1、巢吉昌巢吉昌20102010年年0808月月会计平台会计平台会计平台概念会计平台概念会计平台设置科目分类定义会计平台设置科目分类定义会计平台设置凭证模板定义会计平台设置凭证模板定义生成凭证生成凭证平台日志平台日志会计平台会计平台会计平台会计平台-基本概念基本概念 财务会计平台：是根据事先定义好的会计描述，对各财务会计平台：是根据事先定义好的会计描述，对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并可系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并可以按照用户的设置将实时凭证生成会计凭证，传到总以按照用户的设置将实时凭证生成会计凭证，传到总账系统。账系统。 这里所说的会计描述就是预先定义好各经济业务
2、所对应的入账规这里所说的会计描述就是预先定义好各经济业务所对应的入账规则、入账科目及凭证分录结构，在增加单据或进行业务处理时，则、入账科目及凭证分录结构，在增加单据或进行业务处理时，就可以根据单据及业务处理的内容与相关的会计描述生成相应的就可以根据单据及业务处理的内容与相关的会计描述生成相应的实时凭证。实际上实时凭证是在实时凭证。实际上实时凭证是在NC系统的后台生成的，并且这系统的后台生成的，并且这里过程是自动的，用户不用做任何设置，只要单据生效时，实时里过程是自动的，用户不用做任何设置，只要单据生效时，实时凭证就自动生成了。凭证就自动生成了。会计平台会计平台-基本概念基本概念 用户需要的是生
3、成总账中的凭证。那么在达到这一目用户需要的是生成总账中的凭证。那么在达到这一目标之前，需要做一些基础工作，就是设置入账规则、标之前，需要做一些基础工作，就是设置入账规则、入账科目、凭证模版，将来生成凭证的时候是根据模入账科目、凭证模版，将来生成凭证的时候是根据模板来生成的。板来生成的。会计平台会计平台-基本概念基本概念 科目分类定义：科目分类定义：是按不同主体账簿的不同子系统，设是按不同主体账簿的不同子系统，设置对原始单据生成凭证时需用到的入账科目，并进行置对原始单据生成凭证时需用到的入账科目，并进行归纳分类。应当注意这里的科目分类，不是具体的科归纳分类。应当注意这里的科目分类，不是具体的科目
4、，也不是总帐中的科目分类。这里的科目分类是一目，也不是总帐中的科目分类。这里的科目分类是一种不确定的科目集合。科目分类在定义凭证模板时，种不确定的科目集合。科目分类在定义凭证模板时，可以被引用，但并不表示具体的科目。凡是在由业务可以被引用，但并不表示具体的科目。凡是在由业务单据生成凭证时可能用到的入账科目，均应该归类，单据生成凭证时可能用到的入账科目，均应该归类，并在这里进行定义。并在这里进行定义。 会计平台会计平台-基本概念基本概念 定义影响因素：定义影响因素：在原始单据生成实时凭证时，原始单在原始单据生成实时凭证时，原始单据上的某些特殊信息会对凭证的入账科目及凭证分录据上的某些特殊信息会对
5、凭证的入账科目及凭证分录结构产生影响，如：固定资产类别不一样，入账科目结构产生影响，如：固定资产类别不一样，入账科目就不一样。就不一样。 定义科目分类对照表：定义科目分类对照表：细化科目分类，即根据不同的细化科目分类，即根据不同的影响因素设置具体的入账科目影响因素设置具体的入账科目 会计平台会计平台-基本概念基本概念 凭证模板定义：凭证模板定义：是对应到单据和业务处理过程的会计是对应到单据和业务处理过程的会计描述，是单据及业务处理生成凭证的依据和出发点。描述，是单据及业务处理生成凭证的依据和出发点。凭证模板通过指定单据项与凭证字段之间的对应关系凭证模板通过指定单据项与凭证字段之间的对应关系完成
6、凭证分录结构的描述，定义凭证模版的过程，就完成凭证分录结构的描述，定义凭证模版的过程，就是要明确凭证各要素的数据来源。凭证要素是指构成是要明确凭证各要素的数据来源。凭证要素是指构成每条分录的要素，如科目、摘要、金额、辅助核算项每条分录的要素，如科目、摘要、金额、辅助核算项目等。目等。会计平台会计平台-生成凭证生成凭证 生成凭证：是指完成针对各系统的业务单据或业务处理，单张生成或成批生成会计凭证到总账中。同时也对各系统生成的凭证进行简单的维护，如取消生成凭证或重新生成凭证。在NC系统中凭证生成的触发点有两个，一个是本节点，另一个是在各系统业务处理时，根据凭证模板定义立即生成会计凭证进行调用。 如
7、何生成凭证呢？首先执行查询功能后，窗口中列示所有符合查询条件的实时或会计凭证信息。 1.1.查询操作窗口分为左右两部分，在左侧选取各查询操作窗口分为左右两部分，在左侧选取各子系统下的业务单据。子系统下的业务单据。2.2.在窗口右侧编辑区内，查询条件分为常用条件在窗口右侧编辑区内，查询条件分为常用条件和自定义条件。选中自定义条件页签，输入和自定义条件。选中自定义条件页签，输入或选择各条件内容，项目内容参见查询条件或选择各条件内容，项目内容参见查询条件说明，查询条件可以单独使用，也可以组合说明，查询条件可以单独使用，也可以组合使用。使用。u 系统会根据原来会计平台设置的业务描述和系统会根据原来会计
8、平台设置的业务描述和已定义好的凭证模板自动生成会计凭证。此已定义好的凭证模板自动生成会计凭证。此时一共生成了七张凭证？为什么生成七张凭时一共生成了七张凭证？为什么生成七张凭证呢？是不是还可以生成一张，或每笔成生证呢？是不是还可以生成一张，或每笔成生一张凭证呢？一张凭证呢？u 这就是生成的七张凭证的第一张，点击保存，这就是生成的七张凭证的第一张，点击保存，凭证则生成完成。总账系统就可以看到这张凭证则生成完成。总账系统就可以看到这张凭证，便可以审核记账。问题：如果这张凭凭证，便可以审核记账。问题：如果这张凭证做错了怎么办？证做错了怎么办？u 册除凭证。册除凭证。u 点重算按钮，进入重算范围设置框，
9、选择需要重算的单据，点重算按钮，进入重算范围设置框，选择需要重算的单据，可以选择一种单据也可以选择多种，选择多种单据类型的可以选择一种单据也可以选择多种，选择多种单据类型的方法是按住方法是按住shifshif或或CtrlCtrl键，再用鼠标选择要选择单据类型。键，再用鼠标选择要选择单据类型。选择好单据类型后，点重算按钮系统将自动重算。注意选选择好单据类型后，点重算按钮系统将自动重算。注意选项项“重算包括入账规则重算包括入账规则”选中时业务平台信息重新按入账选中时业务平台信息重新按入账规则、凭证模板过滤，否则只重新过滤凭证模板。规则、凭证模板过滤，否则只重新过滤凭证模板。点击菜单中的选项按钮，进
10、入选项设置框，有两个页签：点击菜单中的选项按钮，进入选项设置框，有两个页签：“合并条件合并条件”、“控制条件控制条件”，可以分别设置，可以分别设置合并条件和控制条件。合并条件和控制条件。设置合并条件：系统预置了一种默认方案，如果您认为默认方案可以满足您的业务需要，那么您不需要设置合并条件：系统预置了一种默认方案，如果您认为默认方案可以满足您的业务需要，那么您不需要再设置任何方案；反之，如果您认为我们提供的默认方案不能满足您的需要，您就要增加新的合并再设置任何方案；反之，如果您认为我们提供的默认方案不能满足您的需要，您就要增加新的合并方案了。设置方法如下：方案了。设置方法如下：1.1.输入合并方
11、案名称，并指定科目与辅助项相同合并时对借方有效还是贷方有效或者双方有效。输入合并方案名称，并指定科目与辅助项相同合并时对借方有效还是贷方有效或者双方有效。 2.2.选择科目与辅助项相同时实合并分录还是不合并。如果选择合并那么当单据的科目与辅助项科目相同选择科目与辅助项相同时实合并分录还是不合并。如果选择合并那么当单据的科目与辅助项科目相同的时候就合并，反之不合并。的时候就合并，反之不合并。 3.3.选择借贷方不一致是时合并还是不合并。如果选择合并，那么凭证摘要不同时也合并，否则不合并。选择借贷方不一致是时合并还是不合并。如果选择合并，那么凭证摘要不同时也合并，否则不合并。4.4.凭证摘要不同时
12、是否合并分录凭证摘要不同时是否合并分录 ：如果选择合并，那么相同科目借贷方不一致也合并，否则不合并。：如果选择合并，那么相同科目借贷方不一致也合并，否则不合并。5.5.输入例外科目，所谓例外科目就是即使满足合并条件也不进行合并的科目。点参照按钮，进入科目参输入例外科目，所谓例外科目就是即使满足合并条件也不进行合并的科目。点参照按钮，进入科目参照框，选择某个科目，然后点增加科目按钮，该科目即作为例外科目被选入到左侧的例外科目列表照框，选择某个科目，然后点增加科目按钮，该科目即作为例外科目被选入到左侧的例外科目列表中。同理可以增加若干例外科目。中。同理可以增加若干例外科目。 6.6.点保存方案按钮
13、，刚才设置的方案即被保存。点保存方案按钮，刚才设置的方案即被保存。注意注意: :当您合并生成凭证时，需要先选择合并方案，否则系统按默认方案进行合并。当您合并生成凭证时，需要先选择合并方案，否则系统按默认方案进行合并。设置控制条件：点设置控制条件：点“控制条件控制条件”页签，进入控制条件设置界面，针对每一个单据类型设置一组控制条件。页签，进入控制条件设置界面，针对每一个单据类型设置一组控制条件。生成凭证的时候遵循这里设置的控制条件。生成凭证的时候遵循这里设置的控制条件。 如何取消已生成凭证的生成标志，对于已生成但未审核的凭证可已取消生成标志？ 通过前面已讲过的查询功能，可以查找到符合查选条件的所
14、有已生成凭证，若想将哪张凭证恢复成未生成状态，则将哪张凭证前面的选择框打上对勾，然后单击菜单中的删除按钮，该凭证将不出现在已生成凭证的列表中，复算后又可在未生成凭证中查询到。注意事项1. 实时凭证请慎重，因为实时凭证删除后，只有在业务单据弃审后再次审核才能重新生成。2. 已生成凭证删除后通过重算才能在实时凭证中重新查询出来。3. 重算中的“重算包括入账规则”选项在多账簿核算模式下，对于同一张业务单据如果在某些主体账簿已生成会计凭证，某些主体账簿未生成会计凭证时，不能选中此项。4. 在凭证生成的第一列为选择列，主要用来填写生成凭证的序号，比如:序号不重复的就是一个单据对应生成一张凭证，如果某几个
15、单据序号重复，那么相同序号的单据将合并生成一张凭证。 5. 实时凭证生成会计凭证时选择了选项“后台生成凭证”选项，那么生成凭证时是按默认合并方案进行凭证合并的，而不按批选中设置的合并方案合并。 注意事项6. 当您合并生成凭证时，需要先选择合并方案，否则系统按默认方案进行合并。7. 如果已生成的凭证进行完审核，将不能取消生成状态。8. 控制条件修改后需对实时凭证进行重算方能起作用9. 如果业务单据自行合并传入平台（如存货核算的成本计算等），在按单据自定义条件查询时，凭证列表只显示第一条单据信息。10. .未生成凭证和已生成凭证查询结果界面，均支持双击列排序。11. 实时凭证【删除】按钮为【实时凭
16、证删除】，会计凭证【删除】按钮为【会计凭证删除】，支持功能按钮权限分配。注意事项12.未生成凭证查询结果界面，表头的制单日期，只对凭证模板中制单日期为空的实时凭证有效。凭证模板中制单日期非空，生成凭证的凭证日期取凭证模板中设置的制单日期；凭证模板中制单日期为空，执行方式为生成实时凭证，生成凭证的凭证日期取未生成凭证查询结果界面表头的制单日期；凭证模板中制单日期为空，执行方式为生成会计凭证，生成凭证的凭证日期取系统当前日期 。13. .生成凭证时，根据选项中的合并条件不能生成会计凭证时，系统提示是否删除实时凭证记录。如果选择“是”则删除当前实时凭证记录；如果选择“否”则保留当前实时凭证记录；如果
17、选择“取消”则取消当前操作。平台日志 平台日志管理是对由各系统业务单据传递过来信息，生成实时凭证和记账凭证的执行中出现错误时的信息显示和处理。 在会计平台中如何生成凭证我们已经介绍过了，那么在介绍平台日志前，我们先来了解一下什么是实时凭证。 平台日志 实时凭证：实时凭证：是按照复式记帐原理和会计制度及企业特定的业务规则，根据已经发生经济业务的原始单据以及事先定义好的会计描述而形成的临时凭证，且在会计平台中，可根据实时凭证生成合法的会计凭证。也可以看成从原始单据到会计凭证的一个过渡阶段。 其特点是： 1.只要原始单据审核生效，即按约定的模板自动生成会计分录 2.实时凭证是NC系统后台处理的，在从
18、生成到结束的过程中没有任何人工干预，对用户来说是不可见的。 平台日志平台日志u 在会计平台日志管理窗口。窗口中将列示所有业务单据的在会计平台日志管理窗口。窗口中将列示所有业务单据的执行错误信息。在会计平台日志中，日志显示分为两种类执行错误信息。在会计平台日志中，日志显示分为两种类型：生成实时凭证的日志信息、生成记账凭证的日志信息。型：生成实时凭证的日志信息、生成记账凭证的日志信息。这两种日志信息的显示可以在窗口中单击选定这两种日志信息的显示可以在窗口中单击选定“生成实时生成实时凭证凭证”或或“生成记账凭证生成记账凭证”两个项来确定。两个项来确定。平台日志操作说明如何删除日志信息？在平台日志界面
19、选中一个或多个行，单击删除按钮，并确认系统提示后，可以删除选定日志信息，需要注意的是这里只能删除状态为暂停执行的单据的日志信息。 平台日志操作说明 注意事项注意事项1.日志信息状态为执行时，不能被删除：只有状态为“暂停执行”的日志才能被选中删除。2.日志信息记录仅仅是单据执行的信息提示，而不是单据的具体业务操作。存货成本核算步骤入库单入库单出库单出库单成本计算成本计算会计平台会计平台成本计算成本计算平均单价平均单价反反 写写凭证生成凭证生成总账凭证总账凭证生成实时凭证、合并生成实时生成实时凭证、合并生成实时凭证凭证第一步存货的成本计算选择要计算成本的单据，全选择要计算成本的单据，全选选CTRL
20、+A,CTRL+A,或用或用shiftshift组合组合多选。选择完之后点击成多选。选择完之后点击成计算。计算。第二步：存货的平均单价计算(期初余额月入库金额-本月有金额出库金额）公式：平均单价（期初数量本月入库量本月有金额出库数量）第三步：赠品销售传实时凭证第四步：其他单据传实时凭证生成凭证其他出库单，成本计算后，单其他出库单，成本计算后，单据状态为审核，将不允许再据状态为审核，将不允许再做修改。做修改。存货明细账存货明细账查询存货明细账查询存货成本计算要点、进行成本计算、进行成本计算 所有入库单、出库单可同时进行成本计算。所有入库单、出库单可同时进行成本计算。可平时进行，也可月末进行可平时
21、进行，也可月末进行入库单和有金额的出库单（红字出库）计算后可合并生成实时凭证入库单和有金额的出库单（红字出库）计算后可合并生成实时凭证出库单必须在月末平均单价计算后才可生成实时凭证出库单必须在月末平均单价计算后才可生成实时凭证可选择所有单据一次进行成本计算（快捷键：可选择所有单据一次进行成本计算（快捷键：CTRL+A)CTRL+A) 成本计算时，对红字出库单，系统会根据参数自动计算退库成本成本计算时，对红字出库单，系统会根据参数自动计算退库成本上月结存成本上月结存成本上次出库成本上次出库成本 上次入库成本上次入库成本 结存成本结存成本参考成本参考成本 计划成本计划成本 本月采购发票最高价本月采
22、购发票最高价手工输入手工输入 红字出库成本选择红字出库成本选择、全月平均单价计算、全月平均单价计算必须月末进行计算必须月末进行计算对于按公式无法计算出成本的，必须手工录入成本。对于按公式无法计算出成本的，必须手工录入成本。平均单价可多次进行计算，以最后一次计算的为准，但生成凭证后，系统不允平均单价可多次进行计算，以最后一次计算的为准，但生成凭证后，系统不允许再进行计算。许再进行计算。 平均单价计算时，可手工进行修改，系统以修改后的成本为准。平均单价计算时，可手工进行修改，系统以修改后的成本为准。 如果在计算了全月平均单价后，又发生的入库业务，必须重新计算全月平均单如果在计算了全月平均单价后，又
23、发生的入库业务，必须重新计算全月平均单价，否则，不能月末结帐。价，否则，不能月末结帐。 、合并生成实时凭证、合并生成实时凭证系统按会计平台定义的规则合并生成实时凭证系统按会计平台定义的规则合并生成实时凭证合并生成实时凭证后，可在会计平台选择生成总账凭证合并生成实时凭证后，可在会计平台选择生成总账凭证固定资产固定资产3.1原始卡片原始卡片3.2资产增加（会计凭证）资产增加（会计凭证）3.3资产变动资产变动3.4资产减少资产减少3.5累计折旧（会计凭证）累计折旧（会计凭证）3.6账表（卡片管理、统计分析）账表（卡片管理、统计分析）正式系统操作正式系统操作固定资产固定资产3.1原始卡片原始卡片操作节
24、点：操作节点：固定资产录入原始卡片操作步骤：操作步骤：选择类别保存操作要点：操作要点：2008年1月1号之前的固定资产全部录入原始卡片注意事项：注意事项：1.卡片上的蓝色字体的选项框必需录入，否则不给予保存2.一张卡片只针对一个固定资产3.相同的固定资产可以选择卡片复制，注意的是使用人的更改4.如无法确定具体的使用人（如传真机、复印机）使用人为该单位的负责人 金额的录入选择本币原值，原始卡片初始化时，累计折旧金额必需根据帐 本已提折旧额手工录入5.原始卡片录入后可从帐薄管理的总帐或明细帐里都可以查询出3.2资产增加资产增加操作节点：操作节点：固定资产新增资产资产增加操作步骤：操作步骤：选择类别
25、保存会计平台（凭证生成）操作要点：操作要点：所有2008年1月1号之后购入及新增的都由资产增加新增资产注意事项：注意事项：1.蓝色字体框必需录入2.资产增加的本币原值录入,累计折旧的金额不需要自动录入系统会 自动生成（折旧方法一般采用系统默认平均年限法(客户化-基本 档案资产信息折旧方法可查询折旧定义公式）3. 使用人必需选择,如果无法确定的使用人,选择单位负责人4. 一张新增资产卡片只对针一项固定资产，不能同时记录多项固定资产3.3资产变动资产变动资产变动资产变动操作节点：操作节点：固定资产资产维护资产变动操作步骤：操作步骤：资产变动选择模版（选择要调整的类型）增加保存审核注意事项：注意事项
26、：1.如本月已计提完累计折旧，在进行金额的调整将无法进行调整2.双击调整单据可以联查原始单据，变动记录在原始单据上体现3.如属于资产报废数量减少应该在减产减少模块中进行操作3.3案例：案例：3.4资产减少资产减少操作要点：操作要点：固定资产资少减少操作步骤：操作步骤：卡片显示增加（选择对应的资产）保存审核确认会计 平台（凭证生成）操作要点：操作要点：资少报废、资产处理注意事项：注意事项：1.资产减少的方式必需选择，否则会影响到凭证生成时的会计科目2.资产资少的单据必需进行确认才能最终体现资产的减少3.4案例：案例：3.5累计折旧累计折旧固定资产累计折旧凭证生成固定资产累计折旧凭证生成操作节点：
27、操作节点：固定资产折旧与摊销操作步骤：操作步骤：读取数据计提折旧保存操作要点：操作要点：对固定资产进行折旧计提注意事项：注意事项：1.本月折旧金额可以点击修改进行手工修改，修改后保存时系统会提示 以后各月是否继承该值，点击“是”以后该固定资产计提折旧的金额将 默认手工修改的金额，点击“否”该修改只运用于本月2.本月进行资产的变动本月还是进行正常的折旧处理，次月系统计折折旧的 金额则按更改后的金额进行计提。3.5案例：案例：3.6固定资产帐表固定资产帐表卡片管理：卡片管理：固定资产卡片管理选择查询对像固定资产卡片管理选择查询对像3.6固定资产帐表查询固定资产帐表查询统计分析表：统计分析表：固定资
28、产帐薄管理统计分析表固定资产帐薄管理统计分析表收应收账款收应收账款付应付账款付应付账款报报账中心报报账中心应收管理、应付管理、报账中心应收管理、应付管理、报账中心单据类型出纳会计应收管理D0 应收单确认的应收或暂估应收（审核）D2 收款单货币资金的收款（制单） 审核，生成凭证23A0应收转账单非货币资金的冲减货款（制单审核）单据汇兑汇益单月末或年末有外币汇兑汇益处理应付管理D1 应付单确认的应付或暂估应付（审核）D3 付款单货币资金的付款（制单） 审核，生成凭证23A1应付转账单非货币资金的冲减付款（制单审核）单据汇兑汇益单月末或年末有外币汇兑汇益处理现金管理D4收款结算单与应收账款无关的货币
29、资金收款（制单）审核，生成凭证（注意相关辅助核算项目）D5付款结算单与应付账款无关的货币资金付款（制单）审核，生成凭证（注意相关辅助核算项目）D6划账单存现、取现、银行互划审核，生成凭证账户汇兑损益单月末或年末有外币汇兑汇益处理收款、付款、报销业务收款、付款、报销业务流程图流程图 4.1收回货款（应收管理收款单）收回货款（应收管理收款单） 4.2费用抵货款费用抵货款 （应收管理费用抵货款）（应收管理费用抵货款）4.3付出货款（应付管理付款单）付出货款（应付管理付款单）4.4报销费用付现（现金管理单据管理报销费用付现（现金管理单据管理付款结算单）付款结算单）4.5个人借款付现（个人借款付现（现金
30、管理单据管理现金管理单据管理付款结算单付款结算单）4.6收到款项货款以外收到款项货款以外 （现金管理单据管理（现金管理单据管理收款结算单）收款结算单）4.7收到款项不涉及债权债务（现金管理单据管理收到款项不涉及债权债务（现金管理单据管理收款结算单）收款结算单）4.8资金划账资金划账 （现金管理单据管理（现金管理单据管理划账结算单）划账结算单）4.9账表查询（资金日记账、资金日报表、余额表（报支项目）账表查询（资金日记账、资金日报表、余额表（报支项目）收付款、费用处理流程收付款、费用处理流程应收管理、应付管理、报账中心应收管理、应付管理、报账中心个人理解：出纳，管个人理解：出纳，管5 5张单据，
31、其他都是会计管的张单据，其他都是会计管的 5 5张单据（与货币资金有关）张单据（与货币资金有关）1.1.收款单核算业务？收款单核算业务？2.2.付款单核算业务？付款单核算业务？3.3.收款结算单核算业务？收款结算单核算业务？4.4.付款结算单核算业务？付款结算单核算业务？5.5.划账单核算业务？划账单核算业务？4.1收款单收款单操作节点操作节点： 应收管理日常业务单据管理操作步骤：操作步骤： 卡片显示单据类型(收款单)单据操作(增加)保存审核凭证 生成 (会计平台)操作要点：操作要点： 1. 涉及收到与应收帐款有关的现金或银行存款时,应直接填制收款单. 2. 涉及到费用报销抵往来收款时也直接填
32、制收款单,需要注意的是费 用直接抵往来时，帐户的属性必需选择转帐，收支项目注明哪类销售费用。注意事项：注意事项： 1. 直接通往现金或银行存款的收款单据，上面的客户名称、原币金额、帐户是必需录入 的项目，其他选项如无录入的话，凭证生成时会选择默认项目；费用抵往来的收支项 目必需选择。 2. 查询即时余额应在帐表查询里面的余额表查询，应收款余额表则是针对已核销后的金额. 3. 单据核销可平时每笔进行核销,也可以在月未时一笔核销4.2付款单付款单操作节点操作节点： 应付管理 日常业务 单据管理操作步骤：操作步骤： 卡片显示单据类型(付款单)单据操作（增加）保存审核凭证 生成（会计平台）操作要点：操
33、作要点： 涉及到应付帐款方面的业务直接在应付管理里面填制付款单.注意事项：注意事项： 1. 单据上面的供应商名称、部门、帐户、借方原币金额是必需录入的项 目，其他项目未录入 凭证升成会取默认值. 2. 查询即时余额应在帐表查询里面的余额表查询，应付款余额表则是针对已核销后的金额. 3. 单据核销可平时每笔进行核销,也可以在月未时一笔核销4.2案例：案例：4.3付款结算单付款结算单操作节点：操作节点： 报帐中心日常业务单据处理单据管理操作步骤：操作步骤： 卡片显示单据类型（付款结算单）单据操作(增加)保存审核凭证生成（会计平台）操作要点：操作要点： 费用报销不涉及到应收帐款（货款）的所有费用均采
34、用付款结算单（如果涉及到往来货款的处理方式则转入4.1收款单）注意事项：注意事项：1. 部门、品牌编码、供应商名称、收支项目、原币金额在单据处理中必须录入，其他项目未录入系统升成时会取默认值。2. 在无法具体划分费用所属的品牌项目时，可选择公共品牌进行分摊，系统会按本月各品牌的销售额比例进行分配，在月底结帐后在总帐中查询3. 付款结算单不需要核销（在报帐中心系统中并没有生成相对应的单据）4.3案例：案例：4.4收款单（费用抵货款）收款单（费用抵货款）操作见操作见4.1收款单操作收款单操作注意区分要点：注意区分要点：1.帐户的属性必需选择转帐帐户的属性必需选择转帐2.费用抵应收款时填制的收款单上
35、面的收支项目必需选择费用抵应收款时填制的收款单上面的收支项目必需选择4.5付款单付款单操作节点：操作节点：报帐中心日常业务单据管理操作步骤：操作步骤：卡片显示单据类型(付款单)单据操作(增加)保存审核凭证生成（会计平台）操作要点：操作要点：1. 当个人借款(借条)尚未报销时挂个人往来应先填制付款单2. 个人借款报销时在报帐中心填制应付单处理，如报销的金额小于付款单金额时， 差额应在报帐中心收款单里处理，如报销的金额高于付款单金额时，差额应在报帐 中心里的付款结算单处理（4.6应付单）注意事项：注意事项： 1.往来对象、部门、业务员、收支项目、贷方原币金额必需选择录入 2.此类单据不需要进行核销
36、处理4.6应付单应付单个人费用报销非付现个人费用报销非付现操作节点：操作节点：报帐中心日常业务单据管理操作步骤：操作步骤：卡片显示单据类型(应付单)单据操作(增加)保存审核凭证生成（会计平台）操作要点：操作要点：1. 个人借款挂个人往来(4.5付款单)费用报销。2. 如报销的金额小于付款单金额时, 差额应在报帐中心收款单里处理 如报销的金额高于付款单金额时，差额应在报帐中心里的付款结算单处理。注意事项：注意事项： 1.业务员、结算方式、部门、帐户、借方原币金额、收支项目是必需选择的项目。 2.此类单据不需要进行核销处理4.7收款单收款单收到款项货款以外的个人收款收到款项货款以外的个人收款操作节
37、点：操作节点：报帐中心日常业务单据管理操作步骤：操作步骤：卡片显示单据类型(收款单)单据操作(增加)保存审核凭证生成（会计平台）操作要点：操作要点：货款以外的个人收款涉及到债权债务、个人往来（如4.6涉及到各人往来的收款如报销的金额小于付款单金额时, 差额应在报帐中心收款单里处理）注意事项：注意事项：结算方式、部门、帐户、借方原币金额、收支项目必需录入4.8收款结算单收款结算单收到款项货款以外的个人收款（如罚款所得）收到款项货款以外的个人收款（如罚款所得）操作节点：操作节点：报帐中心日常业务单据管理操作步骤：操作步骤：卡片显示单据类型(收款结算单)单据操作(增加)保存审核凭证生成（会计平台）操
38、作要点：操作要点：货款以外的个人收款（如罚款所得）其他收入等等，在不涉及到债权债务与往来款时采用收款结算单注意事项：注意事项：结算方式、部门、帐户、借方原币金额、收支项目必需录入4.9资金划帐资金划帐操作节点：操作节点：报帐中心日常业务单据管理操作步骤：操作步骤：卡片显示单据类型(划帐结算单)单据操作(增加)保存审核凭证生成（会计平台）操作要点：操作要点：不同帐户之间的资金划拨注意事项：注意事项：帐户、付款原币金额必需录入，对应划入的金额在第二行会自动生成（第一行的划拨金额）划拨与划入的金额必需一致4.10往来核销往来核销应收管理往来核销，手工核销必须指定客户名称，可实现俩个不应收管理往来核销
39、，手工核销必须指定客户名称，可实现俩个不同客户的往来款项核销。同客户的往来款项核销。4.10往来核销往来核销应收管理往来核销，自动核销指定客户名称后，系统会自动根据应收管理往来核销，自动核销指定客户名称后，系统会自动根据设置的核销规则，核销方式进行核销。特点是快速匹配、自动核销设置的核销规则，核销方式进行核销。特点是快速匹配、自动核销4.10往来核销往来核销应收管理应收账龄分析，必须先在集团中设置账龄方案，才能查应收管理应收账龄分析，必须先在集团中设置账龄方案，才能查询分析询分析4.11帐表查询帐表查询报帐中心资金帐表（选择要查询的报表）报帐中心资金帐表（选择要查询的报表）操作节点：操作节点：
40、报帐中心资金帐表（资金日记帐、资金日报表、资金收支表）操作步骤：操作步骤：查询选择查询对像、查询对像值、日期选择报帐中心帐表查询（如余额表）报帐中心帐表查询（如余额表）操作节点：操作节点：报帐中心帐表查询余额表操作步骤：操作步骤：查询查询对像、查询对像值明细帐注意事项：注意事项：该余额表可以查出每个收支项目的明细4.11帐表查询帐表查询总账模块总账模块 用友NC总账系统负责完成日常的制单、审核、记账、月末结转、结账工作，完成企业的全部财务核算工作以及帮助企业进行项目、部门的核算管理工作。 总账模块总账模块n 期初余额： 用户在开始启用总账系统时，将手工账中各账户的余额录入到总账系统中，做为开始
41、录入日常业务之前的准备。在此，用户需要录入各科目启用日期前的余额和累计发生额，对于有辅助核算的科目需要按辅助项录入期初，对于有外币及数量核算的科目可以录入其外币、数量的期初，同时对期初数据检测试算平衡。另外,在系统启用后的每一年的年初,也可以在本功能之中对当年的年初余额进行调整。总账模块总账模块n 注意事项 1.若本年度已经过账，则不允许手工调整期初余额。 2.若本年度科目的辅助核算有变化，应在本功能中重新录入该科目各辅助项的年初余额。 3.非启用年度的期初余额是从上年结转而来的，与上年年末余额一致，因此，如果要调整新年度的期初余额，最好采用调整期凭证的方式进行，否则，在跨年查询时，将可能造成
42、上下年余额的不一致。 4.若上年度未完全结账，本年度进入后，将不能看到上年年末余额。您可以手工录入本年度的期初余额，也可通过单击上年重算自动获取上年度各科目的余额。建议您尽量在上年业务结束后，由系统自动结转期初余额。若您的期初余额试算不平衡，那么您将不能记帐，但您可以填制凭证。 总账模块总账模块n 注意事项5.若您的期初余额试算不平衡，那么您将不能进行期初建账，没有进行期初建账的年度不能进行记帐处理，但您可以填制未记账凭证。 6.年初调整注意事项：本年录入的去年的非12月份调整期凭证，只能通过取消本年期初建帐，再通过年初重算，来实现将调整期凭证发生额结转至本年期初余额；而本年录入的去年的12月
43、份调整期凭证，只能通过年初调整，来实现将调整期凭证发生额结转至本年期初余额的功能。本年录入的前年的非12月份调整期凭证，只能通过取消本年期初建帐，再在去年逐月反结帐至去年1月份，再取消去年的年初建帐，再通过去年的年初重算，来实现将调整期凭证发生额结转至去年年期初余额，再逐月结帐至去年12月底，再进行本年的年初重算，实现结转至本年年初余额；而本年录入的前年的12月份调整期凭证，只能通过取消本年期初建帐，再在去年逐月反结帐至去年1月份，再通过年初调整功能实现将该调整期凭证发生额结转至去年年初余额，再逐月结帐至去年12月底，再进行本年的年初重算，实现结转至本年年初余额 。 总账模块总账模块n凭证管理
44、：记帐凭证是登记帐簿的依据 。凭证管理用于与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证。另外，记账后有错的凭证可通过冲销凭证功能进行回冲。总账模块总账模块n 集团对账： 内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数据进行的对账就是集团对账。集团对账的主要目的是为集团的财务合并做好准备工作。 集团对账功能需要集团所有内部单位都在NC平台下使用总账才具有意义。总账模块总账模块n 期末处理期末处理 ： 企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成
45、本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，进行要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成，其中自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。 月末结转 试算平衡 结账 总账模块总账模块n 月末结转： 企业财务部门月末结帐前，要将费用进行归集和分摊，以及相应科目的结转，可按科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。主要完成以下功能： 1）费用分配的结转。 如：工资分配等 2）费用分摊的结转。 如：制造费用等 3）税金计算的结转。 如：城建税
46、、教育费附加等。 4）提取各项费用、准备的结转。 如：提取福利费、坏账准备等。 5）期间损益的结转。如：将费用、收入转入到本年利润中等。 6）汇兑损益的结转。如：计算各币种的汇兑损益并转入汇兑损益科目。 月末结转将根据您定义好的转账设置自动生成会计凭证。总账模块总账模块n 试算平衡： 用于结帐前或平时进行试算平衡检查，检查本期发生额借方合计与贷方合计是否平衡。 一般说来，实行计算机记帐后，只要记帐凭证录入正确，计算机自动记帐后各种帐簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起帐帐不符，为了保证帐证相符、帐帐相符，用户应经常使用本功能进行对帐，
47、至少一个月一次，一般可在月末结帐前进行。总账模块总账模块n 结账： 在手工会计处理中，都有结帐的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本系统特别提供了【结帐】功能。结帐只能每月进行一次。 注意事项注意事项 1.当下年年初已进行了期初建账后，上年再不允许反结账。2.结账必须按月份顺序从前向后进行。反结账必须按月份顺序从后向前进行。3.上月未结帐，则本月不能记帐，但可以填制、审核凭证。4.本月还有未记帐凭证时，则本月不能结帐。已结帐月份不能再填制凭证。5.若总帐与明细帐对帐不符，则不能结帐。6.若系统参数“是否允许反结账”选择了“否”，则不允许进行反结账。（由集团统一控
48、制）总账模块总账模块n 如何查看结账报告 ？结账向导三中的月度工作报告将显示以下内容：1.本月未记帐凭证数（共多少张，哪些凭证）2.本月损益类(或收入、支出类)未结转为零的一级科目（哪些科目）3.本月帐面试算平衡结果（同试算平衡）4.本月帐帐核对结果（XX账与XX账是否平衡）5.本月工作量(共计多少张凭证、多少条分录，各凭证类别分别多张凭证、多少条分录，其中断号凭证多少张、分别是哪些断号)6.本月若有需执行但还未执行的期末结转（分按自定义结转、汇兑损益结转、期间结转列出）7.动态会计平台中未生成凭证的单据。（调用动态会计平台接口）8.本月其他相关系统是否已进行月末处理（哪些系统未结账） 总账模
49、块总账模块n 为什么不能结账？ 结账向导四显示之前，系统将进行如下结账检查，通过检查的方允许进行结账，因此，若您发现不能结账，请进行如下检查：1.有未记账凭证，不允许结账。2.试算不平衡不允许结账。3.若系统参数结账检查控制内容选择了各系统结账状态，则检查其他系统结账状态，若有系统未结账，则不允许结账。4.若系统参数结账检查控制内容选择了无未生成凭证的业务，则检查动态会计平台是否还有未生成凭证的业务，若有，则不允许结账。5.若系统参数结账检查控制内容选择了凭证断号，则有凭证断号不允许结账。6.若系统参数结账检查控制内容选择了汇兑损益结账，则检查当前单位的汇兑损益结转是否全部完成，若有未作的汇兑
50、损益结转，则不允许结账。7.若系统参数结账检查控制内容选择了损益结平，则检查当前单位的损益类一级科目余额是否为0，若有余额不为0的一级科目，则不允许结账。 8.协同凭证接收方还有未确认的凭证。总账模块总账模块n 账簿查询 会计账簿，简称账簿，是由具有一定格式、互有联系的若干账页所组成，以会计凭证为依据，用以全面、系统、序时、分类记录各项经济业务的簿籍。 会计账簿是对企业的全部经济业务，按照规定的会计科目进行分类登记的信息载体。它能够全面地、总括或者详细地反映经济活动情况，并为填制会计报表提供资料 本部分包括科目余额表、三栏式总帐、三栏式明细账、科目汇总表、摘要汇总表、日报表、日记账、多栏账和序
