1、信用证 王栋2信用证概念信用证概念信用证特点信用证业务流程目 录信用证融资及其风险3企业的困难企业的困难 炼钢企业初次向某铁矿石企业采购铁矿石，如下支付方式：炼钢企业初次向某铁矿石企业采购铁矿石，如下支付方式：预付款：资金占用大，支付后买方无法控制卖方的履约风险；预付款：资金占用大，支付后买方无法控制卖方的履约风险；赊销：赊销：价格下行时价格下行时钢厂的付款风险；钢厂赊销谈判成本高钢厂的付款风险；钢厂赊销谈判成本高；信用证：为买卖双方提供公平的交易环境信用证：为买卖双方提供公平的交易环境； 卖方买方4何为信用证？何为信用证？与信用社有联系？与信用社有联系？与信用卡有联系？与信用卡有联系？5信用
2、证的概念1.1.定义：定义： 银行有条件的付款承诺。开证行根据开证申请人（买方）的申请银行有条件的付款承诺。开证行根据开证申请人（买方）的申请和要求，向受益人（卖方）开立信用证，承诺对受益人在规定的时间内和要求，向受益人（卖方）开立信用证，承诺对受益人在规定的时间内相符交单予以承付。相符交单予以承付。支付条件单证相符单单相符6 信用证的概念2.2.当事人及其关系：当事人及其关系： 开证行开证申请人 (买方） 受益人 （卖方）开证申请书合同信用证BANK7 1、 重要特性 银行信用（20%第一付款责任）独立于合同的法律文件信用证的特点 小案例： 2007年6月14日，山东WZ公司向莱芜某银行申请
3、开立以DY集团为受益人的信用证，要求提交增值税专业发票、货物收据及货运收据。7月3日，开证行收到交单，审单后发现受益人未提交货运收据，于是向委托收款银行发出拒付电，拒付理由为“未按信用证要求提交相关单据中的运输单据”。 以单证处理为核心（货物信息单据化）8求需易贸支付更安全支付更安全：信用证凭单据支付，通过单据审查来把握贸易流程，保证贸易背景的真实性，而且单据和资金反向流动，更安全；融资方式灵活多样融资方式灵活多样：在发货前后的多个贸易环节提供买/卖方的多种融资方式，而且可以灵活通过利息支付方式的变化，满足交易双方的需求；增加贸易机会：增加贸易机会：用银行信用代替商业信用，为买卖双方增加贸易机
4、会；改善财务报表改善财务报表：信用证是一种或有负债，表外融资，能够帮助企业改善财务报表；有效提高中间业务收入有效提高中间业务收入：手续费率较高（开证费1.5、议付费1.0、修改费、通知），有效提高中间业务收入；沉淀存款沉淀存款：保证金和委托收款都能够派生存款，带动负债受益；稳定客户关系稳定客户关系：通过信用证进行上下游的链式开发、结合进出口的内外贸开发，能够为企业提供一揽子贸易结算和融资服务，稳定客户关系；减少风险：减少风险：通过单据掌握交易流程，有利于控制业务风险,电开能有效避免克隆票；信用证的特点银行需求 2、 业务优势 9某行收费标准一览某行收费标准一览业务名称业务名称收费项目收费项目收
5、费标准收费标准备注备注信用证开证手续费按开证金额的0.51.5收取，最低100元。自动扣收修改手续费100元/笔，如为增额修改，对增额部分按开证手续费标准收取，最低100元/笔,不另收取修改手续费。手动扣收。支行公司部出具收费通知，支行会计根据收费通知收取。通知及修改通知手续费50元/笔客户逐笔缴纳。议付手续费按议付单据金额的15收取，最低100元/笔。客户逐笔缴纳。委托收款手续费50100元/笔客户逐笔缴纳。不符点通知手续费100500元/笔客户逐笔缴纳。注销手续费100元/笔；退单：收邮电费。客户逐笔缴纳。承兑手续费（到期付款确认）按承兑金额的0.5收取，最低200元/笔。客户逐笔缴纳。卖
6、方审单手续费按开证金额的1收取，最低300元/笔，最高2000元/笔。客户逐笔缴纳。卖方转让手续费按协议价格收取客户逐笔缴纳。买方转让手续费按协议价格收取客户逐笔缴纳。注：代表新增的收费项目 代表修改的收费项目10 某行保证金比例某行保证金比例（一）微小企业：按开证金额的（一）微小企业：按开证金额的100%交存保证金。交存保证金。（二）小企业客户：（二）小企业客户：1aaa、aa+、aa、aa-级客户按不低于开证金额的级客户按不低于开证金额的10%交存保证金。交存保证金。2a+、a级客户按不低于开证金额的级客户按不低于开证金额的30%交存保证金。交存保证金。3a-级客户按不低于开证金额的级客户
7、按不低于开证金额的60%交存保证金。交存保证金。4b级级(含含)以下客户按开证金额的以下客户按开证金额的100%交存保证金。交存保证金。（三）其他客户：（三）其他客户：1AAA、AA级总行级重点客户可免交保证金。级总行级重点客户可免交保证金。2AA级非总行级重点客户按不低于开证金额的级非总行级重点客户按不低于开证金额的10%交存保证金。交存保证金。3A级客户按不低于开证金额的级客户按不低于开证金额的20%交存保证金。交存保证金。4BBB级客户按不低于开证金额的级客户按不低于开证金额的50交存保证金。交存保证金。5BB级（含）以下客户及未评级客户按开证金额的级（含）以下客户及未评级客户按开证金额的100%交存保证金。交存保证金。11卖方（受益人）承运人买方（开证申请人）议付行/通知行开证行买卖合同申请开证开出信用证通知信用证装运交单议付寄单索汇通知到单赎单 承付提货交付货物信用证业务流程12 讨论 企业备货资金紧张，怎么办？互联网+信用证1314信用证贸易融资备货融资（卖方）: 赎单融资（买方）: 信用证无法控制欺诈的风险，仅能利用条款的规定，使单据最大限度的反映信用证无法控制欺诈的风险，仅能利用条款的规定，使单据最大限度的反映真实的贸易情况，增加欺诈成本；真实的贸易情况，增加欺诈成本； 谢谢 谢！谢！
