1、现代商业银行现代商业银行资产负债管理解决方案资产负债管理解决方案打造中国金融IT服务业第一品牌2资产负债管理的目标资产负债管理的目标收入变化收入变化($)时间时间没有对冲的资产负债平没有对冲的资产负债平衡表所带来的净利息收衡表所带来的净利息收入入100% 对冲的资产负债平衡对冲的资产负债平衡表带来的净利息收入表带来的净利息收入经济周期的顶点经济周期的顶点经济周期的底点经济周期的底点包含市场风险的选择性包含市场风险的选择性对冲，以提高净利息收对冲，以提高净利息收入入资产负债管理：资产负债管理：商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制的过程以及前
2、瞻性地选择业务策略的过程。管理目的：银行承受一定风险水平下使收益、市值最大化管理目的：银行承受一定风险水平下使收益、市值最大化打造中国金融IT服务业第一品牌3资产负债管理内容资产负债管理内容风险收益无差异曲线ree1流动性限额、缺口限额、损失限额、市值变化限额限额限额管理管理资负资负管理管理风险控制在一定水平而将收益或是市值最大化管理内容：管理内容：打造中国金融IT服务业第一品牌4风险管理框架风险管理框架风险类型评估方法财务风险非财务风险流动性风险利率风险市场风险信用风险操作风险以前（手工）现在（系统）流动性缺口LiquidityGAP流动性缺口LiquidityGAP利率缺口Interest
3、 RateGAPDuration GAPNII, NPV,VaR, EaRMarket VaRCredit VaROperational VaR结果ALM报告动态模拟Market VaR预期/非预期损失OperationalVaR管理目标 管理缺口、收入、 限额管理市值、风险收益EaR资本金分配资本金分配经济资本计划经济资本计划打造中国金融IT服务业第一品牌5资产负债管理内容资产负债管理内容资产负债管理内容利率风险、汇率风险流动性风险资本充足率日常资产负债管理打造中国金融IT服务业第一品牌6缺缺口口累累计计缺缺口口(2008-3-31)3 months1 year3 years5 years5
4、 years +6 months54,08125,72925,874-18,068-60,464-36,364(单位单位 :百万百万)54,08136,01325,37851,252-9,211-351限额限额 2 万万 (总资产的总资产的5%)利率重定价缺口利率重定价缺口参考表样打造中国金融IT服务业第一品牌76 month9 month12 month3 monthAs of date12111212As of date3 month6 month9 month12 month100bp up1NII报告报告项目项目资产资产负债负债NIINII 波动波动flat100bp up413716
5、3 预期利息现金流预期利息现金流资产资产负债负债NIINII模拟报告模拟报告1100bp up打造中国金融IT服务业第一品牌8经济价值经济价值/ /久期（示例）久期（示例）打造中国金融IT服务业第一品牌9情景模拟情景模拟n 现状现状n 只在利率重定价分析表中，根据存量的缺口数据，进行以下分析：只在利率重定价分析表中，根据存量的缺口数据，进行以下分析：n整体利率水平上升整体利率水平上升200BP之后，对未来之后，对未来12个月的利息收入（个月的利息收入（Earning）的影响；）的影响；n整体利率水平上升整体利率水平上升200BP之后，对经济价值（之后，对经济价值（Economic Value）
6、的影响。）的影响。n 情景分析的关键步骤情景分析的关键步骤n 首先在于对情景的合理设定。为合理设定情景可从两个方面入手，一方面首先在于对情景的合理设定。为合理设定情景可从两个方面入手，一方面是充分认识自己的投资组合的性质和特点，分析影响该组合的风险源；另是充分认识自己的投资组合的性质和特点，分析影响该组合的风险源；另一方面是认识市场环境中可能发生的相关事件和情景要素。一方面是认识市场环境中可能发生的相关事件和情景要素。n利率情景利率情景n汇率情景汇率情景n新业务量情景新业务量情景n新业务结构情景新业务结构情景n新业务定价情景新业务定价情景n n 其次，对设定情景进行深入分析，以及由此对事态在给
7、定时间内可能发展其次，对设定情景进行深入分析，以及由此对事态在给定时间内可能发展的严重程度和组合因此而可能遭受的损失进行合理的预测。的严重程度和组合因此而可能遭受的损失进行合理的预测。n 再次是对情景分析报告的陈述。再次是对情景分析报告的陈述。打造中国金融IT服务业第一品牌10情景模拟分析情景模拟分析- -利率情景利率情景利率情景详细说明情景名称情景名称情景说明情景说明利率不变模型所有利率保持不变利率振荡模型所有利率快速上升和下降，从而影响银行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲线扭曲历史利率模型根据历史上发生的产生较大影响的利率情景，在RM系统中进行再现利率风险模型模拟银行账户利率风险指标表利
8、率变动情况打造中国金融IT服务业第一品牌11情景模拟分析情景模拟分析- -新业务量情景新业务量情景*要点：年度计划业务量情景的计算方式。要点：年度计划业务量情景的计算方式。打造中国金融IT服务业第一品牌12资产负债管理内容资产负债管理内容资产负债管理内容利率风险/汇率风险流动性风险资本充足率日常资产负债管理分析打造中国金融IT服务业第一品牌13资产负债管理资产负债管理-流动性风险管理流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌14资产负债管理资产负债管理-流动性风险管理流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌15资产负债管理资产负债管理-流动性风险管理流动性风险管理打造中国金融IT服务业第
9、一品牌16流动性缺口报告流动性缺口报告COACOA资产负债科目表资产负债科目表余额余额0-3-3个月个月3-6-6个月个月6-12-12个月个月1-3-3年年3-5-5年年5 5年以上年以上现金现金11,85411,85411,85411,8540 00 00 00 00 0存放同业存放同业22,19822,1988,5618,5610 01,3981,3981,4151,4150 010,82510,825证券交易证券交易5,0675,0675,0675,0670 00 00 00 00 0证券投资证券投资109,316109,31683,95983,9590 011117,9637,963
10、0 017,38417,384商业贷款商业贷款125,201125,20146,42546,42527,45227,45227,54827,5488,7498,7491,8721,87213,15613,156住房贷款住房贷款54,41954,41913,39013,39010,41610,41623,29623,2966,3196,319263263735735公共事业贷款公共事业贷款4,1634,1636256254484489199191,4141,414557557199199零售贷款零售贷款41,51341,5131,9631,9636056052,7202,7201,5581,55
11、8767634,59134,591固定资产固定资产4,2604,2600 00 00 00 00 04,2604,260其它资产其它资产27,86127,8610 00 00 00 00 027,86127,861资产总计资产总计405,852405,852185,030185,03038,92138,92155,89255,89227,41827,4182,7672,76795,82595,825活期存款活期存款57,72057,72021,60321,6030 00 00 00 036,11736,117定期存款定期存款233,913233,91389,53189,53129,92529,
12、92546,99146,99115,51115,5112,1312,13149,82449,824同业存款同业存款4,7664,7661,3981,3987097091,2461,2461,3541,35459590 0大额存单大额存单9,8809,8806,0506,0503,7313,73199990 00 00 0借入款项借入款项35,89135,89114,06614,0665,2615,2617,2207,2202,5382,5381,8861,8864,9214,921发行债券发行债券10,75710,7570 00 03,0003,0005,7375,7371,5001,5005
13、20520其它负债其它负债30,63830,6380 00 00 00 00 030,63830,638负债总计负债总计383,566383,566132,649132,64939,62539,62558,55558,55525,14025,1405,5765,576122,020122,020当期缺口当期缺口39,19639,196-705-705-2,664-2,6642,2782,278-2,810-2,810-26,195-26,195流动性缺口流动性缺口39,19639,19638,49138,49135,82835,82838,10638,10635,29635,29622,286
14、22,286资资产产负负债债打造中国金融IT服务业第一品牌17分析意见：在每个时段底缺口都是正值(+), 在当前情况下，在长期和短期内都没有流动性风险可以预计.39,1967052,27826,1953 个月6 个月1 年3 年5 年5 年以上 +38,10539,19638,49135,81735,296限额限额缺口缺口累计累计缺口缺口(3月底)一旦3个月缺口低于限额，需要评估风险2,6642,81022,286流动性缺口报告流动性缺口报告打造中国金融IT服务业第一品牌18资产负债管理资产负债管理-流动性风险管理流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌19压力测试压力测试- -流动性危机
15、流动性危机打造中国金融IT服务业第一品牌20压力测试压力测试- -流动性危机流动性危机类别类别产品产品压力测试（轻度）压力测试（轻度）压力测试（中度）压力测试（中度）压力测试（严重）压力测试（严重）资产库存现金余额不变余额日减少10%余额日减少20%存放同业款项活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回买入返售金融资产到期100%收回到期80%收回到期50%收回拆放同业款项到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统外转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统内转
16、贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回负债活期存款日流失3%日流失5%日流失10%定期存款日流失3%日流失5%日流失10%单位通知存款日流失3%日流失5%日流失10%活期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%定期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%个人通知存款日流失3%日流失5%日流失10%信用卡存款日流失3%日流失5%日流失10%其他存款日流失3%日流失5%日流失10%应解汇款及临时存款日流失3%日流失5%日流失10%保证金日流失3%日流失5%日流失10%同业存放活期每日支付20%活期每日支付50%活期每日支付80%定期到期100%支付定期到期100%支付定期到期100%支付
17、压力测试内容压力测试内容及参数配置表及参数配置表打造中国金融IT服务业第一品牌21资产负债管理资产负债管理-流动性风险管理流动性风险管理限额管理表样打造中国金融IT服务业第一品牌22资产负债管理资产负债管理-流动性风险管理流动性风险管理打造中国金融IT服务业第一品牌23资产负债管理内容资产负债管理内容资产负债管理内容利率风险、汇率风险流动性风险资本充足率日常资产负债管理打造中国金融IT服务业第一品牌24资产负债管理报告建议资产负债管理报告建议序号序号静态表静态表阅读权限阅读权限动态报表动态报表压力测试压力测试1利率重定价缺口报表总行利率重定价缺口报表2资产负债表总行资产负债表(情景)3利息收支
18、表总行利息收支表(情景)4总行、分行经济价值(EVE)5总行、分行久期6经济价值与久期报表总行、分行7息差报表总行、分行8现金流报表总行现金流报表（情景） 现金流报表9存贷款比例表总行、分行10流动性比例监测表总行11人民币超额备付金率表总行12外汇风险敞口结构表总行13资产负债指标报表总行14模拟配置报表总行15银行账户利率风险指标表总行16流动性风险指标表总行17总行新业务量模拟报表18 资本充足率报表总行资本充足率报表报表表样打造中国金融IT服务业第一品牌25业务报告界面交互方式业务报告界面交互方式打造中国金融IT服务业第一品牌26资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容n 机构、币种设
19、计n COA、产品业务特征、产品折现模式的设计n 货币及汇率、收益率曲线的设定n 建模时间段的规划n 利率情景、新业务量情景的设计n 新业务价差的设计n 提前偿付行为的设计n 压力测试情景设计n 交易策略设计n 处理逻辑的设计n ETL处理流程设计n 数据源及转换规则的设计n 校验规则设计n 调度及监控设计n 报表生成的设计n 指标及限额设计模型及参数设计数据及ETL规则设计打造中国金融IT服务业第一品牌27资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容-数据源及数据处理设计数据源及数据处理设计n 保证金n 定期存款n 活期存款n 通知存款、定活两便n 同业存放n 对公逾期贷款n 对公正常贷款n 个
20、贷逾期n 个贷正常n 国债资产n 贸易融资n 票据转贴、再贴n 票据直贴n 投资n 投资还款计划表n 资金拆借n 总帐数据n 科目表数据n 汇率数据n 贷款利息科目余额数据源设计及接口文件设计活期存款数据压缩处理总分校验业务约束校验调度及监控打造中国金融IT服务业第一品牌28数据验证数据验证打造中国金融IT服务业第一品牌29分析粒度：有所为有所不为分析粒度：有所为有所不为n COA设置与会计科目的关系误区 假设COA码为1000个n 机构维度 30n 货币种类：RMB、USD、HKD、JPY、CAD、EURn 时间步：1D、7D、1M、3M、6M、9M、1Y、2Y、3Y、5Y、8Y、10Y、2
21、0Y、30Y、30Yn 情景设置: BASE、100BP、 200BPn 每条数据记录为0.5KBn 运行一次的结果数据存储约 6.5GB！n 数据的存储策略？打造中国金融IT服务业第一品牌30资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容-RMCOA设计设计科目号（科目号（1-8位）位）其他（其他（9位）位）原始期限（原始期限（10-11位）位）利率调整方式（利率调整方式（12位）位）定价频率（定价频率（13位）位）类别编码说明类别编码说明类别编码说明类别编码说明截取科目号前8位，不足8位的用“0”补齐，多于8位的只取前8位9-无99-无9-无9-无11-活期2-定期106-6个月以内12-6个月
22、到1年10-固定利率1-浮动利率11-按月浮动3-按季浮动4-按年浮动23-等额本金4-等额本息5-非按揭212-1年以内36-1到3年60-3到5年61-5年以上20-固定利率1-浮动利率2-随时调整336-1到3年60-3到5年61-5年以上406-6个月以内12-1年24-2年25-2年以上RM产品以科目为基础，根据资产负债管理分析要求，增加支付方式、原始期限、利率调整方式、定价频率而成。RM产品编码总体规则，总长度13位。其中包括：科目编码（8位）其他（1位）原始期限（2位）利率调整方式（1位）定价频率（1位）RM产品Leaf编码规则如下：RM COA ID=8位科目1位其他属性2位原
23、始期限1位利率调整方式1位定价频率RMCOA设计打造中国金融IT服务业第一品牌31资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容-产品业务特征自动统计产品业务特征自动统计n 摊还方式（统计方式：取出现比重最大者）n 重定价频率（统计方式：取出现比重最大者）n 付款/付息频率（统计方式：取出现比重最大者）n 定价利差（统计方式：加权平均）提供维护页面，允许用户定期刷新产品业务特征。提供维护页面，允许用户定期刷新产品业务特征。产品业务特征自动统计设计打造中国金融IT服务业第一品牌32资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容-收益率曲线的构建收益率曲线的构建收益曲线代码收益曲线代码利率曲线名称利率曲线名称
24、基本点基本点货币货币2100人民币零利率曲线1DCNY2101人民币存款利率曲线3M, 6M, 1Y, 2Y, 3Y, 5Y,61MCNY2102人民币贷款收益曲线6M, 1Y, 2Y, 3Y, 4Y,5Y,61MCNY21036个月人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21041年人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21051到3年人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21063到5年人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21075年以上人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY2108人民币货币市场曲线1D, 7D, 14D, 21D,1M, 2M,3
25、M,4M,5M, 6M,7M,8M, 9M,10M,11M,1Y, 2Y, 3Y,4Y, 5Y, 7Y,10Y, 15Y, 20Y,30YCNY2109国债收益曲线1D,1M,2M,3M,6M,9M,1Y,2Y,3Y,4Y,5Y,7Y,10Y,15Y,20Y,30YCNY2110央行票据收益曲线1D,1M,2M,3M,6M,9M,1Y,2Y,3YCNY2111人民币活期曲线1DCNY2112存款准备金曲线1DCNY2113超额准备金曲线1DCNY2114人民币逾期贷款曲线1DUSD2115人民币信用卡透支曲线1DUSD2116人民币通知存款曲线1D,7DCNY2117人民币再贷款曲线1DCNY
26、2118人民币再贴现曲线1DCNY2200美元零利率曲线1DUSD2201美元Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MUSD2202美元存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MUSD2300日元零利率曲线1DJPY2301日元Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MJPY2302日元存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MJPY2400港币零利率曲线1DHKD2401港币Hib
27、or1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MHKD2402港币存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MHKD2500欧元零利率曲线1DEUR2501欧元Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MEUR2502欧元存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MEUR2600其他币种零利率曲线1DOTH2601其他币种Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M,
28、 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MOTH2602其他币种存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MOTH打造中国金融IT服务业第一品牌33资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容-建模时间段的规划建模时间段的规划满足流动性风险分析的要求满足最近7天内每天的预测结果1Days1Days1Days1Days1Days1Days1Days7Days7Days10/9/8/7Days1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Years1Years1Years
29、1Years2Years3Years5Years5Years99Years打造中国金融IT服务业第一品牌34资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容-利率情景利率情景利率情景详细说明情景名称情景名称情景说明情景说明利率不变模型所有利率保持不变利率振荡模型所有利率快速上升和下降，从而影响银行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲线扭曲历史利率模型根据历史上发生的产生较大影响的利率情景，在RM系统中进行再现利率风险模型模拟银行账户利率风险指标表利率变动情况打造中国金融IT服务业第一品牌35资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容- -新业务量情景新业务量情景*要点：年度计划业务量情景的计算方式。要点：
30、年度计划业务量情景的计算方式。-比去年新增比去年新增-按按3年历史数据进行统计年历史数据进行统计打造中国金融IT服务业第一品牌36资产负债管理实施内容资产负债管理实施内容- -压力测试压力测试类别类别产品产品压力测试（轻度）压力测试（轻度）压力测试（中度）压力测试（中度）压力测试（严重）压力测试（严重）资产库存现金余额不变余额日减少10%余额日减少20%存放同业款项活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回买入返售金融资产到期100%收回到期80%收回到期50%收回拆放同业款项到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统外
31、转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统内转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回负债活期存款日流失3%日流失5%日流失10%定期存款日流失3%日流失5%日流失10%单位通知存款日流失3%日流失5%日流失10%活期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%定期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%个人通知存款日流失3%日流失5%日流失10%信用卡存款日流失3%日流失5%日流失10%其他存款日流失3%日流失5%日流失10%应解汇款及临时存款日流失3%日流失5%日流失10%保证金日流失3%日流失5%日流失10%同业存放活期每日
32、支付20%活期每日支付50%活期每日支付80%定期到期100%支付定期到期100%支付定期到期100%支付压力测试内容压力测试内容及参数配置表及参数配置表打造中国金融IT服务业第一品牌37统计分析统计分析- -客户行为客户行为n ALM系统是面向未来趋势分析的报告系统 流动性GAP、重定价GAP、NII、持续期缺口、MV敏感性n ALM产品支持配置客户行为、业务规划n 提供独立的环境对客户行为进行统计分析 无到期日：活期存款、通知存款、应收利息、欠息等 提前还款：各类贷款 定期滚存：各类定期 提前支取：各类存款 新业务预测：各类存贷款及投资n 历史数据：4-5年n 持续的统计分析与数据积累？打造中国金融IT服务业第一品牌38问与答问与答&
