1、2014年5月份财务分析表总收入总收入5月月4月月 85.01万万5月月去年去年 87.87万万-日均日均5月月4月月 2.47万万5月月去年去年 2.84万万 酒店总收入分析图酒店总收入分析图备注：备注： 成成 5月月4月月 +26.29万万 本本 5月月去年去年 +15.39万万 毛毛 5月月4月月 - 2.47% 利利 5月月去年去年 + 2.01%5月份月份亏损亏损 38.47万万 减少减少亏损亏损17.51万万4月份月份亏损亏损 55.98万万5月份月份亏损亏损 38.47万万 亏损增加亏损增加 74.7万万去年去年同期同期盈利盈利 36.25万万本期总亏损本期总亏损38.47万其中
2、折旧费及无形资产摊销费万其中折旧费及无形资产摊销费53.1万，扣除此万，扣除此项总盈利项总盈利14.63万万 1.84万万 0.81万万 0.14万万 8.44 1.4 26.19 17.11 23.47 1% 1% 2% 3% 1%5月总成本：月总成本：0.78万万4月总成本：月总成本：0.61万万 增加：增加：0.17万万-5月毛利率：月毛利率：99.35%4月毛利率：月毛利率：99.47% 下降：下降： 0.12%大家都在降，我们也降吧！大家都在降，我们也降吧！费用明细项目项目5 5月月比例比例4 4月月差异差异工资103556.0013.12%93914.00 9642.00 员工伙食
3、费6975.460.88%5927.54 1047.92 社会保险费3862.120.49%3803.83 58.29 员工奖金150.000.02%339.00 -189.00 办公费用1545.030.20%835.20 709.83 办公邮电通讯费19889.842.52%19135.70 754.14 印刷费3.000.00%3350.00 -3347.00 水费5613.570.71%4303.40 1310.17 电费94849.3412.02%108383.47 -13534.13 工程维修费2406.020.30%0.00 2406.02 布草洗涤费24026.063.04%2
4、3757.03 269.03 员工制服洗涤费8608.901.09%8115.60 493.30 清洁用品11060.711.40%5099.68 5961.03 杀虫费700.000.09%700.00 0.00 客人用品59104.637.49%17904.38 41200.25 佣金22048.002.79%31543.00 -9495.00 提成16070.002.04%16480.00 -410.00 租赁费279000.0035.35%279000.00 0.00 低值易耗品摊销19034.462.41%20273.23 -1238.77 折旧费98547.9112.49%9854
5、7.91 0.00 其他4800.000.61%0.00 4800.00 财务费用7464.720.95%10157.45-2692.73费用费用合计合计789315.77100.00%751570.4237745.355 5月利润比月利润比4 4月月减少减少0.680.68万万成本成本上升上升25.5925.59万万毛利率毛利率上上升升1.27%1.27%把费用降到最低把费用降到最低 没有最低？没有最低？费用明细项目项目5月月比例比例4月月差异差异工资316056.50 45.23%309244.50 6812.00 租赁费105000.00 15.03%105000.00 0.00 电费6
6、8211.90 9.76%75702.04 -7490.14 燃料费52534.50 7.52%44236.34 8298.16 折旧费48317.63 6.91%48317.63 0.00 低值易耗品摊销26226.35 3.75%42719.19 -16492.84 员工伙食费16213.24 2.32%14226.09 1987.15 佣金16151.80 2.31%147.00 16004.80 布草洗涤费9589.51 1.37%6140.04 3449.47 水费9517.36 1.36%8364.00 1153.36 社会保险费6396.04 0.92%6119.92 276.1
7、2 一次性用品4890.52 0.70%1406.66 3483.86 印刷费4153.20 0.59%2712.80 1440.40 财务费用3702.88 0.53%2011.49 1691.39 工程维修费2569.48 0.37%0.00 2569.48 招待费用2524.40 0.36%0.00 2524.40 提成2474.62 0.35%46.04 2428.58 清洁用品1798.49 0.26%1929.88 -131.39 杀虫费700.00 0.10%700.00 0.00 办公费用567.08 0.08%4084.60 -3517.52 客人用品436.34 0.06%
8、0.00 436.34 其他303.42 0.04%10.00 293.42 宣传推广费300.00 0.04%1446.00 -1146.00 电脑维修费140.00 0.02%160.00 -20.00 办公邮电通讯费55.34 0.01%314.98 -259.64 员工福利费50.00 0.01%0.00 50.00 费用合计费用合计698880.60 698880.60 100.00% 100.00% 675039.20 675039.20 23841.40 23841.40 5 5月利润比月利润比4 4月月增增加加38.7538.75收入收入增加增加15.0215.02万万日均收入
9、日均收入增加增加0.470.47万万本月收入包本月收入包含含票券票券10.8110.81万万四、水疗损益分析收入分析四、水疗损益分析收入分析收入项目5月总成本比月总成本比4月月增加增加0.54万万5月毛利率比月毛利率比4月减少月减少0.78万万四、水疗损益分析成本分析费用明细项目项目5月月比例比例4月月差异差异工资148186.00 24.42%102655.00 45531.00 宣传推广费135721.00 22.37%0.00 135721.00 租赁费96000.00 15.82%96000.00 0.00 提成71728.00 11.82%38973.00 32755.00 低值易耗
10、品摊销53982.27 8.90%32720.27 21262.00 电费49173.83 8.10%42346.13 6827.70 折旧费14061.65 2.32%14061.65 0.00 员工伙食费9237.78 1.52%7113.04 2124.74 客人用品7118.86 1.17%10556.50 -3437.64 布草洗涤费5208.57 0.86%3616.77 1591.80 水费4579.49 0.75%3397.00 1182.49 赠送费4210.88 0.69%3321.46 889.42 社会保险费2183.80 0.36%1631.42 552.38 清洁用
11、品1263.03 0.21%1422.28 -159.25 其他1114.35 0.18%0.00 1114.35 差旅费717.00 0.12%885.00 -168.00 印刷费655.00 0.11%3470.00 -2815.00 办公邮电通讯费403.78 0.07%80.30 323.48 杀虫费400.00 0.07%400.00 0.00 财务费用356.95 0.06%319.17 37.78 招待费用224.50 0.04%509.00 -284.50 办公费用133.20 0.02%1716.50 -1583.30 燃料费66.71 0.01%0.00 66.71 一次性
12、用品45.84 0.01%0.00 45.84 员工福利费0.00 0.00%103.00 -103.00 工程维修费0.00 0.00%1622.00 -1622.00 费用合计费用合计606772.49 606772.49 100.00%100.00%366919.49 366919.49 239853.00239853.00 5 5月月亏损亏损比比4 4月月增增加加9.599.59万万五、后勤部门费用分析五、后勤部门费用分析总费用对比费用明细项目项目5月月比例比例4月月差异差异折旧费367986.98 42.73%367986.98 0.00 工资227900.00 26.46%2575
13、46.00 -29646.00 汽车费用70873.14 8.23%72520.18 -1647.04 招待费用62789.10 7.29%11823.40 50965.70 低值易耗品摊销23776.60 2.76%2769.40 21007.20 租赁费17237.37 2.00%17237.37 电费13587.81 1.58%1785.55 11802.26 员工伙食费12742.72 1.48%12116.35 626.37 差旅费10322.00 1.20%3065.50 7256.50 其他9555.00 1.11%26839.22 -17284.22 办公邮电通讯费8310.9
14、0 0.97%4009.01 4301.89 社会保险费8166.98 0.95%8331.94 -164.96 工程维修费6629.71 0.77%10119.00 -3489.29 水费5000.00 0.58%5113.82 -113.82 消防及对讲机维修费4710.00 0.55%4710.00 提成3439.00 0.40%3439.00 燃料费2250.00 0.26%3000.00 -750.00 无形资产摊销2130.40 0.25%2130.40 0.00 电脑维修费1368.25 0.16%1368.25 办公费522.32 0.06%411.90 110.42 员工福利费504.00 0.06%1441.25 -937.25 垃圾清理费500.00 0.06%5400.00 -4900.00 清洁用品486.25 0.06%641.50 -155.25 印刷品198.00 0.02%160.00 38.00 财务费用170.10 0.02%2380.10 -2210.00 费用合计费用合计861156.63 861156.63 100.00%100.00%799591.50 799591.50 61565.1361565.13 演讲完毕Thanks for watching演讲者：演讲者：
