1、附则3：风险清单附则3：风险清单 2011版2011版 附附则则三三： 风 险 清 单 一一级级 风风险险 二二级级 风风险险 编编号号 二二级级风风险险名名称称 责责任任 部部门门 三三级级 风风险险 编编号号 三三级级风风险险描描述述 四四 级级风风险险编编号号 四四级级风风险险描描述述 风风险险应应对对措措施施固固有有风风险险评评级级 油油田田层层面面控控制制或或业业务务层层面面控控制制 内内部部 管管理理 制制度度 现现行行 操操作作 描描述述 发发生生 可可能能 性性 影影响响 程程度度 固固有有风风 险险评评级级 结结果果 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程
2、无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 1.01 宏观经济风险（ 即由于国内外政 治因素或经济环 境的不利变化、 国家法律法规、 政府管制政策发 生不利变动而导 致的风险） 企业 管理 处 1.01.01 国家战略影响：国家能源 战略、外交战略、国家安 全战略等出现不利变化， 影响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.01.02 国内宏观经济及经济周期 影响：国家宏观经济、经 济周期等出现不利变化， 影响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；1.1筹资业 务/1.1； 低高重要 1.01.03 国际经济影响：国际经济 发展的不确定性，影响公 司
3、的经营。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.01.04 贸易保护影响：部分国家 贸易保护影响公司出口业 务，区域性贸易协议影响 公司进口业务，影响公司 的经营。 油田层面控制_发展战略；中中重要 1.01.05 行业周期影响：石油、天 然气及化工行业发生周期 性变化，影响公司的经营 。 1.01.05.01 国际市场原油价格波动影 响石油工程业务量和价格 。 油田层面控制_发展战略；低中重要 1.01.06 环保趋势影响：来自全球 气候变暖、国内外节能减 排、低碳经济等方面的压 力加大，影响公司的经营 。 油田层面控制_发展战略；低低一般 1.02 宏观政策及政府 监管风险（即由 于宏观政
4、策及政 府监管的不利变 化导致的风险） 1.02.01 国家经济政策影响：国家 宏观经济政策、产业政策 、国家标准、行业标准等 出现不利变化，影响公司 的经营。 油田层面控制_发展战略；低中重要 1.02.02 政府监管影响：政府监管 行为变动（如成品油价格 机制变动、天然气价格形 成机制、资源税改革和环 境税改革等）影响公司的 经营。 油田层面控制_发展战略；中中重要 1.02.03 政府准入控制影响：政府 的准入控制或政府管制项 目变动影响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；极低低一般 1.02.04 法律法规影响：国家出台 或修订国有资产管理/公司 治理/会计核算/人员用工/ 合同管理
5、/招投标/广告/安 全等方面的法律法规，影 响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.02.05 股权改制政策影响：国家 出台或修订国有股转持或 减持政策，影响公司的经 营。 油田层面控制_发展战略；极低极低一般 1.02.06 HSE政策影响：监管机构 增加环保方面监管措施影 响公司的经营（如颁布国 家严格的安全、环保及质 量标准，颁布节能减排政 策等，导致项目延期、成 本上升；或现有技术/设备 水平低于国家许可的产业 、环保等政策标准而亟需 改造技术/设备，导致公司 运营成本增加，甚至被终 止经营）。 油田层面控制_发展战略；低极高重大 1.02.07 税收政策影响：国家或地
6、 方的税收政策变动，提高 所从事行业的相关税费（ 包括石油特别收益金等） 或以前享受的税收优惠政 策取消，导致公司税收负 担增加，影响公司实现盈 利目标。 1.02.07.01 国家将在“十二五”期间在 全国范围内实施油气资源 税改革，2011年有可能施 行。届时油田本部生产的 原油与天然气所承担的资 源税负将大幅增加。 油田层面控制_发展战略；13.1税务管 理/3.1； 极低中一般 1.03 战略规划风险（ 即由于公司制定 的战略决策不符 合股东、其他关 键利益相关者的 期望以及公司的 现状而导致的风 险） 1.03.01 战略决策不当：公司的战 略定位、资源储备、产业 链优先级、竞争策略
7、等战 略决策不恰当，战略、规 划、计划、目标制定出现 偏差，或发展战略分散， 市场定位不清晰，导致战 略性失败。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.03.02 战略脱离实际/偏离主业： 发展战略过于激进，脱离 公司实际能力或偏离主业 ，导致公司过度扩张，甚 至经营失败。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.03.03 战略调整过于频繁：发展 战略因主观原因频繁调整 ，导致资源浪费，甚至危 及公司的生存和持续发展 。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.03.04 战略调整不及时：制定战 略所依据的外部环境发生 重大变化时，发展战略未 及时调整，导致公司经营 受影响。 油田层面控制_发展
8、战略；1.2资本支 出管理/1.1； 低高重要 1.03.05 战略决策未被认同：战略 决策未得到利益相关者（ 政府、投资者、供应商、 客户、员工等）的认同， 影响公司战略目标实现。 油田层面控制_发展战略；低低一般 1.04 战略执行风险（ 即由于战略与组 织架构和管理流 程的不匹配、不 恰当的资源分配 及战略合作伙伴 等原因，而导致 战略实施无效或 低效的风险） 1.04.01 组织架构与战略不匹配： 管控模式/组织架构与发展 需求不匹配，影响公司战 略目标实现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.02 资源分配与战略脱节：资 源分配与制定的战略脱节 ，影响公司战略目标实现 。
9、 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.03 商业模式不适应战略需要 ：公司现有的商业模式不 适应市场的发展及公司战 略发展需要，影响公司战 略目标实现。 油田层面控制_发展战略；极低低一般 附则3：风险清单附则3：风险清单 2011版2011版 附附则则三三： 风 险 清 单 一一级级 风风险险 二二级级 风风险险 编编号号 二二级级风风险险名名称称 责责任任 部部门门 三三级级 风风险险 编编号号 三三级级风风险险描描述述 四四 级级风风险险编编号号 四四级级风风险险描描述述 风风险险应应对对措措施施固固有有风风险险评评级级 油油田田层层面面控控制制或或业业务务层层面面控控制制 内
10、内部部 管管理理 制制度度 现现行行 操操作作 描描述述 发发生生 可可能能 性性 影影响响 程程度度 固固有有风风 险险评评级级 结结果果 1.04.04 战略目标分解不充分：战 略目标分解不够充分,缺乏 切实可行的商业计划支持, 影响公司战略目标实现。 油田层面控制_发展战略；6.2工程项 目管理/7.2.2/7.2.4；10.1全面预算管 理/1.1/1.2；YO- 3井下作业管理/1.4;YO- 5培训费管理/1.1/1.2/1.3; 低中重要 1.04.05 分/子公司未落实战略：分/ 子公司经营目标与总公司 战略规划不匹配或不衔接, 影响公司战略目标实现。 1.04.05.01 各
11、单位经营目标与油田战 略规划不衔接，影响目标 实现。 油田层面控制_发展战略；1.4企业并 购管理/7.1； 极低高重要 1.04.06 战略未能有效传达：发展 战略及规划不能有效的传 达给本部各部门及各分/子 公司，影响公司战略目标 实现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.07 战略合作伙伴缺失：在战 略执行过程中，由于战略 合作伙伴关系无法建立或 未恰当建立，影响战略实 现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.08 考核评价与战略不匹配： 公司的考核评价标准与战 略目标不匹配，不利于对 战略目标实现管理和监控 ，影响战略实现。 油田层面控制_发展战略；1.3对外投
12、 资管理/4.4/7.2； 极低中一般 1.05 油气资源保障风 险（获取新增油 气资源存在不确 定性导致的风险 ） 1.05.01 国内油气资源接替不足： 国内勘探发现油气资源不 足，导致公司自产原油不 能满足中下游生产需要， 过度依赖外部/进口原油， 影响公司实现经营目标。 1.05.01.01 东濮老区可采资源下降， 经济可采量严重不足，导 致公司油气开发开采成本 增加，严重超出盈亏平衡 点，影响公司经营目标的 实现。 中高重大 1.05.02 获取境外油气资源受阻： 境外油气资源的获取受到 政治军事冲突、资源国政 策波动、竞争加剧等因素 影响，对公司油气资源储 备产生不利影响。 中高重
13、大 1.05.03 境外原油供应保障不足： 自然灾害、政治冲突、战 争、海盗等突发事件，导 致进口原油供应突然中断 ，影响公司的经营。 中高重大 1.06 投资决策风险（ 即由于对重大战 略性投资的决策 或执行不恰当， 而导致公司产生 重大损失的风险 ） 规划 计划 处 1.06.01 投资决策与战略不一致： 投资活动与公司战略不符 ，影响公司战略目标实现 。 1.06.01.01 投资决策与油田发展规划 不一致：影响油田发展目 标。 1.2资本支出管理/1.1；1.3对外投资管 理/1.1；1.4企业并购管理/1.2； 低极高重大 1.06.02 投资信息不当导致投资决 策失误：投资条件变化
14、、 前期论证不充分、实际把 握不准、技术方案未能充 分优化，导致投资决策失 误，影响公司实现预期投 资收益。 1.2资本支出管理/2.2；1.3对外投资管 理/1.1；1.4企业并购管理/1.1； 低中重要 1.06.03 投资项目未获核准：投资 项目没有获得国家核准， 无法获取正式运营许可， 导致项目不能合法运营。 1.3对外投资管理/1.3；1.4企业并购管 理/4.4；6.1勘探开发项目管理/1.1； 低低一般 1.06.04 投资设计规划存在隐患： 项目设计规划阶段的选址 和方案存在隐患，影响项 目正常投产和运营效益。 1.2资本支出管理/3.1；1.3对外投资管 理/1.1； 极低高
15、重要 1.06.05 投资决策机制不当：缺乏 或未有效运行可行性研究 等科学的投资决策机制， 导致形成不恰当的投资决 定。 1.06.05.01 投资决策未按决策程序： 投资决策未按油田决策程 序，造成无计划项目和超 投资项目。 1.2资本支出管理/1.1/2.1/2.2 /5.1.1/5.1.2；1.3对外投资管理/1.2/1.3 ；6.1勘探开发项目管理/1.2；6.2工程 项目管理/3.3； 低高重要 1.07 跨国经营风险（ 由于跨国经营面 临境外政治、经 济、市场、环境 、法律等差异或 不利变动导致的 风险） 对外 经济 贸易 总公 司 海 外地 面工 程管 理中 心 1.07.01
16、 境外政治经济环境影响： 境外分支机构/投资、经营 业务所在国家政治环境（ 战乱/政变/政府更替/恐怖 袭击/骚乱等）或经济环境 （经济衰退/金融危机/通货 膨胀/国际支付能力等）发 生变化，影响公司境外经 营战略的规划与实施，还 导致公司在该国的业务开 展受影响或款项无法及时 收回，影响公司实现经营 目标。 高高重大 1.07.02 国际关系影响：境外分支 机构/投资、经营业务所在 国家与我国关系恶化，导 致业务关系紧张或业务终 止，影响公司实现经营目 标。 中高重大 1.07.03 境外业务过度集中：对高 风险国家或地区的最高业 务量和额度设置不够合理 ，导致业务风险过度集中 （如对某国家
17、或地区的业 务依存度过高），一旦该 国或地区发生重大变动， 引起公司相关业务萎缩或 中断。 中高重大 1.07.04 境外业务受当地政府干预 ：跨国经营受到业务所在 国家/地区政府的审查干预 、或必须遵循该国家/地区 相关监管规则，影响公司 经营目标的实现。 中高重大 1.07.05 境外业务受当地政策和监 管要求变动影响：未能准 确掌握并及时跟进业务所 在国的经济、税收、外汇 等的政策和监管要求变化 ，被相关监管机构处罚， 影响公司境外投资/分支机 构正常运营、影响公司声 誉或导致公司资产损失。 中高重大 1.07.06 国际原油价格波动：国际 市场原油价格波动，影响 公司实现境外投资回报和
18、 跨国经营收益目标。 中中重要 1.07.07 境外业务所在国家法治缺 陷：境外分支机构/投资、 经营业务所在国家法治不 完备，影响公司实现经营 目标。 低中重要 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 企业 管理 处 1.04 战略执行风险（ 即由于战略与组 织架构和管理流 程的不匹配、不 恰当的资源分配 及战略合作伙伴 等原因，而导致 战略实施无效或 低效的风险） 附则3：风险清单附则3：风险清单 2011版2011版 附附则则三三： 风 险 清 单 一一级级 风风险险 二二级级 风风险险 编编号
19、号 二二级级风风险险名名称称 责责任任 部部门门 三三级级 风风险险 编编号号 三三级级风风险险描描述述 四四 级级风风险险编编号号 四四级级风风险险描描述述 风风险险应应对对措措施施固固有有风风险险评评级级 油油田田层层面面控控制制或或业业务务层层面面控控制制 内内部部 管管理理 制制度度 现现行行 操操作作 描描述述 发发生生 可可能能 性性 影影响响 程程度度 固固有有风风 险险评评级级 结结果果 1.07.08 境外非政府组织活动影响 公司业务：境外业务所在 国非政府组织（环保/人权/ 劳工/动物保护等）干涉公 司业务，影响公司实现经 营目标。 中中重要 1.07.09 境外业务所在国
20、家发展落 后：由于境外分支机构/投 资、经营业务所在国家发 展落后，基础设施、公共 卫生、自然条件差、信息 闭塞等原因，对员工健康 、安全等产生不利影响、 导致公司投资、运营成本 加大，影响公司实现经营 目标。 中极低一般 1.07.10 国际化管理人才短缺：国 际化管理人才短缺，（如 缺乏业务所在国专门的法 律、经营人才等），影响 境外经营的效率和效果。 油田层面控制_人力资源；14.1人力资 源管理/7.3； 中中重要 1.07.11 宗教文化冲突：境外投资/ 分支机构内部不同国家员 工之间，或境外投资/分支 机构与当地业务供应商、 客户、监管机构之间存在 文化理念、宗教冲突，影 响公司实
21、现经营目标。 中中重要 1.07.12 管理理念、模式冲突：境 外投资/分支机构内部不同 国家员工之间存在管理理 念、管理模式冲突，影响 公司实现生产经营目标。 中中重要 1.07.13 境外信息不充分：业务所 在国的政治、经济、市场 等信息收集不充分，影响 经营决策、生产经营预算 、计划的准确性，进而影 响公司实现生产经营目标 。 1.3对外投资管理/1.1；中中重要 1.07.14海外石油工程市场风险： 1.07.14.01 市场开发风险：业主资信 不好，合同条款不合理， 合同价格不理想，代理商 、分包商的选择有误，投 资环境恶劣，保函不合理 等风险。 低高重要 1.07.14.02 财务
22、管理风险：结算不能 正常进行，存在资金和汇 率风险，不能进行正常的 财务审计和纳税审计。 低高重要 1.07.14.03 法律适用风险：法律法规 的修改、国家政策的调整 、法律环境变化给公司经 营带来的风险。 低高重要 1.07.14.04 用工管理风险：外派员工 和当地雇员的聘用没有劳 动合同，当地法律对于员 工工作条件、工资、休假 等以及劳动合同条款、劳 工权益保护、劳工合同的 终止、合同终止的补偿等 对公司用工管理的不利影 响。雇佣人员存在罢工和 辞职风险。 低高重要 1.07.14.05 项目管理风险：项目执行 不力而影响工期，安全和 环保存在隐患。 低高重要 1.07.15海外地面工
23、程市场风险 1.07.15.01 市场风险:市场不规范，商 业诚信度差,法制不健全， 不能依法保障自己权益,市 场竞争激烈，中标难度大 ，价格偏低,项目执行中发 生纠纷，胜诉的难度大。 低高重要 1.07.15.02 投标风险:竞争对手的信息 获取难度大,投标价格决策 难度大，报价高难以中标 ，报价低则容易形成亏损 。 低高重要 1.07.15.03 进度控制风险:工程进度受 设计、采办、气候、政府 协调等众多因素的影响， 进度控制难度大.业主对进 度要求严格，达不到计划 要求，要承担高额赔偿。 低高重要 1.07.15.04 合同风险:合同条款苛刻， 对承包商的利益保护不利 。当地法律环境对
24、承包商 的利益保护不够。 低高重要 1.07.15.05 分包风险:分包商员工素质 低，不能适应国际项目的 要求.分包商管理难度大， 分别商利益诉求越来越大. 分包商员工管理难度大， 容易产生纠纷。 低高重要 1.07.15.06 采办风险:项目物资需在全 球范围内采购，询价难度 大.物资价格波动大，例如 伊朗市场的物资价格，有 时在一周的时间内波动 40%。 低高重要 1.07.15.07 技术风险:技术规范要求使 用当地或欧美国家规范， 由于不熟悉规范，容易导 致违约风险。 低高重要 1.07.15.08 资金和财务风险:工程项目 尤其是包含采办的项目， 资金占用量大，有时不能 满足需求.
25、汇率波动大.收款 难度大。 低高重要 1.07.15.09 劳工政策风险:有的国家对 项目用本国人员的数量有 明确要求，但本地劳工费 用高、劳动技能差。 低高重要 1.07.15.10 公共安全风险:海外地面工 程规模大、战线长，用工 数量多，公共安全风险控 制难度大。 低高重要 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 1.07 跨国经营风险（ 由于跨国经营面 临境外政治、经 济、市场、环境 、法律等差异或 不利变动导致的 风险） 对外 经济 贸易 总公 司 海 外地 面工 程管 理中 心 附则3：风
26、险清单附则3：风险清单 2011版2011版 附附则则三三： 风 险 清 单 一一级级 风风险险 二二级级 风风险险 编编号号 二二级级风风险险名名称称 责责任任 部部门门 三三级级 风风险险 编编号号 三三级级风风险险描描述述 四四 级级风风险险编编号号 四四级级风风险险描描述述 风风险险应应对对措措施施固固有有风风险险评评级级 油油田田层层面面控控制制或或业业务务层层面面控控制制 内内部部 管管理理 制制度度 现现行行 操操作作 描描述述 发发生生 可可能能 性性 影影响响 程程度度 固固有有风风 险险评评级级 结结果果 1.08 中外合资/合作 风险（由于中外 合资/合作业务 管控不当导
27、致的 风险） 1.08.01 合资/合作伙伴选择不当： 中外合资/合作伙伴选择不 当，导致公司损失或未能 取得预期的收益。 1.3对外投资管理/2.3；低中重要 1.08.02 合资/合作关键要素出现问 题：中外合资/合作公司的 关键要素出现问题，（如 合理确定合资/合作项目收 益分配原则、原料供应、 产品销售、工程建设项目 等），导致中外合资/合作 公司经营失败。 极低中一般 1.08.03 合资/合作中断：合资/合作 伙伴因经济环境变化等原 因进行战略调整，部分合 作伙伴无力投资或不能继 续进行合资/合作项目，影 响公司经营效果。 低中重要 1.08.04 合资/合作公司组织架构设 置不当
28、：合资/合作公司的 治理结构、经营管理机构 设置不当，无法有效保护 公司利益。 1.3对外投资管理/2.3；极低中一般 1.08.05 合资/合作公司技术引进不 当：合资/合作方引进的技 术不符合项目要求或技术 指导错误，导致公司难以 实现预期的合资/合作目标 。 1.3对外投资管理/4.4；极低中一般 1.08.06 合资/合作公司人员委派不 当：公司向合资/合作公司 委派人员不当，导致中外 合资/合作公司经营失败。 1.3对外投资管理/2.2；低中重要 1.08.07 合资/合作中公司权益未落 实：合资/合作公司管理不 当，未能落实公司合法权 益，导致公司损失。 1.3对外投资管理/2.3
29、；低中重要 1.09 科技创新风险（ 公司科技创新战 略错误、提供的 产品或服务被替 代，或核心技术 被淘汰，导致公 司在竞争中处于 劣势的风险） 科技 部 1.09.01 科技创新战略不当：科技 创新的战略制定不恰当（ 如与国家或公司科技发展 战略、公司的整体发展战 略不匹配），导致丧失科 技创新机会或资源浪费、 影响公司战略目标的实现 。 1.09.01.01 科技规划与企业发展规划 不匹配,不符合企业整体部 署。 低中重要 1.09.02 新技术应用环境影响：新 技术应用条件或背景、市 场环境发生较大变化，导 致公司研发的成果难以实 现预期效益。 5.1研究与开发管理/6.3；低中重要
30、1.09.03 新技术应用时机不当：新 技术应用时机不当（如国 家配套扶持政策不当，产 品上下游配套能力差，市 场不成熟），导致无法实 现公司预期研发目标。 1.09.03.01 项目研究所依托的基本建 设投资、技术改造、技术 引进等发生变化，技术路 线不合理，无实用价值。5.1研究与开发管理/6.3； 中中重要 1.09.03.02 新技术、新产品的市场及 配套技术不成熟,不能进行 现场推广应用。 中中重要 1.10 市场控制力风险 （由于公司市场 控制力出现不利 变化导致的风险 ） 企业 管理 处 1.10.01 市场控制力下降：公司与 战略合作伙伴、主要客户 、供应商及竞争对手的实 力消
31、长出现不利变化，对 主要原材料供应市场、主 要产品销售市场的控制力 下降。 中高重大 1.11 新业务发展风险 （外部环境波动 或内部资源调配 不当导致的风险 ） 1.11.01 外部环境波动影响新业务 发展：外部环境波动（如 原油价格不稳定、国家对 替代能源新业务的政策不 明朗或滞后、相关技术尚 处于工业化试验阶段等） ，影响新业务（如替代能 源新业务：即非常规油气 资源勘探、煤化工、煤制 油）的经济可行性和发展 前景。 低中重要 1.11.02 公司资源配备不足影响新 业务发展：公司对新业务 配置的资源不足，影响新 业务的经济可行性和发展 前景。 极低极低一般 1.12 产业链衔接风险 （
32、产业链衔接不 当导致的风险） 1.12.01 未发挥产业链协同效应： 公司上中下游业务的发展 、经营方向或进度不协调 ，影响产业链发挥协同效 应，导致资源浪费。 油田层面控制_发展战略；4.9产品出 口业务/1.4； 极低中一般 1.13 公司并购风险（ 由于并购交易业 务管控不当导致 的风险） 1.13.01 并购尽职调查不当：并购 尽职调查不全面、不科学 ，导致并购决策错误。 1.4企业并购管理/3.4；中中重要 1.13.02 并购方案不合理：并购方 案编制不合理（如未充分 考虑财务风险，公共关系 ，人员安置和政府行为等 风险），导致并购战略失 败或者公司利益受损。 1.4企业并购管理/
33、2.1/4.1/4.2；低中重要 1.13.03 并购对价不合理：并购交 易对价不合理，导致并购 战略失败或者公司利益受 损。 1.4企业并购管理/4.1；低中重要 1.13.04 并购交易人员差错或舞弊 ：并购交易人员在交易中 出现重大差错、舞弊、欺 诈等行为损害公司利益。 1.4企业并购管理/5.2；低中重要 1.13.05 并购审批不当：并购交易 未经适当审批或超越授权 审批损害公司利益。 1.4企业并购管理/4.3；极低中一般 1.13.06 并购合同履行不当：未恰 当履行并购交易合同或协 议，导致诉讼纠纷或公司 利益受损。 1.4企业并购管理/5.2；极低中一般 1.13.07 并购
34、整合不当：在并购整 合过程中，未妥善处理组 织结构、政策程序、业务 流程、公司文化、数据和 信息系统的整合问题，影 响公司实现并购目标。 1.4企业并购管理/7.1；中中重要 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 对外 经济 贸易 总公 司 海 外地 面工 程管 理中 心 附则3：风险清单附则3：风险清单 2011版2011版 附附则则三三： 风 险 清 单 一一级级 风风险险 二二级级 风风险险 编编号号 二二级级风风险险名名称称 责责任任 部部门门 三三级级 风风险险 编编号号 三三级级风风险险
35、描描述述 四四 级级风风险险编编号号 四四级级风风险险描描述述 风风险险应应对对措措施施固固有有风风险险评评级级 油油田田层层面面控控制制或或业业务务层层面面控控制制 内内部部 管管理理 制制度度 现现行行 操操作作 描描述述 发发生生 可可能能 性性 影影响响 程程度度 固固有有风风 险险评评级级 结结果果 1.14 品牌风险（由于 品牌管控不当导 致的风险） 1.14.01 品牌管理混乱：未统一管 理品牌建设工作，相同业 务单元内部品牌管理混乱 ，无法发挥集团品牌优势 ，降低客户对公司品牌认 知度和忠诚度，甚至导致 市场份额流失。 油田层面控制_企业文化；极低中一般 1.14.02 品牌结
36、构失衡：品牌结构 与产品种类、业务单元不 匹配，品牌核心价值未得 到充分体现，降低公司品 牌美誉度。 油田层面控制_企业文化；极低低一般 1.14.03 品牌宣传不力：品牌传播 不当，宣传不力，导致公 司品牌缺乏市场影响力。 极低低一般 1.14.04 品牌保护不力：未对品牌 使用进行有效监控，品牌 保护措施不力，导致品牌 滥用，影响公司品牌声誉 。 油田层面控制_企业文化；极低中一般 2.财 务风 险（ 即由 于财 务政 策、 财务 运作 及财 务管 理等 方面 的不 恰当 行为 而导 致的 风险 ） 2.01 流动性风险（即 在公司债务到期 时，由于没有资 金来源或必须以 较高的成本筹资
37、而导致的风险） 财务 资产 处、 财务 资产 部 2.01.01 资本市场不景气：资本市 场低迷，融资门槛增高和 融资成本增加，影响公司 融资能力、融资成本。 极低中一般 2.01.02 资本结构不合理：负债率 偏高等原因，导致公司财 务费用偏高，公司偿债能 力不足。 YO-6住房公积金管理/3.1.1/3.1.2;低高重要 2.01.03 现金流规划不当：现金流 规划不准确、紧急筹资能 力差（如短期融资券、贷 款、应付款等公司债务大 量到期且资产无法及时变 现或变现损失严重），导 致公司偿债能力不足。 1.1筹资业务/1.1；低高重要 2.01.04 贷款结构不合理：贷款结 构不合理（如短贷
38、长投） ，导致公司偿债能力不足 。 低高重要 2.01.05 股利发放决策不当：股利 发放决策失误，导致公司 资金不足、冗余或债务结 构不合理，影响公司融资 能力、融资成本以及公司 与投资者关系。 低低一般 2.02 筹资管控风险（ 由于筹资业务管 控不当导致的风 险） 2.02.01 筹资策略不当：缺乏完整 的筹资策略规划，筹资决 策不当，引发公司资金结 构、期限结构和利率结构 不合理，导致筹资成本过 高或债务危机。 1.1筹资业务/2.1/4.1；低中重要 2.02.02 对资金现状缺乏认识：缺 乏对公司资金现状的全面 认识，无法正确评估资金 的实际需要以及期限等， 导致筹资过度或者筹资不
39、 足。 1.1筹资业务/2.1/4.1；极低中一般 2.02.03 筹资授权审批不当：缺乏 完善的筹资授权审批制度 ，或授权不规范损害公司 利益。 1.1筹资业务/2.2/3.4/4.2/4.6；极低中一般 2.02.04 筹资差错或舞弊：筹资过 程中因人员的重大差错、 舞弊、欺诈等行为造成公 司利益受损。 1.1筹资业务/3.1/7.2；极低高重要 2.02.05 筹资成本支付不当：未能 确保及时足额支付筹资成 本，或股利分配方案不合 理，引发经济纠纷，或公 司股价下跌。 1.1筹资业务/6.1/6.2/6.3/6.4；极低中一般 2.02.06 筹资调整不合理：未能及 时根据金融环境变化调
40、整 筹资方案（如提前赎回本 金等），导致筹资成本过 高，或导致筹资不足。 1.1筹资业务/2.1；极低中一般 2.财 务风 险（ 即由 于财 务政 策、 财务 运作 及财 务管 理等 方面 的不 恰当 行为 而导 致的 风险 ） 2.02 筹资管控风险（ 由于筹资业务管 控不当导致的风 险） 财务 资产 处、 财务 资产 部 2.02.07 筹集资金使用不当：缺乏 严密的跟踪管理制度，未 对筹资资金使用情况进行 监控，导致因资金被挪用 、占用、管理不当等造成 资金流失，甚至导致公司 被监管机构或债权人的处 罚。 1.1筹资业务/5.1/7.2；低中重要 2.02.08 授信额度使用不当：未严
41、格在授信额度内办理筹资 ，导致筹资过度或者筹资 不足。 1.1筹资业务/3.2/3.3/3.5/3.6/3.8 /3.8.1/3.8.2/3.8.3/3.8.4/3.9/3.9.1 /3.9.2/3.9.3/3.9.4；1.8承兑汇票管理 /2.1； 低中重要 2.02.09 融资租赁决策不当：融资 租赁决策不当，导致公司 未及时取得相关资产，影 响公司运营。 1.1筹资业务/3.5；极低中一般 2.03 资金管理风险（ 即由于资金业务 管控不当而导致 资金损失或降低 资金使用效果的 风险） 2.03.01 资金管理业务差错或舞弊 ：相关人员在资金管理业 务（现金、银行存款、票 据、网上银行业
42、务等）中 出现重大差错、贪污、舞 弊欺诈等行为，影响公司 资金安全完整。 1.7货币资金管理/2.2/2.3/3.2/4.2 /4.4；1.8承兑汇票管理/2.2/2.4/3.4 /4.1/4.2/4.4/5.2/7.3；YO-6住房公积金 管理/4.1/6.3; 中中重要 2.03.02 发生未经适当授权的资金 业务：资金业务发生未经 适当授权的交易，影响公 司资金安全完整。 1.7货币资金管理/5.1；1.8承兑汇票管 理/1.1/2.3； 极低中一般 2.03.03 资金持有量不当：公司货 币资金持有量不合理、不 适当的资金占用或资金积 压，未发挥资金集中管理 优势，导致公司盈利能力 降
43、低，或者资金不足，出 现支付困难，影响公司声 誉或损害公司利益。 1.7货币资金管理/2.1/4.1；1.8承兑汇 票管理/6.1/6.2；YO-6住房公积金管理 /3.2/3.3/4.2/4.3; 极低中一般 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 企业 管理 处 附则3：风险清单附则3：风险清单 2011版2011版 附附则则三三： 风 险 清 单 一一级级 风风险险 二二级级 风风险险 编编号号 二二级级风风险险名名称称 责责任任 部部门门 三三级级 风风险险 编编号号 三三级级风风险险描描述述
44、 四四 级级风风险险编编号号 四四级级风风险险描描述述 风风险险应应对对措措施施固固有有风风险险评评级级 油油田田层层面面控控制制或或业业务务层层面面控控制制 内内部部 管管理理 制制度度 现现行行 操操作作 描描述述 发发生生 可可能能 性性 影影响响 程程度度 固固有有风风 险险评评级级 结结果果 2.04 利率汇率风险（ 由于利率汇率业 务管控不当导致 的风险） 2.04.01 汇率波动：汇率波动影响 公司经营目标的实现，如 公司主营业务收入为人民 币，而大部分石化产品定 价参找国际市场美元价格 定价，在人民币升值时候 减少营业额；由于公司大 部分原油采购以美元结算 ，人民币与美元的汇率
45、影 响公司的原油采购成本。 境外工程承包多以美元或 其他外币结算，美元贬值 人民币升值、汇兑差异等 因素，导致汇兑损失。 中中重要 2.04.02 利率波动：利率波动影响 公司经营目标的实现，如 利率受宏观政策影响调变 动，利率增加或减少影响 公司的财务费用。 中中重要 2.05 成本费用控制风 险（即由于成本 /费用管控不当 导致公司投入产 出效益低下，甚 至盈利能力恶化 的风险） 2.05.01 成本费用预测有误：成本 费用预测不科学、不合理 ，预算与实际脱节，导致 无法有效进行预算管控进 而影响公司经营目标的实 现。 2.15期间费用管理/2.2/2.3；YO-5培训 费管理/2.1/2
46、.2/2.3; 低低一般 2.05.02 成本费用缺乏事前控制： 日常工作中缺乏对成本费 用的事前控制，不利于实 际成本费用的有效控制。 2.11油气生产成本管理/1.2/2.1/2.2/3.1 ；2.12炼化生产成本管理/2.1/2.2； 2.14其他业务成本管理/2.3；2.15期间 费用管理/2.1/2.2 /2.3；YO-5培训费管理/2.1/2.2/2.3; 低低一般 2.05.03 成本费用支出审批不当： 成本费用支出未经适当审 批或超越授权审批损害公 司利益。 2.11油气生产成本管理/3.2/3.4/3.6 /3.7/3.9/3.10/3.11；2.12炼化生产成本 管理/5.
47、1/5.2/5.3/5.5/6.1；2.14其他业 务成本管理/2.2/2.4/2.5/2.7 /3.1；2.15期间费用管理/2.4/3.1 /3.3；3.4固定资产修理管理/5.2；5.1 研究与开发管理/4.1；6.1勘探开发项 目管理/5.5；YO-3井下作业管理/5.2; YO-4电力管理/4.1.1/4.1.2/4.1.3 /4.1.4/4.1.5/4.2.1/4.2.2/4.2.3 /4.3.1/4.3.2/4.3.3/4.3.4/4.4.1 /4.4.2/4.4.3;YO- 5培训费管理 /3.1.1/3.1.2/3.1.3/3.2/4.1/4.2; 极低中一般 2.05.04
48、 成本费用支出差错或舞弊 ：由于业务人员在成本费 用支出过程中出现重大差 错、舞弊、欺诈等行为损 害公司利益。 2.11油气生产成本管理/3.9；2.15期间 费用管理/3.1/3.2/3.3；YO-5培训费管 理/3.1.1/3.1.2/3.1.3/3.2/4.1/4.2 /4.3; 极低中一般 2.06 财务报告风险（ 即由于财务报告 编制过程中人员 资质/能力、技 术、流程或操作 不当，以及采用 不恰当的会计政 策、会计估计等 ，而导致财务报 告及附注等财务 披露信息不适当 或不满足监管要 求的风险） 2.06.01 会计政策应用不当：公司 会计政策未能严格遵循相 关会计准则并及时更新，
49、 或重要会计政策、会计估 计的选择和变更未经审批 ，以及会计政策未能有效 贯彻、执行；母子公司（ 或分公司）会计政策不统 一等，导致公司财务报告 及附注等财务披露信息不 适当或不满足相关监管要 求。 9.1财务报告业务/2.3；YO-6住房公积 金管理/6.2/6.4; 极低中一般 2.06.02 职责分工不明确：未明确 规定各部门/业务单元在财 务报告编制过程中的职责 ，或分工不清，造成财务 数据传递出现差错、遗漏 、格式不一致等，难以保 证各部门/业务单元提交财 务部门相关财务信息的真 实性和完整性，影响财务 报告的质量。 2.11油气生产成本管理/3.3；2.12炼化 生产成本管理/4.1/4.3；9.1财务报告业 务/1.3； 低中重要 2.06.03 财务报告编制方案不当： 公司编制财务报告时，未 制定财务报告编制方案或 方案不合理，或各步骤时 间安排不明确，相关责任 人问责机制缺失，造成财 务报告编制进度延后或未 能及时对外报送财务报告 ，影响公司声誉或被监管 机构处罚。 9.1财务报告业务/1.1/1.2/1.3；极低中一般 2.06.04 重大事项会计处理不当： 公司各项重大事项（如债 务重组、非货币性交易、 公允价值的计量、收购兼 并、担保事项、或有事项 、资产减值、财务核销、 金融衍生品交易等）的会 计处理不合理，影响财务 报告的公允性。 1.4企
