1、反洗钱基础知识目录：目录：一、什么是一、什么是“洗钱洗钱”？二、谁是我国反洗钱工作的监管者？二、谁是我国反洗钱工作的监管者？三、什么是大额交易？三、什么是大额交易？四、可疑交易的判别标准是什么？四、可疑交易的判别标准是什么？五、各部门在反洗钱工作中的职责。五、各部门在反洗钱工作中的职责。 根据我国根据我国刑法刑法的有关规定，洗钱是的有关规定，洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的犯罪行为。比如，为犯罪分来源和性质的犯罪行为。比如，为犯罪分子提供银行帐户、购买有价证券、转移
2、资子提供银行帐户、购买有价证券、转移资金等。金等。一、什么是洗钱？ 二、谁是我国反洗钱工作的监管者。 根据我国反洗钱法和中国人民银行法的规定，中国人民银行是我国反洗钱工作的主要监督管理者。 大额交易是指：单笔或者当日累计大额交易是指：单笔或者当日累计人民币交易人民币交易2020万元以上或者外币交易等万元以上或者外币交易等值值1 1万美元以上的现金缴款、现金支取万美元以上的现金缴款、现金支取及其他形式的现金收支。累计交易金额及其他形式的现金收支。累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告。出的情况，单边累计计算并报告。三、什么是大
3、额交易？ （一）短期内分散投保、集中退保或者（一）短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释。集中投保、分散退保且不能合理解释。 （二）频繁投保、退保、变换险种或者（二）频繁投保、退保、变换险种或者保险金额。保险金额。四、可疑交易的判别标准。 （三）对公司的审计、核保、理赔、（三）对公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资收益。险产品的保障功能和投资收益。 （四）犹豫期退保时称大额发票丢失（四）犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗的，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大
4、额的。失发票总额达到大额的。 （五）发现所获得的有关投保人、被（五）发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或者财务状况等信息不真实的。联系方式或者财务状况等信息不真实的。 （六）购买的保险产品与其所表述的（六）购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其工作人需求明显不符，经金融机构及其工作人员解释后，仍坚持购买的。员解释后，仍坚持购买的。 （七）以趸交方式购买大额保单，（七）以趸交方式购买大额保单，或与其经济状况不符的。或与其经济状况不符的。 （八）大额保费保单犹豫期退保、（八）大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后
5、短期内退保或者提保险合同生效日后短期内退保或者提取现金价值，并要求退保金转入第三取现金价值，并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的。方账户或者非缴费账户的。 （九）不关注退保可能带来的较大（九）不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因的。合理解释退保原因的。 （十）明显超额支付当期应缴保险费（十）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分。并随即要求返还超出部分。 （十一）保险经纪人代付保费，但无（十一）保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源。法说明资金来源。 （十二）法人、其他组织坚持要求以（十二）法人、其他组织坚持要
6、求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的。且不能合理解释原因的。 （十三）法人、其他组织首期保费或（十三）法人、其他组织首期保费或者趸交保费从非本单位账户支付或者从者趸交保费从非本单位账户支付或者从境外银行账户支付。境外银行账户支付。 （十四）通过第三人支付自然人保险费，（十四）通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的。人和受益人关系的。 （十五）与洗钱高风险国家和地区有业（十五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系的。务联系的。 （十六）没有合理的原因，投保人坚持（
7、十六）没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的。金数额较大的。 （十七）保险公司支付赔偿金、给付保（十七）保险公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险人、险金时，客户要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人；或者客户要求将退受益人以外的第三人；或者客户要求将退还的保险费和保单现金价值汇往投保人以还的保险费和保单现金价值汇往投保人以外的其他人。外的其他人。案例1999年11月2日，北京某百货有限责任公司(以下简称“某百货”)原法定代表人、执
8、行董事、总经理X以某百货的名义，与中国平安保险股份有限公司北京分公司(以下简称“平安保险”)签订团体增值养老保险合同，其中：为X某等31人办理了金额不等的养老保险，保险总金额为315万元，保费合计202万元；为X某等3人办理了金额不等的养老保险，总保险金额为70万元，保费合 计48万元。当日，某百货即以支票转账方式交足250万元保费。11月3日，平安保险向某百货开具“新契约保费”收据。11月4日，平安保险向某百货出具保单及被保险人个人分单，保单特别约定：被保险人可凭身份证明及个人分单领取保险金；同时，平安保险亦接受了一份某百货提交的证明，上面载明：“我公司同意被投保个人办理变更、退保或委托手续
9、并按特别约定事项办理”，作为对特别约定的补充。 1999年11月5日，某百货股东大会做出解除X某公司法定代表人、执行董事、公司总经理等职务的决定。11月8日，某百货20多名业务经理同时退出，并加入由X、王等投资组建的公司。 2000年2月18日某百货原人事培训部经理持X等29名被保险人和X等3名被保险人提交的退保申请、委托书及身份证等相关证件到平安保险要求退保，平安保险表示可以退保，在分别扣留21万元和3万元手续费后，将余款18万元和44万元以转账支票形式入账其各自在银行开立的户头。银行于2000年3月2日接受平安保险的委托依其提供的名单及分配金额将上述款项分别存入29名和3名被保险人的活期存
10、折，其中X个人得款43万元。另有两人未申请退保。 案例点评 本案是一起典型的利用保险业进行洗钱的案件，即通过保险单的购买与退付来完成对公司资产的侵占。在放置阶段，X将公司资金以保险费的名义交给保险公司，顺利进入了保险业，为侵占公司资金和洗钱创造条件；在离析阶段，被保险人根据约定的退保特别条款申请退保，企图切断该资金与其来源的关系；在融合阶段，由平安保险委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入被保险人的个人储蓄账户，最终完成对公司资金的侵占。 五、公司各部门在反洗钱工作中的职责西藏自治区分公司成立反洗钱领导小组 为贯彻落实反洗钱法和中国人民银行、中国保险监督委员会的相关规定，防范洗钱行为给公司带
11、来的潜在风险，经西藏自治区分公司总经理室研究决定，成立反洗钱领导小组及反洗钱工作办公室。现就有关事项通知如下：一、反洗钱领导小组：一、反洗钱领导小组：组长：戴宪恒副组长：易中志、扎西平措成员：刘容君、李志和、张雳、黄祖飞、李先华、李立新二、领导小组下设工作办公室：二、领导小组下设工作办公室：办公室主任：刘容君办公室副主任：刘华办公室成员：印新浙(专职)、苟利军、李婷、淳文川、米漫、白玛玉珍、寿洪伟、刘琴、彭玉凤 、黎晓莉。 特此通知信息技术部门的职责是：信息技术部门的职责是：（一）根据反洗钱相关规定及需求完善（一）根据反洗钱相关规定及需求完善相应系统；相应系统；（二）为反洗钱工作提供系统技术支
12、持；（二）为反洗钱工作提供系统技术支持；（三）负责抽取符合大额和可疑交易条（三）负责抽取符合大额和可疑交易条件的数据。件的数据。审计部门的职责是：审计部门的职责是：制定审计计划和方案，对反洗钱工作制定审计计划和方案，对反洗钱工作制度建设和操作流程的健全性、有效制度建设和操作流程的健全性、有效性和合规性进行审计。性和合规性进行审计。财务部门的基本职责是：财务部门的基本职责是：（一）根据反洗钱法律法规，完善现金管（一）根据反洗钱法律法规，完善现金管理制度和账户管理制度；理制度和账户管理制度；（二）在资金支付过程中，发现有可疑交（二）在资金支付过程中，发现有可疑交易行为的，填写易行为的，填写可疑交易报告单可疑交易报告单。客户服务部门的职责是：客户服务部门的职责是：（一）根据反洗钱法律法规完善客（一）根据反洗钱法律法规完善客户回访制度；户回访制度；（二）通过回访发现有可疑交易行（二）通过回访发现有可疑交易行为的，填写为的，填写可疑交易报告单可疑交易报告单。业务管理部门的职责是：（一）根据反洗钱法律法规完善相关管理制度及业务流程；（二）在业务管理活动中执行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存相关规定；（三）业务处理中发现有可疑交易行为的，填写可疑交易报告单；连同按投保业务流程受理的可疑交易报告单，在核保通过后，报送本级公司反洗钱岗。
