1、初级经济师_金融专业务实_真题_2013单选题1.在同业拆借市场交易的是（ 。A)法定存款准备金B)超额存款准备金C)库存现金D)原始存款答案:B解析:单选题2.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为()。A)现金发行B)现金漏损C)现金归行D)现金回笼答案:A解析:单选题3.在费雪方程式 MV=PT 中，短期内基本不变的量是（ )。A)M 和 VB)PC)vD)V 和 T答案:D解析:单选题4.如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将().A)减少B)增加C)不变D)先增后减答案:A解析:单选题5.下列存款中，属于我国货币层次
2、M 的是（).A)定期存款B)活期存款C)储蓄存款D)住房公积金存款答案:B解析:单选题6.成本推动型通货膨胀理论是从 ）方面来分析通货膨胀的成因。A)供给B)需求C)结构D)预期答案:A解析:单选题7.在现代市场经济中，借贷资本既有独立的运动规律，同时又为（）运动服务。A)金融资本B)职能资本C)经济资本D)监管资本答案:B解析:单选题8.不构成商业银行表内资产和负债，但会形成其非利息收入的业务是商业银行的（ )。A)盗产业务B)负债业务C)投资业务D)中间业务答案:D解析:单选题9.信用在资本的积累和转化过程中发挥重要作用，实现资本积累和转化的主要形式是()。A)银信用和债券发行B)国家信
3、用和货币发行C)商业信用和股票发行D)消费信用和居民储蓄答案:A解析:单选题10.当经济增长过热、物价上涨过快时，国家一般通过（）实施调控。A)降低利息率B)降低贴现率C)提高利息率D)增加货币供应量答案:C解析:单选题11.某储户活期储蓄账户 6 月 20 日的累计计息积数为 400000， 如果结息日挂牌公告的活期储蓄利率为年利率 2.25%，该储户应结利息为（ ) 。A)400 元B)25 元C)750 元D)36 元答案:B解析:单选题12.某客户在某年 6 月 20 日购买 2000 元两年期凭证式国债，年利率为 4.32%，在两年后的 6 月 20 日办理兑付时，其应得的利息是（）
4、元。A)22.65B)86C)132D)172.80答案:D解析:单选题13.在商品经济条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产过程中创造的（）的一部分。A)利润B)资本C)使用价值D)商品答案:A解析:单选题14.为资产盈余方与资金需求方提供服务， 促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构通常称为( ) 。A)影子中介B)金融中介C)代理中介D)委托中介答案:B解析:单选题15.日本的中央银行制度是（) .A)复合式中央银行制度B)单-式中央银行制度C)准中央银行制度D)跨国中央银行制度答案:B解析:单选题16.金融资产管理公司的核心业务是（ ) 。A)处
5、置不良资产B)管理不良贷款C)资产证券化D)保全资产答案:C解析:单选题17.银行对于客户的活期存款作出随时支付的承诺，这是一种转移客户（(）的机制。A)流动性风险B)系统性风险C)利率风险D)操作风险答案:A解析:单选题18.间接金融领域中最主要的金融中介机构是（ ) .A)投资银行B)发行银行C)商业银行D)存款保险机构答案:C解析:单选题19.现代市场经济的核心是( ) .A)效率B)信用C)金融D)政府答案:A解析:单选题20.投资基金通过组合投资可以分散( ) .A)经济周期波动风险B)经济政策变动风险C)法律法规变动风险D)非系统性风险答案:D解析:单选题21.根据金融交易的性质，
6、可将金融市场分为( ) .A)即期市场和远期市场B)-级市场和二级市场C)场内交易市场和场外交易市场D)货币市场和资本市场答案:B解析:单选题22.由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行， 约定在 1 年内还本付息的债务融资工具是()。A)银行票据B)可转让定期存单C)短期融资券D)可转换债券答案:C解析:单选题23.在证券市场中，接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的金融机构称为()。A)证券承销商B)证券经纪商C)证券自营商D)证券登记结算公司答案:B解析:单选题24.某投资者购买了 2000 份 A 公司的可转换债券，每份面额为 100 元，转换价格为40 元，该投资者在规定期
7、限内可换得股票（）股。A)2000B)4000C)5000D)8000答案:C解析:单选题25.某公司发行某种债券，该债券面额为 100 元，发行价格为 97 元，这种发行方式属于(）发行。A)折价B)等价C)平价D)溢价答案:A解析:单选题26.金融衍生品会影响交易者在未来一段时间内或某时点上的现金流， 体现了金融衍生工具的（）特点。A)跨期性B)杠杆性C)联动性D)高风险性答案:A解析:单选题27.某企业持面额 100 万元 6 个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现。 该银行扣收 2 万元贴现利息后将余额 98 万元付给该企业。这笔贴现业务执行的年贴现率为( ) 。A)4.08%B)4%
8、C)0.33%D)16.33%答案:B解析:单选题28.我国商业银行大额外币存款的基准利率和最高利率以（）为基准。A)LiborB)ShiborC)国债利率D)短期融资券利率答案:A解析:单选题29.在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是（).A)大额定期可转让存单B)储蓄存款C)金融机构同业存款D)财政性存款答案:A解析:单选题30.我国规定，储户逾期支取定期储蓄存款，逾期利息按（ ) .A)支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付B)存入日挂牌公告的该档次定期存款利率计付C)支取日挂牌公告的定期存款利率计付D)定活两便储蓄存款的规定办理答案:A解析:单选题31.按照规定，单
9、位在商业银行开立的一股存款账户( ) .A)不能转账B)不能取现C)可以取现可以转账D)不能转账可以取现答案:B解析:单选题32.商业银行签发信用流通工具和创造信用的基础是( ) .A)吸收存款B)发放贷款C)提取杲账准备金D)兑换货币答案:A解析:单选题33.商业银行的资本充足率指标体现其经营的( ) .A)盈利性B)安全性C)流动性D)社会性答案:B解析:单选题34.商业银行的主要资金来源是（) .A)计提应付利息B)吸收存款C)提取杲账准备金D)占用银行汇差答案:B解析:单选题35.1988 年的巴塞尔协议规定商业银行的附属资本不能超过总资本的( ).A)20%B)40%C)50%D)6
10、0%答案:C解析:单选题36.票据贴现属于商业银行的( ) 。A)资产业务B)负债业务C)中间业务D)表外业务答案:A解析:单选题37.我国 商业银行流动性风险管理指引 规定商业银行的流动性覆盖率应该不低于（).A)50%B)75%C)100%D)200%答案:C解析:单选题38.我国商业银行的基础头寸包括业务库存现金和其（ ).A)在中国人民银行的超额准备金存款B)在中国人民银行的法定存款准备金存款C)向同业的拆借D)在同业的存款答案:A解析:单选题39.根据我国银行业监管部门规定，商业银行的存贷比应当不高于() 。A)25%B)50%C)75%D)100%答案:C解析:单选题40.质押贷款
11、属于（) .A)信用贷款B)贷款便利C)票据贴现D)担保贷款答案:D解析:单选题41.商业银行防范风险的第一道防线，也称为一级准备的是（) 。A)核心资本B)现金资产C)或有资产D)贷款资产答案:B解析:单选题42.商业银行的核心负债比例，即核心负债/负债总额应当( ) 。A)不低于 60%B)不高于 30%C)不低于 25%D)不低于 20%答案:A解析:单选题43.商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背面记载（）字样。A)“承兑”B)“委托收款”C)青书”D)收妥后抵用”答案:B解析:单选题44.提示付款期为自票据到期起 10 日内的票据是（ ) .A)支票B)银行本票C)
12、银行汇票D)商业汇票答案:D解析:单选题45.()是出票人签发的， 委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。A)银行汇票B)商业汇票C)银行本票D)国内汇兑答案:B解析:单选题46.在资产负债表日，银行计提未减值贷款应收利息的会计分录是().A)借:单位活期存款贷:利息收入B)借:贷款损失准备贷:利息收入C)借:应收利息贷:利息收入D)借:应收利息贷:单位活期存款答案:B解析:单选题47.银行办理客户逾期支取定期储蕃存款的会计分录是( ) 。A)借:定期储蓄存款利息支出贷:库存现金B)借:定期储蓄存款应付利息利息支出贷:库存现金C)借:定期储蓄存款应付利息贷:库存现金
13、D)借:活期储蓄存款应付利息贷:库存现金答案:B解析:单选题48.(是指企业或会计主体的生产经营活动将无限期地延续下去。A)会计主体假设B)持续经营假设C)会计分期假设D)货币计量假设答案:B解析:单选题49.根据贷款五级分类法”，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是( ) 。A)关注类贷款B)次级类贷款C)可疑类贷款D)损失类贷款答案:D解析:单选题50.由宏观方面的因素引起的， 可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是（)。A)声誉风险B)流动性风险C)操 f 作风险D)系统性风险答案:D解析:单选题51.金融企业应当同时
14、设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门， 这体现金融风险管理的( )。A)垂直管理原则B)全面风险管理原则C)集中管理原则D)独立性原则答案:C解析:单选题52.巴塞尔协议对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为().A)0.5%B)1%C)4%D)4.5%答案:B解析:单选题53.政府进行金融监管的理论依据的核心假定是（ ).A)政府失灵B)市场竞争C)金融市场失灵D)混业经营答案:C解析:单选题54.我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于( ) .A)100%B)50%C)20%D)10%答案:A解析:单选题55.下列国际收支平衡表项目中，不属于经常项目的是（) .A
15、)贸易收支B)劳务收支C)转移收支D)错误与遗漏答案:D解析:单选题56.货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时，将导致( ) .A)本币汇率上升B)本币汇率下降C)本币外币汇率同时上升D)本币外币汇率同时下降答案:A解析:单选题57.银行保函的担保银行和受益人之间的法律关系是基于保函而产生的（）关系。A)委托担保B)债权债务C)保证D)信托答案:C解析:单选题58.一国在政权变更后，突然宣布废除当前货币，就会带来巨大的资产风险，这种风险是()。A)外汇交易的风险B)交易结算的风险C)外汇折算的风险D)国家的风险答案:D解析:单选题59.货币当局对外汇市场不加任何干预， 完全听任外汇供求关系影
16、响汇率的变动， 这种汇率制度是（） 。A)自由浮动B)管理浮动C)单独浮动D)联合浮动答案:A解析:单选题60.我国当前的金融监管格局体现为（ ).A)“-行-委两会”B)-行两会”C)统一监管D)一行三会”答案:A解析:多选题61.关于信用货币特征的说法，正确的有( ) .A)具有强制性B)与黄金相挂钩C)是管理货币D)是足值货币E)是债务货币答案:ACE解析:多选题62.下列中央银行的贷币政策操作中，能够增加流通中货币量的有（ ).A)降低法定存款准备金率B)卖出有价证券C)1 增加再贴现票据融资D)增加外汇储备E)i 减少黄金储备答案:ACD解析:多选题63.按利率的结构划分，我国现行的
17、利率体系是（)的利率体系。A)以中央银行利率为基础B)以金融机构利率为主体C)以中央银行利率为主体D)以金融机构利率为基础E)与市场利率并存答案:ABE解析:多选题64.按贷款规模不同进行分类，商业银行贷款可以分为( ) 。A)信用贷款B)批发贷款C)担保贷款D)消费贷款E)零售贷款答案:BE解析:多选题65.影响资本需要量的因素有( ) .A)经济环境因素B)社会环境因素C)信誉因素D)经营因素E)法律制度因素答案:ACDE解析:多选题66.根据信托公司管理办法 ，我国信托公司可以从事的业务活动有（ ).A)资金信托B)不动产信托C)贷款证券化D)企业资产重组E)财务顾问答案:ABDE解析:
18、多选题67.股市行情的数量指标包括( ) 。A)买入价和卖出价B)买手与卖手C)成交量D)成交额E)张跌幅答案:BCD解析:多选题68.下列金融工具中，属于金融衍生工具的有( ) .A)期货B)存单C)远期D)期权E)互换答案:ACDE解析:多选题69.商业银行同业借款的主要形式有( ) .A)股权并购B)同业拆借C)转贴现D)再贴现E)转抵押答案:BCE解析:多选题70.我国商业银行办理单位通知存款的品种有( ) .A)1 天通知存款B)3 天通知存款C)5 天通知存款D)7 天通知存款E)10 天通知存款答案:AD解析:多选题71.关于票据贴现与贷款的区别的说法，正确的有( ) .A)授信
19、人不同B)受信人不同C)流动性不同D)关系人不同E)利率不同答案:BCDE解析:多选题72.流动性是商业银行管理的目标之一， 因此， 商业银行管理现金资产的基本原则包括()。A)适度的存量控制B)适度的流量调节C)适时的存量控制D)适时的流量调节E)注意安全答案:ADE解析:多选题73.下列属于商业银行偿付能力指标的有( ).A)资本充足率B)杠杆率C)不良贷款率D)核心-级资本充足率E)拨备覆盖率答案:AD解析:多选题74.下列票据中，不得背书转让的票据有( ) .A)现金支票B)现金银行汇票C)现金银行本票D)商业汇票E)划线支票答案:ABC解析:多选题75.下列属于商业银行的盈利能力指标
20、的有( ) .A)杠杆率B)支出利润率C)收入利润率D)拨备覆盖率E)加权平均净资产收益率答案:BCD解析:多选题76.关于市场风险的说法，正确的有( ) .A)是指交易对象无力履约的风险B)包括汇率风险C)包括价格波动风险D)主要源于银行业务操作E)自营外汇买卖活动没有市场风险答案:BC解析:多选题77.金融风险管理的目的包括( ).A)减少损失B)保障经营目标的实现C)分散系统性风险D)有利于社会资源的优化配置E)促进经济的稳定发展答案:ABDE解析:多选题78.国际收支失衡时，一国当局可采取的人为调节机制包括( ) .A)产业政策B)收入政策C)财政政策和货币政策D)直接管理政策E)汇率
21、政策答案:CDE解析:多选题79.下列属于代收行的麦任的有( ) 。A)无延误地付款B)执行托收行的托收指示C)保管好单据D)出具委托申请书E)支付托收费用答案:BC解析:多选题80.下列机构中，可以从事同业拆借的机构有() .A)信用社B)保险公司C)基金会D)证券公司E)基金管理公司答案:ABDE解析:问答题81.假设某储户 2012 年 8 月 1 日存入银行定期存款 20000 元，存期一年，存入时存款年利率为 3.45%;该储户于 2013 年 6 月 1 日提前支取该存款中的 10000 元，支取日挂牌公告的活期储蕃存款年利率为 1.89%;其余 10000 元于 2013 年 9
22、 月 1 日支取，支取日挂牌公告的活期储蕃年利率仍为 1.89%(每月按 30 天计算，每年按 360 天计算） 。根据以上资料，回答下列问题:1 该储户提前支取 10000 元定期存款的利息是（）元。2 该储户 10000 元存款一年到期的利息是（）元。3 为该储户计息使用的挂牌公告的定期储蕃和活期储蕃存款利率属于（ ) 。4 为该储户计算定期储蓄存款利息的方法是( ) 。问题 1A.37.8B.78.75C.157.5D.287.5问题 2A.790B.345C.287.5D.193问题 3A.市场利率B.名义利率C.固定利率D.官定利率问题 4A.单利计息B.复利计息C.定期结息D.利随
23、本清答案:C B BCD AD解析:问答题82.我国某银行会计报告提供的相关资料如下:股东权益总额为 50 亿元。其中/股本为 30 亿元，资本公积为 10 亿元，盈余公积为 5 亿元，未分配利润为 4 亿元，一般风险准备为 1 亿元;贷款余额为 40 亿元，其中，正常类贷款为 30 亿元，关注类贷款为 5 亿元，次级类贷款为 3 亿元，可疑类贷款为 1.5 亿元，损失类贷款为 0.5 亿元;长期次级债为2亿元;贷款损失准备金余额为6亿元;加权风险资产总额为520亿元。根据以上资料，回答下列问题:1 根据巴塞尔协议和中国银监会商业银行资本管理办法(试行) ，该银行核心一级资本包括()。2 根据
24、中国银监会商业银行资本管理办法(试行） ，该银行二级资本工具是(）亿元。3 该银行全部资本充足率是( ) 。4 该银行拨备覆盖率是( ) 。问题 1A.股本B.资本公积与盈余公积C.贷款损失准备D.未分配利润与-般风险准备问题 2A.20B.9C.2D.1问题 3A.4%B.5%C.6%D.10%问题 4A.15%B.20%C.60%D.120%答案:ABD C D D解析:问答题83.截止 2012 年年末，某城市商业银行对公存款余额为 276 亿元，储户存款余额为229 亿元，贷款余额为 375 亿元。此外，该银行同年年末有关统计报表显示:资产总额为 625 亿元，加权风险资产为 360
25、亿元，一级资本为 13.8 亿元。中央银行规定的法定存款准备金率为 15%。根据以上资料，回答下列问题:1 该银行-级资本充足率是( )。2 该银行的存贷比是( ) 。3 该银行应缴法定存款准备金（）亿元。4 该银行如果要进一步提高资本充足率，可以采取的措施有（)。问题 1A.2.21%B.2.53%C.3.83%D.4.39%问题 2A.67.50%B.69.51%C.72.12%D.74.26%问题 3A.75.75B.78.00C.41.40D.34.35问题 4A.收缩高风险资产规模B.扩大贷款规模C.发行优先股D.t 增加长期次级债务答案:C D A ACD解析:问答题84.M 投资
26、者预计 A 股票将要跌价，于 2012 年 4 月 1 日与 S 投资者订立卖出合约，合约规定有效期为 3 个月，M 投资者可按现有价格 10 元卖出 A 股票 1000 股，期权费为每股 0.5 元。2012 年 5 月 1 日 A 股票价格下跌至每股 8 元(不考虑税金与佣金等其他因素)。根据以上资料，回答下列问题:1M 投资者所做的交易属于（ ) 。2 如果 M 投资者在 5 月 1 日执行该期权，则可获利(）元。3 关于 S 投资者的说法，正确的有( ) 。4 关于该期权交易的说法，正确的有( ) .问题 1A.看涨期权，期权费 500 元B.看跌期权，期权费 500 元C.看涨期权，
27、期权费 5000 元D.看跌期权，期权费 5000 元问题 2A.150B.200C.1500D.2000问题 3A.拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务B.拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务C.没有执行期权的选择权，也没有按协议规定执行交易的义务D.没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务问题 4A.期权也称选择权B.期权交易的直接对象是证券C.期权交易的直接对象是买卖证券的权利D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易答案:B C D ACD解析:问答题85.M 投资者预计 A 股票将要跌价，于 2012 年 4 月 1 日与 S 投资者订立卖出
28、合约，合约规定有效期为 3 个月，M 投资者可按现有价格 10 元卖出 A 股票 1000 股，期权费为每股 0.5 元。2012 年 5 月 1 日 A 股票价格下跌至每股 8 元(不考虑税金与佣金等其他因素)。根据以上资料，回答下列问题:1M 投资者所做的交易属于( ) .2 如果 M 投资者在 5 月 1 日执行该期权，则可获利(）元。3 关于 S 投资者的说法，正确的有( ) 。4 关于该期权交易的说法，正确的有() 。问题 1A.看涨期权，期权费 500 元B.看跌期权，期权费 500 元C.看涨期权，期权费 5000 元D.看跌期权，期权费 5000 元问题 2A.150B.200C.1500D.2000问题 3A.拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务B.拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务C.没有执行期权的选择权，也没有按协议规定执行交易的义务D.没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务问题 4A.期权也称选择权B.期权交易的直接对象是证券C.期权交易的直接对象是买卖证券的权利D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易答案:B C D ACD解析:
