1、ERPERP沙盘模拟沙盘模拟树立共赢理念，持续和谐发展树立共赢理念，持续和谐发展1 树立全局观念，团队合作精神树立全局观念，团队合作精神2 树立社会责任，保持诚信树立社会责任，保持诚信3 感悟人生，进行正确抉择感悟人生，进行正确抉择4企业信息化管理企业信息化管理企业战略管理企业战略管理人力资源开发与管理人力资源开发与管理企业财务管理企业财务管理生产与运作管理生产与运作管理ERP沙盘沙盘市场营销管理市场营销管理董事会总经理财务部市场部生产部采购供应部人力资源部总经理（总经理（CEOCEO）财务总监（财务总监（CFOCFO）市场总监（市场总监（CMOCMO）生产总监（生产总监（COOCOO）采购总
2、监（采购总监（CPOCPO）信息总监（信息总监（CIOCIO）组织实施公司年度经营计划和投资方案；支持公司的日常生产经营管理；拟定设置、调整或撤销公司内部管理机构的具体方案；拟定公司的基本管理制度和具体规章；聘任或解聘应由董事会聘任或解聘以外的管理人员和工作人员；依有关规章制度决定对公司职工的奖励、升级、加薪及辞退；在职责范围内，对外代表公司处理业务。总经理是企业团队的建设者和激励者，是企业整体发展战略的制定者，是企业资产投资的决策者，是企业生产经营的设计者，是企业其他部门决策的参与者和制定者。财务总监（财务总监（CFOCFO）1.在董事会和总经理领导下总管公司预算、会计、报表工作；2.负责制
3、定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准；3.制定和管理税收政策方案及程序；4.建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度；5.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益；6.监督公司遵守国家财政法令、纪律以及董事会决议。1. 实现对所有者权益的控制和保证现金流的正常运转。2. 参与总体发展战略的制定，估计各年及各经营时期现金总量的需求，制定相应长短期贷款方案；3. 对各年的财务进行全面运算，保证现金流的畅通，并实现对成本的全面控制，以降低企业的经营风险和经营成本；4. 在各年的实
4、际经营中，进行现金流企业流程的登记工作；5. 填制五大表（订单明细表、品种明细表、综合费用表、资产负责表、利润表)市场总监（市场总监（CMOCMO）1.完成公司年度营销目标以及其他任务；2.有独立的销售渠道，具有良好的市场拓展能力；3.负责销售部门内部的管理及建议；4.进行市场调查以及寻找新市场机会；5.制定新项目市场推广方案；6.成熟项目的营销组织、协调和销售绩效管理；7.销售队伍的建设与培养等。1. 参与制定企业的总战略；2. 参与制定与市场需求相应、且与企业能力相应的投资策略；3. 制定企业的销售策略。4. 做相应的广告策略及市场订单的选择策略；5. 制定企业市场开拓和ISO认证等无形资
5、产的投资方案；按既定的预算进行交货，并进行收款或者填写应收帐款单据；6. 向财务申请支付与市场相关的现金支出等。生产总监（生产总监（COOCOO）1.保证本单位安全生产投入的有效实施；2.督促、检查本单位的安全生产工作，及时消除生产安全事故隐患；3.建立、健全本单位安全生产责任制；4.组织制定本单位安全生产规章制度和操作规程；5.组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案；6.及时、如实报告生产安全事故。1. 安排产能大、效率高的生产线来生产主打产品;2. 合理安排生产线，减少维修费和折旧费;3. 协助采购总监计算原材料采购数据;4. 向市场总监提供准确的产能数据;5. 向财务总监提供生产
6、所需原材料采购费用、加工费、维修费、折旧费等数据。采购总监（采购总监（CPOCPO）1.在上级的领导授权下，负责采购部门的各项工作；2.在遵循公司总体经营策略下，领导采购部门完成公司的业绩要求；3.给予采购人员相应的培训；4.与采购本部及其他地区公司密切沟通与配合;根据生产线的情况计算原材料的采购情况生产中心营销与规划中心制造业运营流程营销总监总裁CEO运营总监财务总监财务助理采购总监0510152025303540P1P1P2P2P3P3P4P4本地市场P系列产品需求量预测024681012123456本地市场产品价格预测P1P1P2P2P3P3P4P4 P1 P2 P3 P4 1 2 3
7、4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 本地市场将会持续发展，对低端产品的需求可能要下滑，伴随着需求的减少，低端产品的价格很有可能走低。后几年，随着高端产品的成熟，市场对P3、P4产品的需求将会逐渐增大。由于客户对质量意识的不断提高，后两年可能对产品的ISO9000和ISO14000认证有更多的需求。051015202530P1P2P3P4区域市场P系列产品需求量预测1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 P1 P2 P3 P4 024681012123456区域市场产品价格预测P1P2P3P4024681
8、012123456国内市场产品价格预测P1P2P3P40510152025301234国内市场P系列产品需求量预测 P1 P2 P3 P4 1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6024681012123456亚洲市场产品价格预测P1P2P3P40510152025301234亚洲市场P系列产品需求量预测 P1 P2 P3 P4 1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6024681012123456亚洲市场产品价格预测P1P2P3P40510152025301234亚洲市场P系列产品需求量预测 P1
9、 P2 P3 P4 1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6024681012123456国际市场产品价格预测P1P2P3P405101520253035401234国际市场P系列产品需求量预测 P1 P2 P3 P4 本地区域国内新市场包括本地、区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单1M1年年2M2年年3M3年年4M4年年每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选
10、择订单。 首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单； 若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按加急!注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的专家，一定占据优势。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品广告定单总额数量9000140
11、00P1P2P31P41第四年 -C 组（本地）1第四年 -A 组（本地）1第四年 -B 组（本地）32 + 17231834+ 22大厂房大厂房40M5M/年年40M（4Q）6条生产线条生产线小厂房小厂房30M3M/年年30M（4Q）4条生产线条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧5M无无3Q无无无无1M/年年1M10 M2Q2Q1Q1M1M/年年2M15M3Q1Q1Q2M1M/年年3M20M4Q1Q无无无无1M/年年4M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转
12、产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位 的下一个季度领取产品标识，开始生产；柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，价格为残值，净值与残值之差计入其他费用折旧：平均年限法购置费残值残值建成建成第第1 1年年建成建成第第2 2年年建成建成第第3 3年年建成建成第第4 4年年建成建成第第5 5年年5M1M01M1M1M1M10M2M02M2M2M2M15M3M03M3M3M3M20M4M04M4M4M4M企业运营规则-折旧柔
13、性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q采购：采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。生产：生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费均为1M。各线不能同时生产两个产品各线不能同时生产两个产品R3原料库R2原料库现金柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q上线生产必须有原料，否则必须上线生产必须有原料，否则必须“停工待料停工待料”空生产线才能上线生产，一条生空生产线才能上线生产，一条生
14、产线只能生产一个产品产线只能生产一个产品新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证研发时间研发时间2Q4Q6Q6Q研发投资研发投资2M4M6M12MP2研发P3研发P4研发P1研发市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。
15、2M/年2年1M/年2年所需投资建立时间市场本地区域国内亚洲国际完成时间1年1年2年3年4年投资规则1M/年1M/年1M/年1M/年1M/年ISO9000资格资格ISO14000资格资格本地市场本地市场准入准入区域市场区域市场准入准入国内市场国内市场准入准入亚洲市场亚洲市场准入准入国际市场国际市场准入准入每年年末每年年末长、短期贷款总长、短期贷款总额为权益的额为权益的3 3倍倍10%年初付息，到期还本年初付息，到期还本每季度初每季度初5%到期一次还本、付息到期一次还本、付息任何时间任何时间视应收款额视应收款额 1/10（1、2季）季）1/8（3季、季、4季）变现时贴息变现时贴息综合费：综合费：
16、行政管理费、市场开拓、产品研发、行政管理费、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折折 旧：平均年限法旧：平均年限法 税税 金：金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。维修费维修费管理费管理费转产费转产费租金租金广告费广告费其他其他折折旧旧税金税金市场开拓市场开拓产品研发产品研发ISO认证认证柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q手工生产线生产预测总结起始工序起始工序生产完工数生产完工数结束工序结束工序空空1 1 1 1 1 1
17、 2 2 手工生产线P1M1个个资资 金金产品产品/在制品在制品P2R1R2R3R4原料原料(供应商供应商)P3P4原料订单原料订单厂房厂房40M设备价值设备价值15MP1在制品在制品8M(4个个)P1产品产品P1产品产品P1产品产品P1产品产品3M3M3M6M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2QP1成品成品6M(3个个)R1原料原料3M(3个个)R1订单订单2M(2个个)20M20M长期贷款长期贷款40M现金现金20M应收账款应收账款15M金额金额销售收入+35直接成本-12毛利毛利=23综合费用-11折旧前利润折旧前利润=12折旧-5支付利息前利润支付利息前利润=7财务收入/支出+
18、/-4额外收入/支出+/-税前利润税前利润=3所得税-0净利润净利润=3资产资产金额金额负债负债+ +权益权益金额金额现金+17长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+0原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计流动资产合计=49负债合计负债合计=40固定资产固定资产权益权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+15利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计固定资产合计=55所有者权益合计所有者权益合计=64总资产总资产=104负债负债+ +权益权益=104单位：百万单位：百万单位：百万单位：百万已取得P1生产资格已拥有本地市场新年度规划会议新年度规划
19、会议参加订货会参加订货会/ /登记销售订单登记销售订单制定新年度计划制定新年度计划支付应付税支付应付税季初现金盘点季初现金盘点更新短贷更新短贷/ /支付利息支付利息/ /获得新贷款获得新贷款更新应付款更新应付款/ /归还应付款归还应付款原材料入库原材料入库/ /更新原料订单更新原料订单下原料订单下原料订单更新生产更新生产/ /完工入库完工入库投资新生产线投资新生产线/ /变卖生产线变卖生产线/ /生产线转产生产线转产向其他企业购买原材料向其他企业购买原材料/ /出售原材料出售原材料开始下一批生产开始下一批生产更新应收款更新应收款/ /应收款收现应收款收现出售厂房出售厂房向其他企业购买成品向其他
20、企业购买成品/ /出售成品出售成品 按订单交货按订单交货产品研发投资产品研发投资支付行政管理费支付行政管理费其他现金收支情况登记其他现金收支情况登记支付利息支付利息/ /更新长期贷款更新长期贷款/ /申请长期贷款申请长期贷款支付设备维护费支付设备维护费支付租金支付租金/ /购买厂房购买厂房计提折旧计提折旧新市场开拓新市场开拓/ISO/ISO认证投资认证投资结账结账现金收入合计现金收入合计现金支出合计现金支出合计期末现金对账期末现金对账-1 订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销售额成本毛利1、销售会议完成后，请将市场订单登记在本表中交货时填写新年度规划会议新年度规划会议参加订货会参加订货
21、会/ /登记销售订单登记销售订单制定新年度计划制定新年度计划支付应付税支付应付税季初现金盘点季初现金盘点更新短贷更新短贷/ /支付利息支付利息/ /获得新贷款获得新贷款更新应付款更新应付款/ /归还应付款归还应付款原材料入库原材料入库/ /更新原料订单更新原料订单下原料订单下原料订单更新生产更新生产/ /完工入库完工入库投资新生产线投资新生产线/ /变卖生产线变卖生产线/ /生产线转产生产线转产向其他企业购买原材料向其他企业购买原材料/ /出售原材料出售原材料开始下一批生产开始下一批生产更新应收款更新应收款/ /应收款收现应收款收现出售厂房出售厂房向其他企业购买成品向其他企业购买成品/ /出售
22、成品出售成品 16 -2 -1 8 -1 20 -1 32 0-1 按订单交货按订单交货产品研发投资产品研发投资支付行政管理费支付行政管理费其他现金收支情况登记其他现金收支情况登记支付利息支付利息/ /更新长期贷款更新长期贷款/ /申请长期贷款申请长期贷款支付设备维护费支付设备维护费支付租金支付租金/ /购买厂房购买厂房计提折旧计提折旧新市场开拓新市场开拓/ISO/ISO认证投资认证投资结账结账现金收入合计现金收入合计现金支出合计现金支出合计期末现金对账期末现金对账 -4 -4 (5) -1 -1 -1 -1 15 -2 -1 -2 -4 12 12 8-4-3 1520 -12 32 40
23、-1 0 0 填写商品核算统计表P1P2P3P4合计数量66销售额3232成本1212毛利2020填写费用明细表项目金额备注管理费 4广告费1保养费4租 金转产费市场准入区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000 产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ） 其 他合 计9上年上年本年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利毛利=2320综合费用-119折旧前利润折旧前利润=1211折旧-55支付利息前利润支付利息前利润=76财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润税前利润=32所得税-00净利润净利润=32资产资产年初年初 本年本年负债负债+ +权益权益年初年初本年本年现金+174040长期负债+4040应收款+150 0短期负债+00在制品+88 8应付款+00成品+66 6应交税+00原料+32 21年到期的长贷+流动资产合计流动资产合计=4956负债合计负债合计=4040固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+151010利润留存+1114在建工程+年度净利+32固定资产合计固定资产合计=5550所有者权益所有者权益=6466总资产总资产=104106负债负债+ +权益权益=104106单位：百万单位：百万单位：百万单位：百万
