1、 IBM公司版权所有 2010IBM全球企业咨询全球企业咨询deeper焦煤股份有限公司业务流程优化及ERP解决方案 Copyright IBM Corporation 20102 2目录目录12345背景介绍和背景介绍和IBM对永晖业务的理解对永晖业务的理解永晖面临的挑战及永晖面临的挑战及IBM应对方案应对方案项目实施计划和技术方案重点项目实施计划和技术方案重点为什么选择为什么选择IBM+SAP解决方案解决方案Q&A 自由讨论自由讨论 Copyright IBM Corporation 20103股东背景业务背景客户和供应商主要股东：王先生67.82%厚朴基金 13.09%、中国五矿5.46
2、%、银建国际5.46%和伊藤忠商事1.8%其它股东：Samtop、Sparkle Land等5.38%设施：中蒙/中俄口岸物流园、港口泊位、煤炭加工厂、铁路物流中心、卡车传送带等运输装备产品：（进口）焦煤，包括：原煤、精煤、硬煤销售：国内主要钢厂如包钢集团，和焦化厂如旭阳焦化采购：原煤陆路蒙古、俄罗斯；原煤海路澳大利亚、加拿大等。国内运输通过铁路、公路等第三方物流3 1995年成立至2005年，在国内从事以原油和化学品为主的进口贸易 2005年涉足煤炭进口贸易，并在各地建立口岸/港口物流园，兴建煤炭加工厂和物流中心 2010年获得多方投资并加速扩张焦煤服务一体化业务，计划于2010年10月在香
3、港证交所上市公司背景永晖将为中国钢铁/焦化行业用户打造一体化的综合服务平台永晖焦煤股份有限公司业务背景介绍永晖焦煤股份有限公司业务背景介绍永晖从贸易公司已转变为集贸易、物流、加工、投资于一体的多元化企业 Copyright IBM Corporation 20104永晖已进入加速发展时期永晖已进入加速发展时期20052005战略战略规划与部署规划与部署20082008基础设施基础设施建设和业务拓展建设和业务拓展20102010一体化业务一体化业务成型开始规模发展成型开始规模发展永永 晖晖 速速 度度永晖现已成为中国进永晖现已成为中国进口蒙古焦煤的领军企业口蒙古焦煤的领军企业公里公里/小时小时5
4、公里公里/小时小时60公里公里/小时小时100 Copyright IBM Corporation 20105永晖在近两年内的规划和扩张永晖在近两年内的规划和扩张除增加口岸、港口、洗煤厂和物流中心的数量外，永晖还可能通过以下方式获得产能的增加：重载公路通车重载公路通车 新建铁路通车新建铁路通车 蒙煤传送带落成蒙煤传送带落成 蒙合资公司量产蒙合资公司量产 与俄贸易的增长与俄贸易的增长 更多的客户订单更多的客户订单实实体体数数量量 Copyright IBM Corporation 20106影响永晖加速发展的因素影响永晖加速发展的因素利好利好可能可能利空利空中国煤炭进中国煤炭进口需求激增口需求激
5、增 蒙古焦煤进蒙古焦煤进口比重加大口比重加大 永晖蒙煤供永晖蒙煤供应的战略优应的战略优势势 永晖上市及永晖上市及融资环境的融资环境的改善改善 永晖一体化永晖一体化运营模式的运营模式的成熟成熟口岸交通等基础口岸交通等基础设施建设速度设施建设速度 蒙古及国家蒙古及国家政策法规的政策法规的调整调整与供应商的合作与供应商的合作和供应的不稳定和供应的不稳定 下游市场和国际下游市场和国际经济环境波动经济环境波动 永晖可能无法有效永晖可能无法有效地管理业务的增长地管理业务的增长 本项目特别关注本项目特别关注 Copyright IBM Corporation 20107 7目录目录12345背景介绍和背景介
6、绍和IBM对永晖业务的理解对永晖业务的理解永晖面临的挑战及永晖面临的挑战及IBM应对方案应对方案项目实施计划和技术方案重点项目实施计划和技术方案重点为什么选择为什么选择IBM+SAP解决方案解决方案Q&A 自由讨论自由讨论 Copyright IBM Corporation 20108迅速扩张的企业可能面临的挑战迅速扩张的企业可能面临的挑战永晖可能无法有效永晖可能无法有效地管理业务的增长地管理业务的增长 下属单位各行其下属单位各行其事、业务管理无事、业务管理无法集中统一法集中统一业务不统一业务不统一管理体制不健全，管理体制不健全，管理漏洞或造成管理漏洞或造成公司损失公司损失管理不规范管理不规范
7、业务数据不及时、业务数据不及时、不准确、不一致不准确、不一致且追溯困难且追溯困难业务数据失真业务数据失真成本和费用控制成本和费用控制不利，预算管理不利，预算管理形同虚设形同虚设成本控制困难成本控制困难资金运行有误，资金运行有误，企业正常生产经企业正常生产经营受阻营受阻资金管理不善资金管理不善部门间协调困难，部门间协调困难，业务计划不合理业务计划不合理且难于执行且难于执行业务计划不顺业务计划不顺 Copyright IBM Corporation 20109永晖需实现对增长业务的集中管理永晖需实现对增长业务的集中管理 永晖下属业务实体多、地点分散 业务复杂程度可控、实体间业务相似性较强 扩张过程
8、中适合集中管理 Copyright IBM Corporation 201010永晖的集中管理需通过有效的管理体系实现永晖的集中管理需通过有效的管理体系实现卓越的管理体系包含一系列相关联的管理内容，涉及业务战略、集团管控模式、组织结构卓越的管理体系包含一系列相关联的管理内容，涉及业务战略、集团管控模式、组织结构、业务流程、管理信息系统和业绩管理等。、业务流程、管理信息系统和业绩管理等。企业战略企业战略组织结构组织结构管控模式管控模式核心管理流程核心管理流程管理信息系统管理信息系统业绩管理业绩管理变革管理变革管理企业战略企业战略组织结构组织结构管控模式管控模式流程体系流程体系管理信息系统管理信息
9、系统业绩管理业绩管理变革管理变革管理 Copyright IBM Corporation 201011永晖可采用运营层面的集中管理永晖可采用运营层面的集中管理 永晖的下属单位目前在建或业务规模较小 永晖的一体化服务模式要求采用集中管理 永晖通过集中管理谋求供应链的整体优势财务管理财务管理战略管理战略管理运营管理运营管理 财务财务/资产资产 集中规划集中规划 监控监控/投资管理投资管理 收购收购/兼并兼并 财务财务/资产资产 集中规划集中规划/SBU 监控监控/投资管理投资管理 收购收购/兼并兼并 财务财务/资产资产 集中规划集中规划/SBU 监控监控/投资管理投资管理 收购收购/兼并兼并 公关
10、公关 人才培养人才培养 法律法律 审计审计 营销营销 现金管理现金管理 公关公关 人才培养人才培养 法律法律 审计审计 营销营销 研发研发 采购采购 物流物流 生产生产 销售销售 人事人事三种常见的集中管控模式三种常见的集中管控模式 Copyright IBM Corporation 201012运营层面的集中管理保证永晖业务沿既定的方向增长运营层面的集中管理保证永晖业务沿既定的方向增长业务规范业务规范统筹计划统筹计划成本控制成本控制流程运作流程运作计划执行计划执行财务会计财务会计业务增长业务增长内部审计内部审计报表体系报表体系公司总部和下属单位需沿同一业务轨道运行：业务模式流程定义统一分散应
11、用业务模式流程定义统一分散应用 业务计划制定协调统一分散执行业务计划制定协调统一分散执行 财务资金集中管理分散记账财务资金集中管理分散记账 建立统一的数据及报表体系建立统一的数据及报表体系 建立内审制度并定期执行建立内审制度并定期执行 Copyright IBM Corporation 201013永晖可借助永晖可借助ERP项目定义统一的运作模式项目定义统一的运作模式统一的运作模式包括：统一的统一的业务数据业务数据统一的统一的业务流程业务流程统一的统一的业务计划业务计划 科目表科目表 成本中心成本中心 物料数据物料数据 供应商数据供应商数据 客户数据客户数据 业务单证数据业务单证数据 原煤采购
12、原煤采购 口岸库存转储口岸库存转储 洗煤厂生产加洗煤厂生产加工工 物流中心发运物流中心发运 原精煤检验原精煤检验 销售生产计划销售生产计划 原煤采购计划原煤采购计划 原精煤库存计原精煤库存计划划 运输调度计划运输调度计划 Copyright IBM Corporation 201014永晖各部门沟通与协作将基于标准业务语言和数据格式永晖各部门沟通与协作将基于标准业务语言和数据格式数据标准是进行统一管理和业务分析的基础：统一的统一的业务数据业务数据统一的统一的业务流程业务流程统一的统一的业务计划业务计划数据数据标准标准标准标准实施实施标准标准执行执行项目内容时间和方式数据标准主数据和业务单证标准
13、定义业务蓝图阶段与流程所有人确认标准实施相关系统配置、测试和培训系统实现阶段通过用户测试确认标准执行数据准备和上线后应用实现和上线阶段后进行结果跟踪 Copyright IBM Corporation 201015 公司公司 层面层面 采购采购 组织组织物料物料(产品产品)供应商供应商客客 户户会计科目会计科目集团集团层面层面 集团统一编码，保证唯一性，可以实现跨公司跨工厂的管理、统计、分析集团统一编码，保证唯一性，可以实现跨公司跨工厂的管理、统计、分析 对核心的基础数据进行分级管理，下属企业各得其所对核心的基础数据进行分级管理，下属企业各得其所 有效实现各个层面的保密权限控制有效实现各个层面
14、的保密权限控制 决定是否使用该科目及科目属性 管理该物资/产品的财务信息 统一编码和名称 统一的基本信息 统一编码和名称 统一的基本信息 管理是否采购该产品，及其采购特性 管理与该供应商交易的财务信息 管理是否与该供应商交易，及其采购信息 管理与该客户交易的财务信息 统一编码和名称 统一的基本信息 统一的信用额度统一编码和名称统一的基本信息基础数据需要在集团层面统一管理、分级维护基础数据需要在集团层面统一管理、分级维护 销售销售 组织组织 管理是否销售该产品及其销售特性 管理是否与该客户交易，及其销售信息 客户信用管理 工厂工厂 车间车间 管理是否有该产品，以及是否生产该自制件产品 下下 属属
15、分分子子公公司司15 Copyright IBM Corporation 201016永晖的业务流程将按不同业务板块设计相应模板永晖的业务流程将按不同业务板块设计相应模板永晖的不同业务形式采用不同的业务流程：永晖标准业务流程模板永晖标准业务流程模板财务管理财务管理采购管理采购管理库存管理库存管理生产管理生产管理质量管理质量管理销售管理销售管理运输管理运输管理口口岸岸业业务务港港口口业业务务洗洗煤煤厂厂业业务务物物流流中中心心业业务务同一业务形式下的扩张可采用流程复制的方式：推广于未来的新建口岸、推广于未来的新建口岸、洗煤厂、物流中心等相洗煤厂、物流中心等相似业务单元似业务单元 Copyrigh
16、t IBM Corporation 20101717优化业务流程优化业务流程/剔除冗余剔除冗余环节环节/改善部门间的沟通改善部门间的沟通利用系统报表、清单、批利用系统报表、清单、批处理功能处理功能/对关键工作环对关键工作环节开发自动处理程序节开发自动处理程序设置流程检查点设置流程检查点/设置自设置自动防呆检查动防呆检查/出错测试出错测试简洁高效可靠流程设计目标流程流程设计目标以简洁、高效、可靠为主设计目标以简洁、高效、可靠为主 Copyright IBM Corporation 201018建立规范有效的标准建立规范有效的标准流程是永晖项目的重要目标之一流程是永晖项目的重要目标之一第第1级级-
17、高层流程高层流程第第3级级 订货订货/供应供应第第2级级 采购采购第第4级级 需求整合需求整合第第5级级 接受请求接受请求ERP蓝图设计阶段蓝图设计阶段分级业务流程设计可保证流程设计分级业务流程设计可保证流程设计的全面性和可靠性；的全面性和可靠性；流程的关键环节需设计可追溯并便流程的关键环节需设计可追溯并便于审计的数据检查点。于审计的数据检查点。Copyright IBM Corporation 201019同一的业务流程需通过集中的组织和程序定义同一的业务流程需通过集中的组织和程序定义流程所有人是定义及维护业务模板的唯一责任人：上线前上线前上线后上线后业务蓝业务蓝图确认图确认实施顾问实施实施
18、顾问实施关键用户关键用户流程所有人流程所有人业务蓝业务蓝图修订图修订运维顾问实施运维顾问实施流程所有人流程所有人使用单位申请使用单位申请流程所有人由总部关键业务负责人担任 Copyright IBM Corporation 201020流程设计与岗位职责体系的关联流程设计与岗位职责体系的关联示示 例例将采用将采用IBMIBM的五级流程设计方式的五级流程设计方式设计永晖业务流程设计永晖业务流程 Copyright IBM Corporation 201021SAP支持煤炭产运销整体供应链端到端业务流程支持煤炭产运销整体供应链端到端业务流程销售及装运销售及装运运输运输洗选加工洗选加工采矿采矿堆场堆
19、场堆场堆场堆场堆场自动化系统自动化系统实时实时18 月月月月/周周天天日日&班执行班执行20 年年长期计划中期计划短期详细采矿计划客户需求预测客户需求预测中长期供应链能力平衡中长期供应链能力平衡短期洗选加工短期洗选加工计划计划(铁路铁路/卡车卡车/船船)运输计划运输计划（铁路（铁路/卡车卡车/船）运输执行船）运输执行短期采矿计划短期采矿计划设备管理设备管理生产执行生产执行库存管理库存管理成本核算成本核算质量管理质量管理销售与库存销售与库存堆场管理堆场管理质量管理质量管理制造集成制造集成&实时可视性实时可视性计价计价车辆管理实时数据库MES设备管理设备管理生产执行生产执行库存管理库存管理成本核算
20、成本核算质量管理质量管理计量称重系统 Copyright IBM Corporation 201022集成的供应链计划是永晖业务运作的基本要求集成的供应链计划是永晖业务运作的基本要求口口岸岸业业务务港港口口业业务务洗洗煤煤厂厂业业务务物物流流中中心心业业务务进口原煤进口原煤洗煤厂原煤洗煤厂原煤洗煤厂精煤洗煤厂精煤物流中心精煤物流中心精煤陆运陆运海运海运供供应应商商客客户户销售生产计划销售生产计划原煤采购计划原煤采购计划运输调度计划运输调度计划 Copyright IBM Corporation 201023永晖通过统一的永晖通过统一的财务财务管控管控平台加强集中管理力度平台加强集中管理力度决策
21、决策支持支持控制控制交易记录与处理交易记录与处理会计与财务职能层次会计与财务职能层次各层次功能需求各层次功能需求p 建立建立永晖永晖统一的交易处理平台统一的交易处理平台p 统一的会计科目统一的会计科目p 统一的核算方法、流程和标准统一的核算方法、流程和标准p 统一的财务报告体系统一的财务报告体系p 提供对外的法定报表，支持多会计准则提供对外的法定报表，支持多会计准则p 提供内部矩阵式管理架构下的管理报表提供内部矩阵式管理架构下的管理报表p 产品成本核算产品成本核算p 支持多种数据类别的合并支持多种数据类别的合并p 集中资金管理集中资金管理p 预算管理预算管理p 优化的跨企业的目标优化的跨企业的
22、目标成本管理成本管理及获利分析及获利分析p 风险和合规风险和合规管理管理p 为领导层做为领导层做决策提供支持的财务数据和分析决策提供支持的财务数据和分析p 高效准确的报告分析，预算分析，为企业内部组织高效准确的报告分析，预算分析，为企业内部组织绩效的评价提供依据绩效的评价提供依据财务及财务及管理报告管理报告 口岸口岸 港口港口 洗煤厂洗煤厂 物流中心物流中心 Copyright IBM Corporation 201024永晖通过管理报表和多维度合并报表透视企业运行状态永晖通过管理报表和多维度合并报表透视企业运行状态单户报表调整单户报表调整合并报表调整合并报表调整单户数据收集单户数据收集单户报
23、表数据校验单户报表数据校验内部单位往来、交易抵销内部单位往来、交易抵销重分类重分类年初余额结转和期初初始化年初余额结转和期初初始化报表报表外币报表换算外币报表换算未实现存货内部交易利润抵销未实现存货内部交易利润抵销投资抵销投资抵销主数据准备（合并单元、合并项目、细分主数据准备（合并单元、合并项目、细分类型等类型等）结转本年利润结转本年利润合并报表数据检验合并报表数据检验主数据准备主数据准备合并数据收集合并数据收集合并抵销合并抵销出具报表出具报表 Copyright IBM Corporation 201025采购计划采购计划资金流出预测资金流出预测采购合同采购合同付款申请付款申请供应商发货信息
24、供应商发货信息到货验到货验收信息收信息结算结算/发发票信息票信息资金流入预测资金流入预测销售计划销售计划销售合同销售合同客户付款承诺客户付款承诺发货信息发货信息到货验收信息到货验收信息结算结算/发票信息发票信息销售预测模块销售预测模块银行承兑银行承兑信用证开证信用证开证资金资金银行贷款银行贷款自有资金自有资金信用额度信用额度资资金金余余额额集团集团/分子公司分子公司资金使资金使用记录用记录销售模块销售模块资金管理模块资金管理模块资金使资金使用记录用记录销售合同模块销售合同模块应收模块应收模块采购计划模块采购计划模块采购合同模块采购合同模块采购模块采购模块应付模块应付模块通过通过统一的资金预测、
25、统一的资金预测、计划计划和监控提高资金管理水平和监控提高资金管理水平 Copyright IBM Corporation 201026通过多种手段保证数据的准确和及时降低业务风险通过多种手段保证数据的准确和及时降低业务风险可通过以下办法保证未来数据的质量：设计合理的系统流程满足实际业务的需要 建立完善的报表体系，实行定期的交叉检查 建立有效的内部审计制度，进行周期盘点和业务审计永晖的多公司多地永晖的多公司多地点的业务格局最适点的业务格局最适合用集中的信息系合用集中的信息系统来管理；统来管理；但如果数据的真实但如果数据的真实性和有效性难以保性和有效性难以保证，系统的优势将证，系统的优势将永远无法
26、发挥。永远无法发挥。Copyright IBM Corporation 20102727目录目录12345背景介绍和背景介绍和IBM对永晖业务的理解对永晖业务的理解永晖面临的挑战及永晖面临的挑战及IBM应对方案应对方案项目实施计划和技术方案重点项目实施计划和技术方案重点为什么选择为什么选择IBM+SAP解决方案解决方案Q&A 自由讨论自由讨论 Copyright IBM Corporation 201028ERP系统技术方案总体架构设想系统技术方案总体架构设想矿业企业系统应用架构（标准）矿业企业系统应用架构（标准）Copyright IBM Corporation 201029煤炭行业系统应用
27、架构参考煤炭行业系统应用架构参考企业绩效管理企业绩效管理企业门户企业门户物流管理物流管理财务和资金管理财务和资金管理人力资源管理人力资源管理数据仓库和分析数据仓库和分析业务流程管理业务流程管理洗煤洗煤/配煤配煤n 生产计划与控制生产计划与控制n 矿业行业方案矿业行业方案(TSW,F&A,RLM)n 企业资产管理企业资产管理(EAM)n 企业风险管理企业风险管理煤炭运输煤炭运输/销售销售n 质量监控质量监控n 运输计划与物流监控运输计划与物流监控（TSW）n 企业资产管理企业资产管理n 生产运营信息集成平台生产运营信息集成平台报关系统生产执行系统能源管理系统办公自动化视频监控检化验系统金税其他其
28、他其他n 财务会计财务会计 管理会计管理会计 资金管理资金管理 报表分析报表分析 内部审计内部审计 人事组织人事组织 员工发展员工发展 工资管理工资管理 绩效管理绩效管理销售管理销售管理 生产计划与控制生产计划与控制 采购管理采购管理 库存管理库存管理 设备管理设备管理 项目管理项目管理流程控制流程控制 权责分离权责分离 风险管理风险管理 合规管理合规管理 集团合并集团合并 全面预算管理全面预算管理 绩效管理绩效管理 战略管理战略管理 管理驾驶舱管理驾驶舱物流运输优化平台物流运输优化平台 Copyright IBM Corporation 20103030IBMIBM建议永晖采用务实高效的系统
29、建设方案建议永晖采用务实高效的系统建设方案系统解决方案需结合企业实际和未来发展规划：打基础、解打基础、解决基本需求决基本需求200920102011201220132014业务发展轨迹系统解决方案系统解决方案IBM建议：不忽略现状和长远规划不忽略现状和长远规划 不一步到位、方案大而全不一步到位、方案大而全谋发展、进谋发展、进行优化和提行优化和提升升IBM认为业务发展和信息化应相互呼应共同发展 Copyright IBM Corporation 20103131IBMIBM建议永晖首先针对关键业务需求建立解决方案建议永晖首先针对关键业务需求建立解决方案阶段阶段1 启动启动2010年年12月月阶段
30、阶段2 启动启动2012年年x月月阶段阶段2 上线上线2013年年x月月 阶段 1 范围ERP:FI,CO,MM,PP.QM.SD,TSW和必要接口和必要接口 阶段 2 范围PS,PM，BW,HR,SRM 和一期和一期ERP增强等增强等阶段阶段1 上线上线2011年年6月月阶段阶段2 2建议在永晖业务阶段性建议在永晖业务阶段性扩张结束且业务运行平稳后进行扩张结束且业务运行平稳后进行 Copyright IBM Corporation 201032执执行行监监控控计计划划及及管管理理分分析析决决策策永晖永晖ERPERP项目功能模块的实施范围项目功能模块的实施范围*企业门户企业门户*决策支持决策支
31、持资源计划资源计划 ERP制造智能制造智能*供应链供应链管理管理SCM办公自办公自动化动化OA企业文档企业文档管理管理DMS销售管理销售管理库存管理库存管理采购管理采购管理财务会计财务会计成本会计成本会计*设备维护设备维护生产管理生产管理质量管理质量管理*项目管理项目管理数据仓库数据仓库业务绩效业务绩效风险管理风险管理设备监控设备监控LIMSMES*人事管理人事管理*运输管理（TSW）为SAP矿业解决方案组件之一本阶段项目本阶段项目建议范围建议范围第一阶段第一阶段项目项目实施范围为实施范围为SAP FI/CO/MM/PP/SD/QM/TSW阶段1范围XXX*阶段2范围*未来计划范围运输管理运输
32、管理32 Copyright IBM Corporation 201033永晖永晖ERPERP项目功能模块的组织范围项目功能模块的组织范围33海外海外采购采购单位单位口岸口岸港口港口物流物流煤炭煤炭加工加工中心中心铁路铁路物流物流中心中心财务财务管理管理FI/CO物料物料管理管理MM销售销售管理管理SD生产生产管理管理PP质量质量管理管理QM运输运输管理管理TSW第一阶段第一阶段项目项目组织范围为永晖焦煤股份有限公司及下属单位组织范围为永晖焦煤股份有限公司及下属单位 Copyright IBM Corporation 201034第一阶段项目的系统接口和开发范围第一阶段项目的系统接口和开发范围
33、34第一阶段第一阶段项目将项目将实现以下系统接口实现以下系统接口FIMMSDCOPP TSW WinswaySAPQM 与金税系统的接口与金税系统的接口 与地磅等衡器的接口与地磅等衡器的接口 与邮件系统关于采购审批的接口与邮件系统关于采购审批的接口第一阶段第一阶段还将还将开发：开发：1 12 2个系统增强个系统增强 10 10个定制化的业务凭证个定制化的业务凭证 20 20个定制化的业务报表个定制化的业务报表 预定义预定义/培训培训3030个标准报表和工作清单个标准报表和工作清单 Copyright IBM Corporation 20103535IBMIBM建议在实施过程中区分重点建议在实施
34、过程中区分重点基于2010年9月29日IBM对永晖的访谈，IBM推荐以下为ERP项目需求和设计方案的重点：功能描述财务管理数据标准以及统一财务运作模式、预算管理、资产管理和资金管理运销管理运输管理、客户信用管理、销售及关联交易处理库存管理物料的出入库流程和数据采集采购管理采购需求计划、供应商评估生产管理销售生产计划、生产成本核算质量管理原精煤的质量检验和跟踪 Copyright IBM Corporation 201036“财务管理集中财务管理集中”重点体现在核算、资金、预算三个方面重点体现在核算、资金、预算三个方面一本账，一日结一本账，一日结 核算规范统一 强化垂直管控 信息共享透明 提高内
35、控流程执行力 业务流程与数据标准集中集中资金资金管理管理集中集中预算预算管理管理集中核集中核算管理算管理组织运营模式组织运营模式政策与流程政策与流程数据和分析数据和分析信息技术信息技术人员人员一个资金池集中运作一个资金池集中运作 确保资金运营安全 加强投资监控 通过规模效应实现效率提升成本降低一套体系战略管控一套体系战略管控 以预算为导向落实战略规划，预算为约束控制成本费用 深化数据对标，实施管理诊断决策支持决策支持质量提升质量提升财务风险财务风险控制加强控制加强运行成本运行成本和效率优化和效率优化兼顾管理兼顾管理一致性和一致性和灵活性灵活性前瞻性前瞻性统一性统一性适应性适应性支持战略及支持战
36、略及业务的发展业务的发展 IBM认为永晖在目前快速发展过程中，加强财务对业务的考核、服务与监督作用，实现在统一财务框架内的业务安全快速扩张。Copyright IBM Corporation 201037动态的商业智能分析，保证经营目标和战略目标一致，提升整体效益动态的商业智能分析，保证经营目标和战略目标一致，提升整体效益披露披露/分析分析/管控管控集团层面集团层面组织结构组织结构公司代码，业务范围，科目表，成本控制范围，盈利能力的经营范围，利润中心设计主数据主数据会计科目表，集团内客商，集团外客商，资产主数据管理财务会计财务会计l 总账会计(GL)l 应收账款(AR)l 应付账款(AP)l
37、资产管理(AM)l 银行会计(BA)l 现金日记帐(CJ)l 往来对账管理会计管理会计l 成本中心会计(CCA)l 内部订单会计(IO)l 项目会计(PS)l 生产成本会计l 利润中心会计l 盈利能力分析资金管理资金管理l 客户信用管理l 流动性管理l 资金头寸管理l 资金结算管理l 对外财务报表披露l 财务分析l 经营分析l 财务合并l 预算管理预算管理l 公司监管(内控)l 审计系统l 公司治理/风险管理/合规(GRC)原则：管理优先，系统并重原则：管理优先，系统并重重点：核算优先，预算并重重点：核算优先，预算并重 借助借助SAP平台将平台将“财务管理集中统一财务管理集中统一”的规划进行落
38、地的规划进行落地支持不同的准则支持不同的准则-多套分类帐并行多套分类帐并行支持多种会计制度要求支持多种会计制度要求支持多币种功能支持支持多币种功能支持 Copyright IBM Corporation 201038集中核算管理目标集中核算管理目标项目实施重点项目实施重点搭建平台，建立标准，规范流程，完善报表体系搭建平台，建立标准，规范流程，完善报表体系搭建平台搭建平台:搭建财务集中核算平台建立标准建立标准:统一设计SAP 核算的组织架构体系统一设计及管理财务数据标准规范流程规范流程:梳理及规范总帐，应收，应付，固定资产的流程及口径完善报表体系：完善报表体系：实现自动合并抵消一本账，一日结：一
39、本账，一日结：标准化标准化统一的核算制度统一的财务流程统一的报表指标统一的数据权限信息准确信息准确保障源头信息杜绝信息造假提高信息及时快速报表合并处理规范处理规范处理过程规范基于标准流程减少人员依赖评价真实评价真实改善信息对称挖掘数据价值更宜横向比较信息共享透明按照集中核算的要求，规范各公司的财务核算及管理实现财务数据的集成共享实现财务业务一体化实现核算与合并管理的融合，实现自动合并抵消项目成果项目成果集中核算管理的目标、项目实施重点及成果集中核算管理的目标、项目实施重点及成果 Copyright IBM Corporation 201039财务管理覆盖股份公司及所有子公司财务管理覆盖股份公司
40、及所有子公司 Copyright IBM Corporation 201040经营范围经营范围成本控制范围成本控制范围利润中心利润中心层次结构层次结构公司代码公司代码集团集团永晖集团永晖集团集团公司集团公司分分(子子)公司公司内部管理内部管理结构结构统一的会计科目表体系统一的会计科目表体系(集团层科目表集团层科目表/公司层科目表公司层科目表)统一的成本控制范围统一的成本控制范围WinswayWinswaySingaporeSingapore龙口永晖龙口永晖统一的经营分析范围统一的经营分析范围内部成本内部成本管理架构管理架构内部获利内部获利分析架构分析架构北京永晖北京永晖二连浩特浩通二连浩特浩通
41、内蒙古浩通内蒙古浩通包头永晖包头永晖化工化工永晖集团永晖集团搭建财务组织架构，从集团管理、法人核算、内部管理考核等方面统一搭建财务组织架构，从集团管理、法人核算、内部管理考核等方面统一规划，既适应现状兼前瞻性，可以根据未来需要灵活调整规划，既适应现状兼前瞻性，可以根据未来需要灵活调整组织结构示例组织结构示例焦煤焦煤WinswayWinswayAustraliaAustralia储运储运 Copyright IBM Corporation 201041通过通过财务业务一体化，实现财务数据的业务追溯性、财务监控实时化财务业务一体化，实现财务数据的业务追溯性、财务监控实时化财务业务财务业务一体化一体
42、化 预算管理预算管理总账管理总账管理库存盘点库存盘点产品维护产品维护库存库存出入库管理出入库管理生产订单生产订单成本管理成本管理生产库存业务流程生产库存业务流程客客户户订单反馈日常服务下单订单反馈发货查询授信申请销售业务流程销售业务流程应收账款管理应收账款管理供应商供应商管理管理报价报价管理管理请购请购需求需求采购采购订单订单信息信息查询查询供应商供应商交货交货订单订单发布发布订单订单审批审批采购业务流程采购业务流程应付账款管理应付账款管理需求管理需求管理市场驱动的供应链体系市场驱动的供应链体系供应链规划供应链规划销售运作计划销售运作计划资金管理资金管理财务报表分析财务报表分析客户信用管理客户
43、信用管理授信认证授信认证销售销售订单订单产品产品定价定价产品产品发货发货授信授信管理管理信息信息查询查询库存信息资产管理资产管理下单供供应应商商发货查询授信申请库存信息退换货订单下达订单下达产品入库产品入库n实现财务业务一体化，与业务流程集成进行实现财务业务一体化，与业务流程集成进行自动记帐自动记帐，可以确保财务和业务数据，可以确保财务和业务数据一致；一致；Copyright IBM Corporation 201042通过管理报表和多维度合并报表透视企业运行状态通过管理报表和多维度合并报表透视企业运行状态单户报表调整单户报表调整合并报表调整合并报表调整单户数据收集单户数据收集单户报表数据校验
44、单户报表数据校验内部单位往来、交易抵销内部单位往来、交易抵销重分类重分类年初余额结转和期初初始化年初余额结转和期初初始化报表报表外币报表换算外币报表换算未实现存货内部交易利润抵销未实现存货内部交易利润抵销投资抵销投资抵销主数据准备（合并单元、合并项目、细分主数据准备（合并单元、合并项目、细分类型等类型等）结转本年利润结转本年利润合并报表数据检验合并报表数据检验主数据准备主数据准备合并数据收集合并数据收集合并抵销合并抵销出具报表出具报表 Copyright IBM Corporation 201043集中资金管理目标集中资金管理目标项目实施重点项目实施重点银行账户集中管理、资金头寸、信用管理、银
45、企互联银行账户集中管理、资金头寸、信用管理、银企互联银行帐户集中管理银行帐户集中管理:建立银行账户集中管理的流程及管理制度对于本期实施SAP ERP的企业在系统中实现银行账户的统一编码及集中维护资金头寸管理：资金头寸管理：借助SAP ERP的实施建立集成的资金预测管理信用管理信用管理借助信用管理功能实时控制降低销售风险银企互联银企互联实现银企互联，加快资金在途周转效率一个资金池，集中运一个资金池，集中运作：作：资金监控资金监控监督资金流向掌握资金信息资金计划性防止资金失控业务结算业务结算多头变一头降低内部欠款统一外部结算提高周转率资金融通资金融通内部资金融通完善银企关系筹资渠道多元化实现规模效
46、应投资职能投资职能形成资金统筹集团层面的资金运作奠定资金管理基础，实现资金账户管理模式的优化、流程的规范，实现实施SAP ERP企业账户集中维护、监控及预测实现资金头寸的管理实现自动对帐和自动支付实现实时的信用控制项目成果项目成果集中资金管理的目标、项目实施重点及成果集中资金管理的目标、项目实施重点及成果 Copyright IBM Corporation 201044继续贯彻收支两条线的管理模式，建立实时的资金监控系统和资金继续贯彻收支两条线的管理模式，建立实时的资金监控系统和资金头寸系统头寸系统实实时时的的资资金金头头寸寸资资金金流流动动性性预预测测成员单位内部账户成员单位内部账户结算中心
47、资金库（母帐户）结算中心资金库（母帐户）成员单位收入结算帐户（子帐户）成员单位支出结算帐户（子帐户）下拨集团所有集团所有银行业务银行业务:银行帐户银行帐户 1 1 银行帐户银行帐户 n n合计合计收支业务收支业务:-收款收款 -付款付款金融投资金融投资贷款贷款子模块子模块:-应收帐款应收帐款-应付帐款应付帐款-采购管理采购管理-销售管理销售管理财务管理模块财务管理模块(FI)资金管理模块（资金管理模块（FSCM)如：交付日期+支付条款结算中心管理结算中心管理系统与流程支持系统与流程支持 Copyright IBM Corporation 201045资金头寸及流动性预测资金头寸及流动性预测今天
48、（本周）今天（本周）第二天（第二周）第二天（第二周）第三天（第三周）第三天（第三周）第四天（第四周）第四天（第四周）第五天（第五周）第五天（第五周）资金余额资金余额￥资金金头寸流动性预测一流动性预测二现金现金销售合同销售合同应付到期应付到期采购合同采购合同物流运输合同物流运输合同内部资金流出内部资金流入资金流入资金流出继 续 细 分 分 析继 续 细 分 分 析公司财务还贷计划公司财务还贷计划物流客户付款物流客户付款IBMIBM建议：通过实施建议：通过实施SAP CMSAP CM（现金管（现金管理）实现资金头寸和流动性预测。理）实现资金头寸和流动性预测。Copyright IBM Corpor
49、ation 201046集中预算管理目标集中预算管理目标项目实施重点项目实施重点严格投资项目的预算控制严格投资项目的预算控制投资项目的预算控制投资项目的预算控制:设计投资项目的核心预算控制点，实现预算控制关键预算指标预算与实际的监督、预警及对比分析一套体系加强管控：一套体系加强管控：预算编制模型预算编制模型统一的预算模型预算与战略目标一致预算目标分解与绩效指标结合成本模型与核算一致固化模板、流程预算流程预算流程完整的预算管理流程清晰的控制点设置全面的参与，保证效率对预算过程进行规范预算组织预算组织完善的组织设置明确的职责分工与绩效相结合预算控制系统预算控制系统与核算及业务系统整合，进行实时控制
50、实现投资的预算控制实现年度承诺和年度预算结转项目成果项目成果集中预算管理的目标、项目实施重点及成果集中预算管理的目标、项目实施重点及成果 Copyright IBM Corporation 201047事前预算管控：采购申请、采购合同、工程费用财务记账及其执行结果，都会实时以不同形式反映到预算中，以便于预算管理人员进行预算管控。700032000预定采购申请 采购订单项目领料单实际项目领用材料记帐手工凭证记帐预算=预定可用预算实际投资项目预算控制投资项目预算控制事前预算控制事前预算控制 Copyright IBM Corporation 201048矿区堆场管理矿区堆场管理生产执行生产执行生产
