸易政策的宏观经济目标 l经济增长效应。通过贸易政策调节，使国家福利最大化。 基本上是一种静态利益目标，是通过政策调节产品和服务 的对外交换过程以实现国内产出的增加。有时则运用政策 直接实现财政收入增加。 l经济成长效应（生产力发展目标）。优化资源配置；引进 FDI；国际技术扩散和溢出；规模经济。 l外部均衡效应。即维持国际收支平衡。主要用外汇管制、
4、外汇贬值、配额及关税手段调节。 l经济稳定效应。经济全球化的相互影响。 四、国际贸易政策内容提要 （一）关税壁垒 关税种类；关税水平；关税税则 （二）非关税壁垒 数量限制措施；间接限制进口措施；多种纤维协定；技术性贸易壁垒 等。 （三）出口鼓励和出口管理政策 （四）贸易政策的国际协调 贸易条约、贸易协定和贸易议定书、国际通行的法律原则、区域经济 集团的贸易政策协调等。 一、关税种类 l关税是一国政府对于经过关境或者国境所征收的 捐税。 l按关税的征收对象分： l进口税 l出口税：增加财政收入，如拉美国家1-5%。 l过境税：19世纪后期开始相继废止，代之以签证 费、准许费、登记费、统计费、印花
5、税等形式， 鼓励过境货物增加，以增加运费收入/保税仓库 内加工费和仓储收入等。 l关境是一国关税领域的界限。国境是指一个国家行使全部主权的 国家空间，包括领陆、领海、领空。一般情况下，一国的关境与 国境是一致的 . l关境便大于国境 :几个国家结成关税同盟时，其关境是几个国境 之和 . l关境便小于国境 :一国设立自由港、自由贸易区或其他特区 . l我国关境是小于国境:中国现行关境不包括香港、澳门和台澎金马 3个单独关境地区。 l按关税的计征方法分： l从量税：税额是商品数量与单位从量税的乘积。 优点：手续简便，税率不随价格涨落而变动，可防止进口 商谎报价格，偷税漏税。 缺点：对不同品级商品按
6、统一税率征收，税赋不合理，缺 乏价格机制调节，当物价上涨时，保护作用降低，对一些 无法量化商品难以确定从量税税率。 l从价税：是以商品的价格为标准计征的关税。 优点：税赋合理、公平，价格上涨时，财政收入增加。 缺点：完税价格核定繁难，通关不易。 l混合关税又称复合关税：有两种情况：一种是以从量税为主 加征从价税；另一种是以从价税为主加征从量税。比如，对 进口自行车征收5%的从价税和10美元的从量税，这将导致每 进口一辆单价为100美元的自行车须缴纳15美元关税，每进 口一辆单价为200美元的自行车须缴纳20美元的关税。 l选择税：是对一种进口商品同时规定有从价税和从量税两种 税率，在征收时选择
7、其税额较高的一种征收。但有时为了鼓 励某种商品的进口，也有选择其中税额较低的征收的情况。 l从量税例子：从量税例子： 假定美国进口汽车，一辆征收1000美元。从日本进口丰田 车，1辆1万美元，则税收在价格中为10%。而从德国进口奔驰 车，1辆5万美元，也征1000美元,关税在其价格中占2%比重。 l从价税例子从价税例子: : 假定美国进口汽车，一辆征收10%从价税。从日本进口丰 田车，1辆1万美元，则税收在价格中为10%,征收1000美元,而 从德国进口奔驰车，1辆5万美元，征收5000美元,关税在其价 格中占10%比重。 l紧急关税（emergency tariff）是为消除外国商品在短期
8、内大量进口，对国内同类产品生产造成重大损害或产生重 大威胁而征收的一种进口附加税。 l例如，1972年5月，澳大利亚受到外国涤纶和棉纶进口的 冲击，为保护国内生产，澳大利亚决定征收紧急关税，在 每磅20澳分的正税外另加征每磅48澳分的进口附加税。 l由于紧急关税是在紧急情况下征收的，是一种临时性关税， 因此，当紧急情况缓解后，紧急关税必须撤除，否则会受 到别国的关税报复。 l惩罚关税（penalty tariff）是指出口国某商品违反了与进口国 之间的协议，或者未按进口国海关规定办理进口手续时，由进口 国海关向该进口商品征收的一种临时性的进口附加税。这种特别 关税具有惩罚或罚款性质。 l例如，
9、1988年日本半导体元件出口商因违反了与美国达成的自动 出口限制协定，被美国征收了100%的惩罚关税。 l又如，若某进口商虚报成交价格，以低价假报进口手续，一经发 现，进口国海关将对该进口商征收特别关税作为罚款。 l差价税（variable levy）又称差额税，是当本国生产的某种产品的国 内价格高于同类进口商品的价格时，为削弱进口商品的竞争力，保护 本国生产和国内市场，按国内价格与进口价格之间的差额征收的关税。 征收差价税的目的是使该种进口商品的税后价格保持在一个预定的价 格标准上，以稳定进口国内该种商品的市场价格。 l对于征收差价税的商品，有的规定按价格差额征收，有的规定在征收 一般关税以
10、外另行征收，这种差价税实际上属于进口附加税。差价税 没有固定的税率和税额，而是随着国内外价格差额的变动而变动，因 此是一种滑动关税（sliding duty）。 二、关税水平 （1）关税水平:是指一国的平均进口税率.它在一定程度上反映了 一国的贸易政策倾向,可以衡量一国总体的保护程度或者对不同产 业的保护程度。 计算方法：简单平均法与加权平均法 关税水平 = 税则中所有税目的税率之和/税则中的税目数100%100% 关税水平 = 进口关税总额/ 进口的总值 100%100% （2）名义保护税率与有效保护税率 名义保护税率（NRP）：指由于对某一商品保护而 引起的国内市场价格超过国际市场价格的部
11、分与国际 市场价格的比率。 名义税率=进口货物国内价自国外进口价/自国外进口 价100%100% 一般把商品的法定税率看作是其名义保护率 l有效保护税率（ERP）：是指整个关税制度对某类产品 在其生产过程中给予的净增加值的影响，也就是由于 整个关税制度而引起的国内增值的提高部分与自由贸 易条件下增值部分的比率。 l这种关税的特征是：根据产品的加工程度确定关税税 率，是一种加工程度越高/税率水平越高的结构性关税， 以此达到保护国内加工工业特别是幼稚工业的目标。 l计算方法如下： l如果某种商品征收关税前的国内增加值为V，征 收关税后国内增加值为V，则有效保护率为： V VV ERP 100% 如
12、以羊毛衫工业为例，假定没有进口限制下，羊毛衫和 生产羊毛衫的投入物的国际价格分别为100美元和60美元， 因此V为40美元。如果对羊毛衫征收20%关税，则进口国市场 价提高到120美元，而投入物仍是免税。 羊毛衫的有效保护率为（6040）/40100%=50%， 而名义税率则是20%。 (3)有效保护率和名义保护率的关系 名义保护与有效保护的区别在于： l名义保护只考虑关税对某种成品的国内市场价格的影响；有效保护则 着眼于生产过程的增值，考察整个关税制度对被保护商品在生产过程 中的增加值所产生的影响，它不但注意了关税对某种成品的价格影响， 也注意了投入品（原材料或中间产品）由于征收关税而增加的
13、价格。 l有效保护理论认为，对生产被保护产品所消耗的投入品课征关税，会 提高产出品的成本，减少产出品生产过程的增值，从而降低对产出品 的保护。因此，一个与进口商品相竞争的行业中的企业，不仅要受到 对进口商品征收关税的影响，而且要受到对所使用的原材料和中间产 品征税的影响。 l在自由贸易条件下，1千克棉纱的到岸价格折成人民币为20元，其投入原棉 价格为15元，占其成品（棉纱）价格的75%，余下的5元是国外加工增值额， 即V=5元。如果我国进口原棉在国内加工棉纱，原料投入系数同样是75%时， 依据对原棉和棉纱征收关税而引起的有效保护率如下： （1）设对棉纱进口征税10%，原棉进口免税，则国内棉纱市
14、价应为 20110%=22元。其中原棉费用仍为15元，则国内加工增值额为V=22- 15=7元。按上式计算，棉纱的有效保护率为 ERP=ERP=100%=100%=100%=40%100%=40% l即当最终产品的名义税率大于原材料的名义税率时，即当最终产品的名义税率大于原材料的名义税率时，最终产品最终产品 的有效保护率大于对其征收的名义税率。的有效保护率大于对其征收的名义税率。 （2）对棉纱进口征税10%，原材料原棉进口也征税10%， 那么，国内棉纱市价仍为22元，而其原料成本因原棉 征税10%而增加为16.5元，国内加工增值V=22- 16.5=5.5元，则其有效保护率为 ERP=100%
15、=100%=10% l即当最终产品的名义税率与原材料的名义税率相同时， 最终产品的有效保护率等于对其征收的名义税率。 （3）对棉纱进口征收8%的关税，而对原棉进口征税10%，则V/=20108%- 15110%=5.1元，有效保护率为 ERP=ERP=100%=100%=100%=2%100%=2% l若对棉纱免税，而对原棉进口征税10%，则V=20-15110%=3.5元，有效保 护率为 ERP=100%=100%=-30% l即当最终产品的名义税率小于原材料的名义税率时，最终产品的有效保护率即当最终产品的名义税率小于原材料的名义税率时，最终产品的有效保护率 小于对其征收的名义税率，甚至会出
16、现负保护。小于对其征收的名义税率，甚至会出现负保护。 l负保护的意义是指由于关税制度的作用，对原料征收的名义税率过高，使原 料价格上涨的幅度超过最终产品征税后附加价值增加的部分，从而使国内加 工增值低于国外加工增值。这意味着生产者虽然创造了价值，但由于不加区 别地对进口成品和原材料征收关税，使这种价值降低，生产者无利可图，而 鼓励了成品的进口。 5.3 非关税壁垒 非 关 税 壁 垒 直接数直接数 量限制量限制 间接数间接数 量限制量限制 配额制度配额制度( (进口配额与关税配额进口配额与关税配额) ) 进口许可证制度进口许可证制度 多种纤维协定多种纤维协定 外汇管制与国家垄断制外汇管制与国家
17、垄断制 国内税收限制与商业限制国内税收限制与商业限制 “两反一保两反一保”与政府采购制与政府采购制 技术贸易壁垒与绿色贸易壁垒技术贸易壁垒与绿色贸易壁垒 技术贸技术贸 易壁垒易壁垒 第5章 非关税壁垒 一进口配额制度 l配额是指，一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对 某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。 l与关税相比，进口配额更有助于限制一国进口商品的数量。 l进口配额的分配方法主要有两种： 全球配额:适用于世界范围内的绝对配额,对于来自任何 国家或地区的商品一律适用. 国别配额:将限额进口的数量按一定的额度分配给不同的 国家和地区. 第5章 非关税壁垒 二关税配额 关税配额（ta
18、riff quota）即对商品进口的绝对 数额不加限制，而对在一定时期内，在规定的关税配 额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇，对 超过配额的进口商品则征收较高的关税或附加税 （surtax）。关税配额实现关税与配额的直接结合。 第5章 非关税壁垒 l关税配额与绝对配额的明显区别在于：关税配额在超过配 额后仍可进口，但得征收一种较高的关税；而绝对配额在 超过配额的情况下一律不予进口。 l比如，中国与美国达成的关于中国加入世贸组织的协议规 定：中国在粮食的进口方面实施进口配额制，这就意味着 在双方达成的进口配额数量之内，实行低关税，超过配额 数量后的进口实行高保护关税。（中美农业合作协议规
19、定 的粮食进口配额在开始时只有1440万吨，以后逐渐增加到 2180万吨）。 第5章 非关税壁垒 三自动出口限制 现实世界中的出口配额往往是出口国家或地区在进口国的要 求或压力下“自动”制定的。所以出口配额又称 “自愿”出 口配额（voluntary export quota）。 从经济福利的角度看，由出口国进行自动出口限制比进口国 实行进口关税和配额，对进口国造成的净福利损失还要大。例如， 20世纪60年代美国要求出口商对纺织品、自行车、钢铁等实行自 限，结果外国出口商大大提高了输往美国的商品的价格，使美国 的贸易条件恶化。 第5章 非关税壁垒 四进口许可证制度 l进口许可证制是指一种凭证进
20、口的制度.大多数国家将 配额制和进口许可证结合起来使用.如英国对大部分纺 织品部分鞋类陶瓷电子产品实行进口配额许可 证制. l许可证规定有效期,一般为一年半年或三个月.有的 国家可展期,但必须缴纳一定的展期手续费. 第5章 非关税壁垒 l五多种纤维协定（MFA） lMFA也称国际纺织品和服装协定。它是世界主要的纺织品出口国与进口国就纺织品的贸易 所达成的协议，通过协议由出口国自动地约束其纺织品的出口，以达到进口国的数量限 制目的。 lMFA于1973年12月由42个国家和地区订立，中国于1984年加入。 l乌拉圭回合达成：MFA必须纳入WTO框架；10年时间内逐步结束数量限制规定，向自由贸 易
21、转变.根据纺织品与服装协定的相关条款，从2005年1月1日起，原对中国纺 织品出口设限国取消对中国配额限制。 l各种针对中国纺织品的贸易救济措施正加紧出台，新的贸易壁垒正在形成。一些国家准 备对来自中国的部分纺织品进口实施新的限制性措施。甚至，一旦某个国家认为中国出 口的纺织品对其造成了市场扰乱，它就有权对中国纺织品实行特殊保障措施。就是说， 如果需要采取行动，他们会利用一切可以利用的手段。 l过渡期的保障机制:如2005年第一季度，中国对纺织品出口加征了出口税，但对美国和欧 盟出口仍然增长，欧盟要采取限制措施，美国则准备重新采用配额限制来自中国的进口。 第5章 非关税壁垒 六汇率政策 汇价高
22、估：政府故意高估本币汇率可以使出口品以外币表示 的价格上升，而进口品以本币表示的价格下跌，从而达到打 击出口、鼓励进口的目的 汇价低估：政府故意低估本币汇率可以使出口品以外币表示 的价格下跌，而进口品以本币表示的价格上升，从而达到鼓 励出口，抑制进口的目的 市场均衡汇率：是由外汇的需求与供给共同决定的价格，在 经济学上称为影子汇率。 第5章 非关税壁垒 七、进口和出口的国家垄断 进出口的国家垄断是国家对某些商品的进出口规定由国家直接 经营或交由某些垄断组织独家经营。垄断的范围可以是全部商品 也可以是部分商品。 美国方面为了降低中国在农产品方面的国家垄断程度，在中 美农业合作协议中规定，中国国有
23、企业未使用完的配额应分配 给私营公司，并且逐步提高私营公司在关税配额中的比例。 5.3 非关税壁垒 八、 倾销与反倾销倾销与反倾销 ( (一一) )倾销倾销 l定义: 倾销（dumping）是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出 口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商品的行为。 l判定标准:确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于本国国内市场价格或成 本在国外市场上倾销商品。 ( (一一) )反倾销反倾销 l倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府 采取反倾销（anti-dumping）政策措施 。 l反倾销的一般做法反倾销的一般做法是征收反倾销税
24、。 l非市场经济国家与替代国制度非市场经济国家与替代国制度 反倾销案发起国的调查当局如果认定调查商品的出口国为非市场经济国家,将引 用与出口国经济发展水平大致相当的市场经济国家(替代国)的成本等数据计算所 谓的正常价值,并确定倾销幅度,施以对应的征税措施. 5.3 非关税壁垒 l根据WTO反倾销协议规定，只有符合下述三个条件的倾销才能实施反 倾销制裁： l一国产品以低于正常价格进入另一国市场； l倾销产品对进口国相似产业造成实质损害或威胁，或对国内某项新建产 业产生严重阻碍； l倾销与损害之间有直接的因果关系。 l 5.3 非关税壁垒 九、补贴与反补贴 l出口补贴：出口补贴一般只是补给出口部门
25、，是为了提高本国产品在国 际市场的竞争力。 l生产性补贴(国内支持政策) 鼓励出口的生产补贴政策 就是对出口品的生产进行补贴，不管商品是在国内市场销售还是 向外国出口都得到政府各种形式的补贴。补贴的方式包括拨款、税 收减免、低利贷款等直接的方式，也包括对某些出口工业生产集中 的地方给予区域性支持等间接的做法。 5.3 非关税壁垒 替代进口的生产补贴政策措施： 替代进口的生产补贴政策是政府对进口竞争部门给以 补贴，使之能与同类进口产品的相同价格在国内市场 销售，以达到排挤或减少此类产品进口的目的。 生产补贴的幅度可以用生产者补贴等值（producer subsidy equivalents，简称
26、PSEs）来衡量。 5.3 非关税壁垒 十特殊保障条款(SSG) l从严格法律意义上说，保障条款并不是“例外条款”。作为“躲避 (escape)”，它只是暂时性行动，即为本国受损行业的结构调整赢得机 会与时间。GATT第19条只说它是“紧急行动”，而并不是常规措施。 农业协议对需要进行关税化的农产品建立了一个特殊保障 机制，允许该国对进口量的突然增加或价格下跌做出反应。 一是进口数量触发。当农产品某年度的进口数量超过前三年进 口量的平均水平，则进口国可动用SSG。 二是价格触发。当进口产品价格下降且低于1986-1998年进口参 考价格平均水平的10%时，可动用SSG。 一、事件源起 l 年月
27、日，美国钢铁工人联合会向美国国际贸易 委员会提出申请，对中国产乘用车轮胎发起特保调查。其在诉状中 声称，从中国大量进口轮胎损害了当地轮胎工业的利益；若不对中 国轮胎采取措施，到2009年年底还会有三千名美国工人失去工作。 二、事件进展 l月日：月日：美国钢铁工人协会宣布，依据美国1974年贸易法第 421条款，向美国国际贸易委员会提出对中国输美商用轮胎的特殊 保障措施案申请，要求美政府对中国出口的用于客车、轻型卡车、 迷你面包车和运动型汽车的万个轮胎实施进口配额限制。 l月日：月日：美国国际贸易委员会在联邦纪事上公告启动对中国 轮胎产品的特保调查。我国政府对此表示强烈不满并坚决反对。 l月日：
28、月日：美国国际贸易委员会对中国乘用车及轻卡车轮胎特 保案做出肯定性损害裁决，认定中国轮胎产品进口的大量增加， 造成或威胁造成美国内产业的市场扰乱。中国政府对此深表遗憾 l月日：月日：美国国际贸易委员会就对中国轮胎采取特保措施， 提出了对乘用车、轻型货车用中国制轮胎征收年特别关税的方 案，第年至第年额外征收的关税分别为、 l月日：月日：美国贸易代表办公室在华盛顿举行听证会，就“中国 输美轮胎特保案”听取各方意见。这已是美方第二次就这一特保 案进行听证月日：月日：美贸易代表办公室将在咨询财政部、劳工 部、商务部等部门意见后，向奥巴马提出相关建议月日前：月日前： 奥巴马将综合各方建议作出最后裁决 特
29、特 保保 案案 通通 过过 l年月日宣布：对从中国 进口的所有小轿车和轻型卡车轮胎实施 为期三年的惩罚性关税，关税税率第一 年为，第二年为，第三年 为。 l此前，美国国际贸易委员会建议对中国 产轮胎征收为期三年的惩罚性关税，幅 度分别为、。 三、中国的反击 l中华人民共和国商务部2009年9月日毅然做出决定，对美国部分 进口汽车产品和肉鸡产品启动反倾销和反补贴立案审查程序。 l据了解，近期，商务部收到国内产业申请，反映上述产品以倾销、 补贴等不公平贸易方式进入我国市场，对我国内产业造成冲击，要 求商务部发起反倾销和反补贴调查。 l中国政府2009年9月1日正式就美国限制中国轮胎进口的特殊保障
30、措施启动了世界贸易组织争端解决程序.提出磋商要求是世贸组织争 端解决程序的第一步。磋商期一般为天，如果通过磋商仍无法 解决争端，则中方有权采取第二步行动，即要求世贸组织成立专家 组就美方措施展开调查并进行裁决。 四、各方的反应 （一）中国的反应 l中国商务部：坚定维护国内产业正当权益。中国政府坚决反对美 方采取特保措施，这是严重的贸易保护主义行为，不但违反 规则，而且违背了美国政府在金融峰会上的承诺。 l中国橡胶工业协会：要求对美国实行反制措施。抗议信指出，现 在美国经营中国轮胎进口经销商有多家，零售商也有 多个，这部分经销商和零售商将会面临重新选择就业岗位。 （二）美国轮胎工业协会 l美国轮
31、胎工业协会执行主席罗伊利特菲尔德表示，这一决定不会促进 美国就业，只会让轮胎生产商将厂房转移到其他低成本的国家 （三）世界贸易组织 l副总干事亚历杭德罗副总干事亚历杭德罗哈拉哈拉 ：“世界贸易组织有一整套机制，如果中 国诉诸于该机制，世贸组织会根据其机制作出相应的裁决和判断。” （四）美国专家 l美国经济学家近来纷纷表示，奥巴马政府以特保名义对中国轮胎实施 制裁，为的是迎合国内一些政治势力，完全是保护主义行为，有损美 国利益，也不利于世界经济复苏。 （五）国际媒体评论（五）国际媒体评论 l美国美国纽约时报纽约时报指出，美国毫不留情地将贸易保护主义定义为指出，美国毫不留情地将贸易保护主义定义为
32、一种一种“糟糕的战略糟糕的战略”。 l美国华尔街日报称奥巴马为“保护主义总统”。 l英国泰晤士报更是一针见血地指出：“在金融危机及经济危 机重压下，奥巴马政府的这种贸易保护主义极为短视，纯属饮鸩 止渴。” l德国南德意志报2009年9月13日发表文章认为，这一政策可能 会引发连锁反应，对正处在恢复阶段的世界经济非常不利。 l奥巴马为何会自食其言： 特保案起诉方是美国钢铁工人联合会，劳工团体 一直是奥巴马的铁杆支持者。美国失业率的攀升对奥 巴马形成的压力越来越大。因此，奥巴马不愿因坚持 自由贸易而开罪劳工团体。其次，随着美国贸易保护 主义抬头，“中国制造”正成为主要靶子。一些政客 在其中不断搬弄
33、是非以捞取政治好处，而在医疗改革 等重大问题上，奥巴马需要这些政客的支持。 中国对美国中国对美国“双反双反”为什么选汽车和肉鸡为什么选汽车和肉鸡? ? l有关产业对“双反”的申请材料已递交很久，且申请材料充足， 是选择这两个产业进行“双反”的最重要原因。 l两种产品的“双反”调查涉及金额达多亿美元。 l“美国汽车三巨头（福特、通用、克莱斯勒）对白宫有一定 的发言权。美国是世界上最大的鸡肉生产加工商，巴西和中国分 别排名第二和第三。美国也是中国最大的出口商，年美 国出口到中国的鸡肉达.万吨，占到其总出口的以 上。 （五）负面影响（五）负面影响 l中国生产的轮胎中有出口，而其中三 分之一出口美国。
34、最高征收高达的关 税，这意味着第一年中国的轮胎产品将不能 出口到美国了。据初步测算，这将影响到 万左右工人的就业，损失约亿美元出 口额。 l中美经贸合作具有很强的互补性，美国封堵 “中国制造”的结果只能是“杀敌一千，自 损八百。”目前美国在华有家轮胎生产企 业，所生产的产品占中国对美轮胎出口的三 分之二，限制中国轮胎产品进口将给这些美 资企业带来直接损失 。 5.4 出口管理和管制政策 各国除了利用关税和非关税措施限制进 口外，还采取各种鼓励出口的措施扩大商品的 出口。限制进口和鼓励扩大出口是国际贸易政 策相辅相成的两个方面。无论采用自由贸易政 策还是保护贸易政策的国家，都无例外地会采 用这种
35、奖出限入的政策。 5.4 出口管理和管制政策 l一、鼓励出口政策 （一）出口信贷（export credit） 指一个国家为了鼓励商品出口，增强商品的竞争能力，通过银行对本国 出口商品所提供的一种信贷资助，它是一国的出口商利用本国银行的贷款扩 大商品出口，特别是金额较大、期限较长，如成套设备、船舶等出口的一种 重要手段。对银行而言，这就是出口信贷业务，用于促进和扩大出口。 （二）出口信贷国家担保制 l出口信贷国家担保制（export credit guarantee system）是国家为了扩大 出口，对本国出口商或商业银行向国外进口商或银行提供的信贷，由国家设 立的专门机构出面担保。当国外债
36、务人拒绝付款时，这个国家机构即按照承 保的数额给予补偿。如：英国的出口担保局、美国的进出口银行、日本的输 出入银行、和法国的对外贸易银行等。我国的中国进出口银行，除要办理出 口信贷业务外，也办理出口信用保险和信贷担保业务。 l出口信贷国家担保制有如下特点：担保金额大，有时达信用额的70%80%， 有时达到100%。 5.4 出口管理和管制政策 （三）出口退税 出口退税：是指国家为帮助出口企业降低成本，增强出口产品 在国际市场上的竞争力。鼓励出口创汇而实行的由国内税务机关退 回出口商品国内环节增值税的措施。有些国家还把出口退税应用到 消费者，各个国家的国际机场内都有免税商店，拿了出国机票就可 以
37、到免税商店购买商品，条件是必须把免税商品带到国外消费。这 种不征不退的做法与先征后退的作用是一样的。 允许免征或退还出口产品的间接税是世贸组织允许的一项政策， 但如果退税额度超过已征的间接税额或者退了并没有实际征收的税 赋，则在实际上构成了出口补贴。 5.4 出口管理和管制政策 （四）促进出口的行政组织措施 （1）成立专门组织，研究和制定出口战略，扩大出口。例如， 为了研究与制定出口战略，扩大出口，美国在1960年成立了“扩 大出口全国委员会”，其任务就是向美国总统和商务部长提供有 关改进鼓励出口的各项措施的建议和资料。 （2）建立商业情报网，加强商业情报的服务工作。为加强商 业情报的服务工作
38、，许多国家都设立了官方的商业情报机构，在 海外设立商情网，负责向出口厂商提供所需的情报。 （3）组织贸易中心和贸易展览会。贸易中心是永久性的设施。 （4）组织贸易代表团和接待来访。 5.4 出口管理和管制政策 （五）促进对外贸易发展的经济特区措施 目前，世界各国设置的经济特区主要分以下四种： 1 1自由贸易区：自由贸易区：是划在关境以外的一个区域，对进 出口商品全部或大部分免征关税，并且准许在港内或 区内进行商品的自由储存、展览、加工和制造等业务 活动，以促进地区经济及本国对外贸易的发展。 5.4 出口管理和管制政策 l2.2.出口加工区出口加工区：是一国专门为生产出口产品而开辟的加工制造区域
39、， 在此区域内，一些以出口为导向的经济活动受到一系列政策工具的刺 激和鼓励，而这些政策工具通常不适用于其他经济活动和其他经济区 域。加工区生产的产品全部出口或大部分出口。 l中国从2000年开始逐步批准15个出口加工区试点，它们位于大连、天 津、北京天竺、烟台、威海、江苏昆山、苏州工业园，上海松江、杭 州、厦门杏林、深圳、广州、武汉、成都和吉林珲春。这些加工区的 功能比较单一，仅限于产品外销的加工贸易，区内设置出口加工企业 及相关仓储、运输企业。加工区对出口产品免征增值税和消费税，有 力地促进了产品的出口。区内实行封闭式的区域管理模式，海关在24 小时实行监管的同时，提供更快捷的通关便利，实现
40、出口加工货物在 主管海关“一次申报、一次审单、一次查验”的通关要求。 5.4 出口管理和管制政策 3.保税区：是海关所设置的或经海关批准注册的特定地区和仓库。 外国商品存入这些保税区内，可以暂时不缴纳进口税，如再出口， 不缴纳出口税。运入区内的商品可以进行储存、改装、分类、混合、 展览、加工和制造。设置保税区主要是为了发展转口贸易，增加各 种费用收入，并给予贸易商经营上的便利。 1990年5月以来，中国已建成了上海外高桥、天津港、大连、 青岛黄岛、张家港、宁波、厦门象屿、福州、海口、汕头、珠海、 广州、深圳福田、沙头角和盐田港等15个保税区。 5.4 出口管理和管制政策 l二、出口管理和管制政
41、策 （一）管制的原因 许多国家为了达到一定的政治、经济和军事的目的，往往对某 些产品特别是战略物资和高技术产品等的出口实行管制，以限制 或禁止这类产品的出口。 （二）管制的对象 1.战略物资和先进技术 美国、英国等规定：武器、军事设备、飞机、军舰、先进的电子 计算机及有关资料必须得到政府的特别许可，方可出口。 5.4 出口管理和管制政策 2.国内紧缺物资 大多数国家对化学品、石油、天然气、药品等实行出口许可管理，甚至 禁止出口。 3.多边或双边协定所规定的限制出口物品 4.珍稀物品 历史文物、艺术珍品、贵金属等特殊商品要特许出口。 5.被列入对进口国或地区进行经济制裁范围的商品 6.出口国垄断
42、的部分商品 如石油输出国对石油的联合控制，有效地提高了国际市场石油价格。 美日欧起诉中国限制稀土出口案美日欧起诉中国限制稀土出口案 l美国、日本和欧盟2012年3月13日 就中国限制出口稀土一事向世界贸 易组织（WTO）提起诉讼。美日欧 认为中国的稀土出口限制对各国的 高端产业等产生了影响，有必要通 过WTO进行解决。 l2014年3月26日，WTO公布了专家组 报告，裁定相关产品出口管理措施 违规。 美日欧起诉中国限制稀土出口案美日欧起诉中国限制稀土出口案 l 稀土是混合动力车和节能家电马达等产品不可或缺的镝和钕等17种元素 的总称。硬盘基板研磨剂等使用的铈和光学玻璃所使用的镧也在其中。 l稀土的全球储量很少，目前生产成本较低的中国是世界最大稀土供给国， 而日本在从中国进口生产高科技产品所需稀土。 l 自2010年秋季中日东海撞船事件发生后，中国正式使用稀土外交牌。 中国以环境保护为理由加强了出口限制，截至2013年中期，稀土市场价 格暴涨。 l此次向WTO提起诉讼由美国主导。奥巴马在今年1月的国情咨文演说中称， 与以前相比，美国现政府与中国之间提请WTO处理的案件已达近2倍，并 提出了“进一步强化申诉”的方针。美国总统大选在即，上述举措也有 显示其对中国强硬姿态的意图。
