1、2022-7-2212022-7-222 2022-7-223一、工程验收二、核准制项目三、目前我区水利工程建设领域存在的突出问题四、新疆水利工程建设市场主体不良行为管理办法基本概念基本概念 首先引入水利工程及水利工程施工过程一些常用的和经常接触到的词汇、词语。水利工程水利工程 用于控制和调配自然界的地表水和地下水，达到除害兴利目的而修建的工程。工工 程程工程的含义有二：是将自然科学的原理运用到工农业生产部门中去而形成的各学科的总称。是指具体的基本建设项目。技技 术术技术的含义有二：泛指根据生产实践经验和自然科学原理而发展成的各种工艺操作方法与技能。1.是指劳动者掌握的操作技能外，相应的生产工
2、具和其他物资设备，以及生产的工艺过程或作业程序、方法。建筑物建筑物 建筑物也称“建筑”。它是供人们在其中进行生产、生活或其他活动的房屋、场所或其他建筑设施。建筑安装工程建筑安装工程 建筑安装工程是建筑工程和安装工程的总称。2022-7-22102022-7-2211一、分部工程验收一、分部工程验收二、单位工程验收二、单位工程验收三、合同工程完工验收三、合同工程完工验收四、阶段验收四、阶段验收五、专项验收五、专项验收六、竣工验收六、竣工验收2022-7-2212 工程验收工程验收是对项目建设情况的检验，是在工程质量评是对项目建设情况的检验，是在工程质量评定的基础上，依据规定的验收标准，采取一定的
3、手段来检定的基础上，依据规定的验收标准，采取一定的手段来检验工程产品的特性是否满足规范规定的验收标准的过程。验工程产品的特性是否满足规范规定的验收标准的过程。水利工程建设项目验收的水利工程建设项目验收的依据依据是：是：（一）国家有关法律、法规、规章和技术标准；（一）国家有关法律、法规、规章和技术标准；（二）有关主管部门的规定；（二）有关主管部门的规定；（三）经批准的工程立项文件、初步设计文件、调整（三）经批准的工程立项文件、初步设计文件、调整概算文件；概算文件；（四）经批准的设计文件及相应的工程变更文件；（四）经批准的设计文件及相应的工程变更文件；（五）施工图纸及主要设备技术说明书等。（五）施
4、工图纸及主要设备技术说明书等。法人验收还应当以施工合同为验收依据。法人验收还应当以施工合同为验收依据。2022-7-2213 工程验收包括工程项目工程验收包括工程项目单元工程验收、分部工程验收、单位单元工程验收、分部工程验收、单位工程验收、竣工技术预验收、竣工验收工程验收、竣工技术预验收、竣工验收。水利项目还包括。水利项目还包括阶阶段验收段验收，诸如，诸如截流前验收、蓄引水验收、机组启动验收截流前验收、蓄引水验收、机组启动验收等。等。依据依据水利水电工程建设验收规程水利水电工程建设验收规程（SL223-2019SL223-2019）的）的规定，项目法人应按法律、法规和有关的验收规范的要求申规定
5、，项目法人应按法律、法规和有关的验收规范的要求申请进行竣工验收。请进行竣工验收。依据依据建设工程监理规范建设工程监理规范（GB50319-2000GB50319-2000）对竣工验）对竣工验收的规定，项目监理机构应参加由建设单位组织的竣工验收。收的规定，项目监理机构应参加由建设单位组织的竣工验收。2022-7-2214 根据根据 水利水电建设工程验收规程水利水电建设工程验收规程（SL2232019SL2232019）和水利水电标准合同条件对验）和水利水电标准合同条件对验收工作的规定，一般将收工作的规定，一般将分部工程验收、单位工程分部工程验收、单位工程验收验收称为称为基础性验收工作基础性验收工
6、作，这些验收是为竣工验，这些验收是为竣工验收做准备工作的。收做准备工作的。工程项目的划分工程项目的划分(即单位工程、分部工程以即单位工程、分部工程以及单元工程的划分及单元工程的划分)结果对工程项目的验收成果结果对工程项目的验收成果有较大的影响。有较大的影响。2022-7-2215 阶段验收阶段验收原则上也属于基础性验收工作，但原则上也属于基础性验收工作，但由于其验收由于其验收后被覆盖或验收后需要移交运行管理单位，因此验收规范规后被覆盖或验收后需要移交运行管理单位，因此验收规范规定阶段验收由竣工验收主持单位或委托单位主持。定阶段验收由竣工验收主持单位或委托单位主持。为加强水利工程建设项目验收管理
7、，为加强水利工程建设项目验收管理，水利工程建设项水利工程建设项目验收管理规定目验收管理规定（水利部令第水利部令第3030号号）于）于20192019年年4 4月月1 1日起实日起实施。施。规定指出，水利工程建设项目验收，按验收主持单位性规定指出，水利工程建设项目验收，按验收主持单位性质不同分为质不同分为法人验收法人验收和和政府验收政府验收两类。两类。法人验收法人验收是指在项目建设过程中由项目法人组织进行的是指在项目建设过程中由项目法人组织进行的验收。法人验收是政府验收的基础。验收。法人验收是政府验收的基础。政府验收政府验收是指由有关人民政府、水行政主管部门或者其是指由有关人民政府、水行政主管部
8、门或者其他有关部门组织进行的验收，包括专项验收、阶段验收和竣他有关部门组织进行的验收，包括专项验收、阶段验收和竣工验收。工验收。2022-7-2216 工程建设完成工程建设完成分部工程、单位工程、单项合同工程分部工程、单位工程、单项合同工程，或者中间机组启动前，应当组织法人验收。项目法人可以或者中间机组启动前，应当组织法人验收。项目法人可以根据工程建设的需要增设法人验收的环节。根据工程建设的需要增设法人验收的环节。法人验收法人验收由项目法人主持。验收工作组由由项目法人主持。验收工作组由项目法人、项目法人、设计、施工、监理设计、施工、监理等单位的代表组成；必要时可以邀请工等单位的代表组成；必要时
9、可以邀请工程运行管理单位等参建单位以外的代表及专家参加。程运行管理单位等参建单位以外的代表及专家参加。项目法人可以委托监理单位主持分部工程验收，有关项目法人可以委托监理单位主持分部工程验收，有关委托权限应当在监理合同或者委托书中明确。委托权限应当在监理合同或者委托书中明确。2022-7-2217 分部工程验收分部工程验收的质量结论应当报该项目的质量监督机构的质量结论应当报该项目的质量监督机构核备；未经核备的，项目法人不得组织下一阶段的验收。核备；未经核备的，项目法人不得组织下一阶段的验收。单位工程以及大型枢纽主要建筑物的分部工程验收的单位工程以及大型枢纽主要建筑物的分部工程验收的质量结论应当报
10、该项目的质量监督机构核定质量结论应当报该项目的质量监督机构核定；未经核定的，；未经核定的，项目法人不得通过法人验收；核定不合格的，项目法人应项目法人不得通过法人验收；核定不合格的，项目法人应当重新组织验收。质量监督机构应当自收到核定材料之日当重新组织验收。质量监督机构应当自收到核定材料之日起起2020个工作日内完成核定。个工作日内完成核定。法人验收鉴定书是政府验收的备查资料法人验收鉴定书是政府验收的备查资料 2022-7-2218 项目法人应当在开工报告批准后项目法人应当在开工报告批准后6060个工作日内，制定个工作日内，制定法人验收工作计划，报法人验收监督管理机关和竣工验收法人验收工作计划，
11、报法人验收监督管理机关和竣工验收主持单位备案。主持单位备案。阶段验收、竣工验收由竣工验收主持单位主持。阶段验收、竣工验收由竣工验收主持单位主持。竣工验收主持单位可以根据工作需要委托其他单位主竣工验收主持单位可以根据工作需要委托其他单位主持阶段验收。持阶段验收。专项验收依照国家有关规定执行。专项验收依照国家有关规定执行。竣工验收主持单位应当在工程开工报告的批准文件中竣工验收主持单位应当在工程开工报告的批准文件中明确。明确。2022-7-2219 专项验收专项验收 枢纽工程导（截）流、水库下闸蓄水等阶段验收前，枢纽工程导（截）流、水库下闸蓄水等阶段验收前，涉及移民安置的，应当完成相应的涉及移民安置
12、的，应当完成相应的移民安置专项验收移民安置专项验收。工程竣工验收前，应当按照国家有关规定，进行工程竣工验收前，应当按照国家有关规定，进行环境环境保护、水土保持、移民安置保护、水土保持、移民安置以及以及工程档案工程档案等等专项验收专项验收。经商有关部门同意，专项验收可以与竣工验收一并进经商有关部门同意，专项验收可以与竣工验收一并进行。行。专项验收成果文件专项验收成果文件是是阶段验收阶段验收或者或者竣工验收竣工验收成果文件成果文件的组成部分。的组成部分。2022-7-2220说明：说明：工程档案工程档案是基本建设工作的重要组成部分，所是基本建设工作的重要组成部分，所有建设项目都要按照有建设项目都要
13、按照档案法档案法的规定，建立健全的规定，建立健全项目档案。水利工程依据项目档案。水利工程依据水利档案工作规定水利档案工作规定（水办水办20191052019105号号）文件规定，工程档案不归档，）文件规定，工程档案不归档，工程资金不予拨付，不签支付证书。凡档案达不到工程资金不予拨付，不签支付证书。凡档案达不到要求的项目，不得进行验收。要求的项目，不得进行验收。2022-7-2221 一、分部工程验收一、分部工程验收 分部工程验收分部工程验收是在该分部工程的所有单元工程验收完是在该分部工程的所有单元工程验收完成的基础上进行的。成的基础上进行的。1 1、分部工程验收的条件、分部工程验收的条件 分部
14、工程验收分部工程验收是单位工程的基础工作之一，分部工程是单位工程的基础工作之一，分部工程验收应具备的条件是该分部工程的所有单元工程已经完建验收应具备的条件是该分部工程的所有单元工程已经完建且质量全部合格。且质量全部合格。2022-7-2222 2 2、内容：、内容：（1 1）鉴定工程是否达到设计标准。）鉴定工程是否达到设计标准。（2 2）按现行国家或行业技术标准，评定工程质）按现行国家或行业技术标准，评定工程质量等级。量等级。（3 3）对验收遗留问题提出处理意见。）对验收遗留问题提出处理意见。3 3、主持：、主持：项目法人或监理项目法人或监理 4 4、参加：、参加：设计、施工、运行管理单位有关
15、专业技设计、施工、运行管理单位有关专业技术人员参加术人员参加2022-7-2223n二、阶段验收二、阶段验收n 根据水利工程建设和运行管理的需要，当工程建设达根据水利工程建设和运行管理的需要，当工程建设达到一定关键阶段时到一定关键阶段时(如如基础处理完毕、截流、水库蓄水、机基础处理完毕、截流、水库蓄水、机组启动、输水工程通水组启动、输水工程通水等），应进行阶段验收，组织阶段等），应进行阶段验收，组织阶段验收是由水利工程的特殊性所决定的。验收是由水利工程的特殊性所决定的。n（水利部令第（水利部令第3030号）中指出：号）中指出：竣工验收主持单位根据工程竣工验收主持单位根据工程建设的实际需要，可以
16、增设阶段验收的环节。建设的实际需要，可以增设阶段验收的环节。n 阶段验收的验收委员会由验收主持单位、该项目的质阶段验收的验收委员会由验收主持单位、该项目的质量监督机构和安全监督机构、运行管理单位的代表以及有量监督机构和安全监督机构、运行管理单位的代表以及有关专家组成；必要时，应当邀请项目所在地的地方人民政关专家组成；必要时，应当邀请项目所在地的地方人民政府以及有关部门参加。府以及有关部门参加。n 工程参建单位是被验收单位，应当派代表参加阶段验收工程参建单位是被验收单位，应当派代表参加阶段验收工作。工作。2022-7-2224n1 1、各类阶段验收的主要工作、各类阶段验收的主要工作n无论是基础处
17、理，还是其他类型的阶段验收，都有些共性的无论是基础处理，还是其他类型的阶段验收，都有些共性的工作，这些工作主要包括：工作，这些工作主要包括：n1 1）检查已完工程的质量和形象面貌是否达到各阶段验收要）检查已完工程的质量和形象面貌是否达到各阶段验收要求。求。n2 2）检查在建工程建设情况，是否正常、有序。）检查在建工程建设情况，是否正常、有序。n3 3）检查待建工程的计划安排和主要技术措施落实情况，以）检查待建工程的计划安排和主要技术措施落实情况，以及是否具备施工条件。及是否具备施工条件。n4 4）检查拟投入使用工程是否具备运用条件。）检查拟投入使用工程是否具备运用条件。n5 5）对验收遗留问题
18、提出处理要求。）对验收遗留问题提出处理要求。2022-7-2225 2 2、阶段验收的种类、阶段验收的种类：基础处理完毕、枢纽工程基础处理完毕、枢纽工程导（截）流、水库下闸蓄引水验收、首（末）台机导（截）流、水库下闸蓄引水验收、首（末）台机组启动验收、输水（引、调、排水）工程通水组启动验收、输水（引、调、排水）工程通水。3 3、主持、主持：由竣工验收主持单位或其委托单位主：由竣工验收主持单位或其委托单位主持持 4 4、参加、参加：项目法人、设计、施工、监理、质量项目法人、设计、施工、监理、质量监督、运行管理、有关上级主管监督、运行管理、有关上级主管等单位。等单位。大型水利工程在进行阶段验收前，
19、可以根据需大型水利工程在进行阶段验收前，可以根据需要进行技术预验收。技术预验收按竣工技术预验收要进行技术预验收。技术预验收按竣工技术预验收的规定进行。的规定进行。水库下闸蓄水验收前，项目法人应当按照有关水库下闸蓄水验收前，项目法人应当按照有关规定完成蓄水安全鉴定。规定完成蓄水安全鉴定。2022-7-2226三、单位工程验收三、单位工程验收单位工程验收由项目法人主持。单位工程验收由项目法人主持。2022-7-2227 四、竣工验收四、竣工验收 竣工验收竣工验收是工程项目在投入使用前必须通过的一个阶是工程项目在投入使用前必须通过的一个阶段。竣工验收一般应在全部工程完建后段。竣工验收一般应在全部工程
20、完建后3 3个月内个月内进行。进行进行。进行竣工验收确有困难的，经工程验收主持单位同意，可以适竣工验收确有困难的，经工程验收主持单位同意，可以适当延长期限。当延长期限。（水利部令第（水利部令第3030号）中指出：号）中指出：竣工验收应当在工程建设项目全部完成并满足一定运竣工验收应当在工程建设项目全部完成并满足一定运行条件后行条件后1 1年内年内进行。不能按期进行竣工验收的，经竣工验进行。不能按期进行竣工验收的，经竣工验收主持单位同意，可以适当延长期限，但最长收主持单位同意，可以适当延长期限，但最长不得超过不得超过6 6个个月月。逾期仍不能进行竣工验收的，项目法人应当向竣工验。逾期仍不能进行竣工
21、验收的，项目法人应当向竣工验收主持单位作出专题报告。收主持单位作出专题报告。2022-7-2228 竣工验收原则上按照经批准的初步设计所确定的标准竣工验收原则上按照经批准的初步设计所确定的标准和内容进行。和内容进行。项目有总体初步设计又有单项工程初步设计的，原则项目有总体初步设计又有单项工程初步设计的，原则上按照总体初步设计的标准和内容进行，也可以先进行单上按照总体初步设计的标准和内容进行，也可以先进行单项工程竣工验收，最后按照总体初步设计进行总体竣工验项工程竣工验收，最后按照总体初步设计进行总体竣工验收。收。项目有总体可行性研究但没有总体初步设计而有单项项目有总体可行性研究但没有总体初步设计
22、而有单项工程初步设计的，原则上按照单项工程初步设计的标准和工程初步设计的，原则上按照单项工程初步设计的标准和内容进行竣工验收。内容进行竣工验收。建设周期长或者因故无法继续实施的项目，对已完成建设周期长或者因故无法继续实施的项目，对已完成的部分工程可以按单项工程或者分期进行竣工验收。的部分工程可以按单项工程或者分期进行竣工验收。2022-7-2229 建设项目的竣工验收可根据验收的过程分为建设项目的竣工验收可根据验收的过程分为竣工技术预验收竣工技术预验收和和竣工验收竣工验收两个阶段。两个阶段。大型水利工程大型水利工程在竣工技术预验收前，项目法人在竣工技术预验收前，项目法人应当按照有关规定对工程建
23、设情况进行竣工验收技应当按照有关规定对工程建设情况进行竣工验收技术鉴定。术鉴定。中型水利工程中型水利工程在竣工技术预验收前，竣工验收在竣工技术预验收前，竣工验收主持单位可以根据需要决定是否进行竣工验收技术主持单位可以根据需要决定是否进行竣工验收技术鉴定。鉴定。2022-7-2230（一）竣工技术预验收（一）竣工技术预验收 竣工技术预验收由竣工验收主持单位以及有关专家组成竣工技术预验收由竣工验收主持单位以及有关专家组成的技术预验收专家组负责。的技术预验收专家组负责。工程参建单位工程参建单位的代表应当参加技术预验收，汇报并解的代表应当参加技术预验收，汇报并解答有关问题。答有关问题。竣工技术预验收的
24、参加单位竣工技术预验收的参加单位主要包括主要包括项目法人、设计项目法人、设计单位、施工单位、设备制造安装单位、施工监理单位、质单位、施工单位、设备制造安装单位、施工监理单位、质量监督机构、质量检测机构量监督机构、质量检测机构等。等。各个参建单位的主要工作与竣工验收的工作一样，按各个参建单位的主要工作与竣工验收的工作一样，按竣工验收的要求准备资料和验收工作报告。竣工验收的要求准备资料和验收工作报告。2022-7-2231（二）竣工验收（二）竣工验收 1 1、竣工验收工作的主要内容、竣工验收工作的主要内容 依据依据水利水电工程建设验收规程水利水电工程建设验收规程（SL223-2019SL223-2
25、019），验收），验收工作的主要内容包括：工作的主要内容包括：（1 1）现场检查工程建设情况及查阅有关资料；）现场检查工程建设情况及查阅有关资料；（2 2）召开大会）召开大会2022-7-2232 对尚未完全具备以上条件的建设项目，但属对尚未完全具备以上条件的建设项目，但属下列情况者仍可进行下列情况者仍可进行竣工验收竣工验收：1 1）个别单位工程尚未建成，但不影响主体）个别单位工程尚未建成，但不影响主体工程正常运行和效益发挥。验收时应给该单位工工程正常运行和效益发挥。验收时应给该单位工程留足投资，并作出完建的安排。程留足投资，并作出完建的安排。2 2）由于特殊原因致使少量尾工不能完成，）由于特
26、殊原因致使少量尾工不能完成，但不影响工程正常安全运用。验收时应对尾工进但不影响工程正常安全运用。验收时应对尾工进行审核，责成有关单位在规定的限期内完成。行审核，责成有关单位在规定的限期内完成。2022-7-2233 验收委员会：验收委员会：竣工验收委员会竣工验收委员会由由主持单位、地方政府、水行政主管主持单位、地方政府、水行政主管部门、银行部门、银行(贷款项目贷款项目)、环境保护、质量监督、投资方、环境保护、质量监督、投资方等等单单位代表位代表和和有关专家有关专家组成。组成。工程项目法人、设计、施工、监理、运行管理单位工程项目法人、设计、施工、监理、运行管理单位作为作为被验收单位被验收单位不参
27、加验收委员会不参加验收委员会，但应列席验收委员会会议，但应列席验收委员会会议，负责解答验收委员的质疑。负责解答验收委员的质疑。竣工验收阶段是项目投入正常运行的必经阶段，依据国竣工验收阶段是项目投入正常运行的必经阶段，依据国家的有关规定及建设项目管理的有关强制性标准，任何建设家的有关规定及建设项目管理的有关强制性标准，任何建设项目投入运行必须要经过竣工验收，项目投入运行必须要经过竣工验收，经过验收合格的建设项经过验收合格的建设项目才允许投入运行。目才允许投入运行。2022-7-2234（三）竣工决算（三）竣工决算 竣工决算竣工决算是反映建设项目实际工程造价的技术经济是反映建设项目实际工程造价的技
28、术经济文件，应包括文件，应包括建设项目的投资使用情况建设项目的投资使用情况和和投资效果投资效果，以，以及项目从筹建到竣工验收的全部费用，即及项目从筹建到竣工验收的全部费用，即建筑工程费、建筑工程费、安装工程费、设备费、临时工程费、独立费用、预备费、安装工程费、设备费、临时工程费、独立费用、预备费、建设期融资利息建设期融资利息和和水库淹没处理补偿费水库淹没处理补偿费及及水保、环保费水保、环保费用用。竣工决算是竣工验收报告的重要组成部分。竣工决算是竣工验收报告的重要组成部分。2022-7-2235说明：说明：n竣工结算：一个合同内容的清算；承包商编制监理审核。n竣工决算：一个概算项目内容的清算；业
29、主编制。2022-7-2236 竣工决算竣工决算应由应由项目法人项目法人（或建设单位）编制，（或建设单位）编制，项目法人项目法人应组织应组织财务、计划、统计、工程技术财务、计划、统计、工程技术和和合同管理合同管理等专业人员，组成专门机构共同完成此等专业人员，组成专门机构共同完成此项工作。项工作。设计、监理、施工设计、监理、施工等单位应积极配合，等单位应积极配合，向项目法人提供有关资料。向项目法人提供有关资料。2022-7-2237 竣工决算报告依据水利部颁发竣工决算报告依据水利部颁发水利基本建水利基本建设项目竣工财务决算编制规程设项目竣工财务决算编制规程（SL19-2019SL19-2019）
30、执执行，该规程要求所有水利基本建设竣工项目，行，该规程要求所有水利基本建设竣工项目，不不论投资来源、投资主体、规模大小，不论工程项论投资来源、投资主体、规模大小，不论工程项目还是非工程项目，或利用外资的水利项目，只目还是非工程项目，或利用外资的水利项目，只要列入国家基本建设投资计划都应按这一新规程要列入国家基本建设投资计划都应按这一新规程编制竣工决算。编制竣工决算。2022-7-2238水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n在竣工财务决算未经批复前，机构不得撤销；参与竣工财务决算编制单位的主要负责人、财务人员等有关人员
31、不得调离解散。n项目法人对竣工财务决算的真实性、完整性负责。n项目法人应在项目完建后规定的期限内完成竣工财务决算的编制工作。大中型项目的规定期限为3个月；小型项目的规定期限为1个月。2022-7-2239水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n项目法人应从筹建起，指定专人负责竣工财务决算的编制工作，并与项目建设进度相适应。竣工财务决算的编制人员应保持相对稳定。n竣工财务决算应作为项目资产形成、资产移交和投资核销的依据。n竣工财务决算必须按国家会计档案管理办法要求，整理归档，永久保存。2022-7-2240水利基本建设项目
32、竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n编制依据：编制依据：n1.国家有关法律法规；n2.经批准的设计文件、项目概（预）算；n3.主管部门下达的年度投资计划、基本建设支出预算；n4.经主管部门批复的年度基本建设财务决算；n5.项目合同（协议）；n6.会计核算及财务管理资料；n7.工程价款结算、物资消耗等有关资料；n8.其他有关项目管理文件。2022-7-2241水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n竣工财务决算应区分大中、小型项目，按项目大小分别编制。n建设项目
33、符合国家规定的竣工验收条件，若尚有少量未完工程及竣工验收等费用，可预计纳入竣工财务决算。预计未完工程及竣工验收等费用，大中型项目须控制在总概算的3%以内，小型工程须控制在5%以内。项目竣工验收时，项目法人应将未完工程及费用的详细情况提交项目竣工验收委员会确认。2022-7-2242水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n竣工财务决算应由以下4个部分组成：n竣工财务决算封面及目录；n竣工工程的平面示意图及主体工程照片；n竣工财务决算说明书；1.竣工财务决算报表。2022-7-2243水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设
34、项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n竣工财务决算说明书的主要内容：n项目概况；n概（预）算及计划执行情况；n投资来源；n招（投）标及合同执行情况；n投资包干以及包干节余、基建收入、基建结余资金的形成和分配等情况；n移民及土地征用情况；n财务管理方面情况；n项目效益及主要技术经济指标的分析计算；n存在的主要问题及其处理意见；n其他需说明的问题；n填表说明。2022-7-2244水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n竣工财务决算报表应包括以下9个表格：n水利基本建设竣工项目概况表；n水
35、利基本建设项目竣工财务决算表；n水利基本建设项目年度财务决算表；n水利基本建设竣工项目投资分析表；n水利基本建设竣工项目成本表；n水利基本建设竣工项目预计未完工程及费用表；n水里基本建设竣工项目待核销基建支出表；n水利基本建设竣工项目转出投资表；1.水利基本建设竣工项目交付使用资产表2022-7-2245水利基本建设项目竣工财务决算水利基本建设项目竣工财务决算编制规程编制规程（SL19-2019SL19-2019）n项目法人在项目完建后，必须及时做好竣工财务决算编制的各项基础工作。其主要内容应包括：n资金、计划的核实、核对工作；n财产物资、已完工程的清查工作；n合同清理工作；n价款结算、债权债
36、务清理、包干节余及竣工结余资金分配等基本建设结算清理工作；n竣工年度财务决算的编制工作；1.有关资料的收集、整理工作。2022-7-2246（四）竣工决算审计（四）竣工决算审计 依据依据20192019年年3 3月月9 9日日水利部水利部“印发关于贯彻落实加强公印发关于贯彻落实加强公益性水利工程建设管理若干意见的实施意见的通知益性水利工程建设管理若干意见的实施意见的通知”要求，要求，建设项目在验收前进行竣工决算审计工作。建设项目在验收前进行竣工决算审计工作。审计工作按照审计工作按照审计机关对国家建设项目竣工决算审计实施办法审计机关对国家建设项目竣工决算审计实施办法（审审投发投发20193462
37、019346号号）执行。）执行。20192019年自治区人民政府又颁发年自治区人民政府又颁发文件，进一步进行了细化和明确。文件，进一步进行了细化和明确。2022-7-2247（五）建设项目的各个专项验收（五）建设项目的各个专项验收 依据竣工验收的有关规定，在进行项目的竣工验收之依据竣工验收的有关规定，在进行项目的竣工验收之前要对项目的各个专项工作进行验收和鉴定，包括前要对项目的各个专项工作进行验收和鉴定，包括水土保水土保持项目、征地移民项目、环境保护项目、档案管理持项目、征地移民项目、环境保护项目、档案管理和和水库水库的蓄水安全的蓄水安全进行进行验收验收和和鉴定鉴定。2022-7-224820
38、22-7-2249 一、投资项目核准制一、投资项目核准制 核准制核准制是指政府投资主管部门按照是指政府投资主管部门按照政府核准的投资项政府核准的投资项目目录目目录，对企业投资建设不使用政府性资金的重大项目和，对企业投资建设不使用政府性资金的重大项目和限制类项目不再由政府进行审批。政府只是从限制类项目不再由政府进行审批。政府只是从维护经济安全、维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断共利益、防止出现垄断等方面进行核准的制度。项目的等方面进行核准的制度。项目的市场市场前景、经济效益、资金来源前景、经济
39、效益、资金来源和和产品技术方案产品技术方案等均由企业等均由企业自主自主决策、自担风险决策、自担风险，但要依法办理，但要依法办理环境保护、土地使用、资源环境保护、土地使用、资源利用、安全生产、城市规划利用、安全生产、城市规划等许可手续。等许可手续。2022-7-2250 深化投资体制改革的目标是：深化投资体制改革的目标是：按照按照“谁投资、谁决策、谁投资、谁决策、谁收益、谁承担风险谁收益、谁承担风险”的原则，改革政府对企业投资的管的原则，改革政府对企业投资的管理制度，进一步落实企业投资自主权。合理界定政府投资理制度，进一步落实企业投资自主权。合理界定政府投资职能，提高投资决策的科学化和民主化水平
40、，建立投资决职能，提高投资决策的科学化和民主化水平，建立投资决策责任追究制度。进一步拓宽融资渠道，发展多种融资方策责任追究制度。进一步拓宽融资渠道，发展多种融资方式。式。改进投资宏观调控方式，完善调控手段，加强投资监改进投资宏观调控方式，完善调控手段，加强投资监管，加快投资领域的立法进程。管，加快投资领域的立法进程。通过深化改革和扩大开放，通过深化改革和扩大开放，最终建立起最终建立起市场引导投资、企业自主决策、银行独立审贷、市场引导投资、企业自主决策、银行独立审贷、融资方式多样、中介服务规范、宏观调控有效融资方式多样、中介服务规范、宏观调控有效的新型投资的新型投资体制。体制。2022-7-22
41、51 实行企业投资项目核准制是投资体制改革的重实行企业投资项目核准制是投资体制改革的重大举措，其大举措，其内容内容是：凡企业不使用政府性资金投资是：凡企业不使用政府性资金投资建设的项目，政府一律不再审批，而是针对少数重建设的项目，政府一律不再审批，而是针对少数重大项目和限制类项目，从维护社会公共利益的角度，大项目和限制类项目，从维护社会公共利益的角度，实行核准制。政府有关部门制定严格规范的核准制实行核准制。政府有关部门制定严格规范的核准制度，明确核准的度，明确核准的范围、内容、申报程序范围、内容、申报程序和和办理时限办理时限，并向社会公布，提高办事效率，增强透明度。并向社会公布，提高办事效率，
42、增强透明度。2022-7-2252n二、核准制与审批制的区别二、核准制与审批制的区别n1.1.适用的范围不同。适用的范围不同。审批制，审批制，只适用于政府投资项目和使只适用于政府投资项目和使用政府性资金的企业投资项目；用政府性资金的企业投资项目；核准制，核准制，则适用于企业不则适用于企业不使用政府性资金投资建设的重大项目、限制类项目。使用政府性资金投资建设的重大项目、限制类项目。n2.2.审核的内容不同。审核的内容不同。过去的审批制，过去的审批制，政府既从社会管理者政府既从社会管理者角度，又从投资所有者的角度审核企业的投资项目；角度，又从投资所有者的角度审核企业的投资项目；核准核准制，制，政府
43、只是从社会和经济公共管理的角度审核企业的投政府只是从社会和经济公共管理的角度审核企业的投资项目，审核内容主要是资项目，审核内容主要是“维护经济安全、合理开发利用维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断止出现垄断”等方面，而不再代替投资者对项目的等方面，而不再代替投资者对项目的市场前市场前景、经济效益、资金来源景、经济效益、资金来源和和产品技术方案产品技术方案等进行审核。等进行审核。2022-7-2253 3.3.审核的程序不同。审核的程序不同。审批制，审批制，一般要经过批准一般要经过批准“项目建议书
44、项目建议书”、“可行性研究报告可行性研究报告”和和“开工报开工报告告”三个环节，而三个环节，而核准制核准制只有只有“项目申请报告项目申请报告”一一个环节。从一定意义上讲，实行核准制是我国固定个环节。从一定意义上讲，实行核准制是我国固定资产投资管理的一项重大制度创新。为保证这一制资产投资管理的一项重大制度创新。为保证这一制度的顺利实施，作为度的顺利实施，作为决定决定的附件，公布了的附件，公布了政政府核准的投资项目目录（府核准的投资项目目录（20192019年本）年本）。2022-7-2254三、新疆实施工程项目核准制的情况三、新疆实施工程项目核准制的情况 国家发展和改革委员会于国家发展和改革委员
45、会于20192019年发布了的年发布了的企业企业投资项目核准暂行办法投资项目核准暂行办法，根据此暂行办法自治区人，根据此暂行办法自治区人民政府印发了民政府印发了新疆维吾尔自治区企业投资项目核准新疆维吾尔自治区企业投资项目核准暂行办法暂行办法，明确了企业投资项目的申请和核准程序。，明确了企业投资项目的申请和核准程序。2022-7-2255 但是，在上述文件中均没有对核准制水利项目在工程建设过程中，招投标管理、工程质量监督、安全监督、阶段验收及竣工验收等项工作内容做出规定。近几年，在新疆境内陆续按核准制兴建了布仑口公格尔水电站、冲乎尔水电站、波波娜水电站等一大批大中型水利水电工程。2022-7-2
46、256 此类核准制项目在工程建设过程中的监督管理职责，是由项目的核准部门负责，还是由项目的核准部门和水行政主管部门按照分工共同负责，或是由水行政主管部门按照职责分工所确定的工作内容负责，不明确。2022-7-2257 鉴于近几年在新疆境内由企业投资建设实施的鉴于近几年在新疆境内由企业投资建设实施的水利工程建设项目规模均比较大，尽快妥善解决好水利工程建设项目规模均比较大，尽快妥善解决好工程工程建设、质量、安全建设、质量、安全的管理等方面的问题，明确的管理等方面的问题，明确管理职责，十分紧迫和必要。水行政主管部门对企管理职责，十分紧迫和必要。水行政主管部门对企业投资的核准制水利项目业投资的核准制水
47、利项目管什么、如何进行管理、管什么、如何进行管理、承担哪些责任承担哪些责任等尚等尚不明确不明确。2022-7-2258n（一）存在问题（一）存在问题n通过水利行业项目稽查，发现核准制项目执行工程通过水利行业项目稽查，发现核准制项目执行工程建设程序较为混乱，存在以下问题：建设程序较为混乱，存在以下问题：n1.1.项目前期工作技术审查责任主体项目前期工作技术审查责任主体不明确不明确n项目前期工作技术审查是由水利部还是由水利厅组项目前期工作技术审查是由水利部还是由水利厅组织；是否属地管理；按照工程投资量的多少，或者织；是否属地管理；按照工程投资量的多少，或者按照工程等级和规模进行分级审核等问题均按照
48、工程等级和规模进行分级审核等问题均不明确不明确。2022-7-2259n2.2.各级工程审核部门权限各级工程审核部门权限不明确不明确n水利行业执行了工程核准的相关程序，不再要求项目业主水利行业执行了工程核准的相关程序，不再要求项目业主出具各阶段的技术报告，但存在出具相关审批手续的出具各阶段的技术报告，但存在出具相关审批手续的林业、林业、移民、环保、文物保护移民、环保、文物保护等部门需要可行性研究报告作为行等部门需要可行性研究报告作为行业审批前提的问题。在核准制工程建设过程中，项目业主业审批前提的问题。在核准制工程建设过程中，项目业主大部分还是编制了相关阶段的技术报告，并报请水行政主大部分还是编
49、制了相关阶段的技术报告，并报请水行政主管部门进行审查。上述报告的编制，不是项目业主的态度管部门进行审查。上述报告的编制，不是项目业主的态度问题，而是工程技术设计报告生产流程中不可或缺部分，问题，而是工程技术设计报告生产流程中不可或缺部分，不论是采取审查或咨询方式，均需进行各阶段的技术论证，不论是采取审查或咨询方式，均需进行各阶段的技术论证，以便下一阶段技术设计的深入。以便下一阶段技术设计的深入。各级工程审核部门权限有各级工程审核部门权限有待进一步的明确。待进一步的明确。2022-7-2260n3.3.工程验收的主体工程验收的主体不明确不明确n按照按照新疆维吾尔自治区企业投资项目核准暂行办法新疆
50、维吾尔自治区企业投资项目核准暂行办法，工程的验收应由项目核准部门负责。但目前工程的工程的验收应由项目核准部门负责。但目前工程的蓄水阶蓄水阶段验收、机组启动验收、竣工验收等验收段验收、机组启动验收、竣工验收等验收工作是工作是由项目核由项目核准部门进行验收还是由水行政主管部门进行验收的问题，准部门进行验收还是由水行政主管部门进行验收的问题，各项目业主认识不一致各项目业主认识不一致；工程建设过程中出现；工程建设过程中出现工程质量、工程质量、安全安全等方面的问题时等方面的问题时由谁负责处理、叫停的问题由谁负责处理、叫停的问题不明确不明确；由于核准制工程特殊体制所决定，水行政主管部门对工程由于核准制工程
