1、SAPR3功能简介-财务管理系统SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统财务管理方案总揽财务管理方案总揽财务会计财务会计管理会计管理会计SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统财务管理方案总揽财务管理方案总揽财务会计财务会计管理会计管理会计功能总揽功能总揽现金管理现金管理金库管理金库管理市场风险管理市场风险管理基金管理基金管理总帐总帐法人报表合并法人报表合并应收帐应收帐应付帐应付帐资产管理资产管理预算预算管理成本控制管理成本控制基于活动的成本基于活动的成本产品成本产品成本赢利分析赢利分析 财务集成性财务集成性财务集成性财务集成性资产资产负债负债资本资本收入收入费
2、用费用企业运行构架企业运行构架企业分析构架企业分析构架公司组(Company Group)公司(Company Code)销售组织(Sales Org.)采购组织(Purchase Org.)工厂(Plant)经营范围(Operating Concern)业务区域(Business Area)控制区域(Controlling Area)利润中心(Profit Center)成本中心(Cost Center)多元化企业管理结构多元化企业管理结构财务财务会计会计R/3 财务管理模块财务管理模块SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统财务管理方案总揽财务管理方案总揽财务会计财务会计管
3、理会计管理会计外币汇兑管理外币汇兑管理FIS-FIS-财务信息系统财务信息系统合并合并总帐总帐.科目表货币 1,.客户供应商关帐操作关帐操作 平衡表审计线索 准备资产负债表 税务处理现金管理现金管理特殊目的特殊目的分类帐分类帐控制控制报表报表G/L 信息系统关键数据评估利润分析评估计划利息计算信件存档J F MAM J J ASOND科目113100 城市银行城市银行January45,000,000February 670,000,000March45,560,000April784,000113100 城市银行城市银行13,000,00015,230,00070,197,0007,0002
4、3,000347,000n多套会计科目表多套会计科目表n用户可定义多版本资产负债表用户可定义多版本资产负债表/损益表损益表n多币种多币种n集成化银行相关业务会计系统集成化银行相关业务会计系统n可选未核销项目管理可选未核销项目管理(帐户查询帐户查询,风险分析风险分析,准备金等准备金等)n灵活编码结构灵活编码结构n完善的标准报告完善的标准报告n灵活的报表生成器灵活的报表生成器供应链系统供应链系统资金资金会计会计控制监督控制监督采购请求采购定单货物接收发票接收(预过帐)GL释放供应商现金预测支付供应链系统供应链系统资金资金GL现金预测现金管理电子银行会计会计实际发生实际发生(预过帐)采购预留款(成本
5、中心,内部定单)采购请求预留款(成本中心,内部定单)控制监督控制监督已兑现支票应付账款应付账款n和和 总总 帐帐 实实 时时 集集 成成n通通 过过 发发 票票 确确 认认 集集 成成 采采 购购 和和 会会 计计 系系 统统n发发 票票 的的 预预 过过 帐帐 和和 跟跟 踪踪n管管 理理 一一 次次 性性 供供 应应 商商n在在 线线 处处 理理 支支 付付 建建 议议n国国 内内 和和 国国 际际 支支 付付 处处 理理n预预 付付 款款 支支 付付 处处 理理损/益 定单接收预测定单接收货物发出销售销售/分发分发控制监督控制监督 会会 计计 资资 金金发票信用审评信用审评客户/GL催款
6、书现金预测GL现金预测电子银行支付n和和 总总 帐帐 实实 时时 集集 成成n为为 会会 计计 和和 销销 售售 灵灵 活活 的的 信信 用用 管管 理理 n多多 套套 催催 款款 程程 序序 处处 理理n自自 动动 通通 讯讯 处处 理理n与与 资资 金金 管管 理理 相相 集集 成成n在在 线线 未未 核核 销销 项项 目目 跟跟 踪踪n方方 便便 的的 收收 到到 款款 管管 理理n过过 期期 未未 付付 利利 息息 管管 理理折旧折旧资产值资产值保险策略保险策略资本投资许诺资本投资许诺n多达多达9999种用户可定义折旧表种用户可定义折旧表n所有国际通行折旧方法所有国际通行折旧方法.直线
7、法直线法,余额递减法余额递减法.n与采购集成与采购集成n折旧和利息数据直接传递至成本控制系统折旧和利息数据直接传递至成本控制系统n强化的资产文档强化的资产文档:保险保险,资产值资产值,坐落位置坐落位置,土地注册土地注册,租用等租用等集团集团集团集团子集团公司区域国家地点分部产品线.产品.最详尽资料合并过程高度合并过程高度自动化，节省了自动化，节省了人力，缩短了人力，缩短了关帐时间关帐时间财财 务务 预预 算算清清 偿偿 预预 测测现现 金金 管管 理理与与 供供 应应 链链 系系 统统 集集 成成自自 动动 现现 金金 分分 配配电电 子子 银银 行行存存 款款 清清 单单 检检 查查货物接收
8、销售定单货物发出发票发票现金接收支付对账单对账单 资 金交付日期+支付条款支付历史更新现金管理/预测现金管理状态采购定单销售帐户应收账帐户应付帐采购支付清算按协商或计划日期按银行科目日期n实时集成性保证子账自动调节实时集成性保证子账自动调节n量和金额的并行流动保证实时处理财务数据量和金额的并行流动保证实时处理财务数据n集成的工作流保证最佳处理时间集成的工作流保证最佳处理时间n友好的图形化用户界面系统友好的图形化用户界面系统n用户定义前台后台处理用户定义前台后台处理n国家定制版本使可用于跨国集团国家定制版本使可用于跨国集团(跨国界货物移动跨国界货物移动,欧州联合体欧州联合体,多币制等多币制等)n
9、精巧的授权概念保证有效的存取保护精巧的授权概念保证有效的存取保护SAP R/3 SAP R/3 财务管理系统财务管理系统财务管理方案总揽财务管理方案总揽财务会计财务会计管理会计管理会计本年以来我负责的部门是否超出业务预算?本月新业务毛利是多少?本月部门甲的直接 成本是多少?上月我市场部成本 是否高增值的?获 利 分 析策略间接/直接成本责任业务流程观点业务流程观点CO CO 工具箱工具箱 成本中心利润 中心生产成本CO 获利分析作业成本内部 定单成本中心层次结构成本中心层次结构CCG2CCG3CCG4CCG5CCG 1计划和预算计划和预算 计 划 预 算 成 本 中 心 成 本 要 素 作 业
10、CCG2CCG3CCG4CCG5CCG 1COCO集成模式集成模式 成 本 要 素 成 本 中 心 计 算Controlling AreaProfit Center 成 本 对 象 获 利 分 析 段内部定单项目管理 过 程 帐 单 利 润 要 素 计 算 资 产 表 劳动力物料确认外部采购权益MM成本方法成本方法分摊法分摊法附加费法附加费法静态标准静态标准成本法成本法边际边际成本法成本法并行并行 ABC运作运作 ABC信息质量信息质量所需投入所需投入间接成本控制间接成本控制 财财 务务 会会 计计 资资 产产 管管 理理 物物 料料 管管 理理人人 力力 资资 源源分摊所有成本分摊所有成本
11、成 本 中 心交 易 员 工 资 基 金 成 本经 纪 费 信 用 官 员工 资 等 等 财 务 部 系 统 部 法 律 顾 问 内 部 审 计 等 等分摊基准分摊基准单 位 数 量楼 层 面 积使 用 量人 头 数科 目 余 额业 务 量,金 额最新的成本描述方法最新的成本描述方法-ABCABCABC的损益表的损益表工资:250,000福利:80,000差旅费:50,000合计合计380,000工资:300,000福利:100,000差旅费:60,000合计合计460,000工资:320,000福利:110,000差旅费:50,000合计合计480,000直接人工:250,000间接人工:3
12、30,000折旧:100,000合计合计680,000工程技术部门工程技术部门.财务部门财务部门.销售部门销售部门制造部门制造部门销售收入销售收入:3,500,000原材料采购:250,000销售订货处理:200,000材料移转及存储:200,000.付款业务处理:60,000运作成本运作成本:2,000,000材料成本材料成本:1,000,000利润利润500,000传统的损益表传统的损益表销售收入销售收入:3,500,000销售成本250,000直接人工:250,000间接制造费用:430,000材料:1,000,000销售费用:480,000管理费用:840,000成本合计成本合计:3,
13、000,000利润利润500,000客户客户地区地区销售机构销售机构产品组产品组客户组客户组业务范围业务范围产品产品 对帐对帐/期中销售报告期中销售报告 与物料管理系统实时集成与物料管理系统实时集成 结构重组选择结构重组选择动态结构动态结构/总和总和 行项行项显示显示项目表项目表排列表排列表获利能力获利能力报告报告获利分析获利分析多维利润分析多维利润分析销售订单销售订单/开开 票凭证（来自票凭证（来自 物料主记录）物料主记录）初级成本（利初级成本（利 润中心润中心=影子影子 对象）对象）次级成本次级成本（利润中心（利润中心=影子对象）影子对象）FI（直接科目直接科目 设置）利润中设置）利润中心
14、收入要素心收入要素成本中心成本中心收入收入订单订单分摊分摊/分配分配利润中心的成本和收入利润中心的成本和收入利润中心解决的典型问题利润中心解决的典型问题 某个利润中心的利润是多少？某个利润中心中包含多少资产价值？上月那些责任区域完成了计划目标？共有那些产品和服务在企业内部交易？组织单元的组织单元的贡献贡献 资本回报资本回报内部服务和内部服务和销售管理销售管理成本管理成本管理 EISFISLISSISFITRCOMMSDIS信息金字塔信息金字塔决策控制层决策控制层业务分析控制层业务分析控制层业务操作层业务操作层集团合并报表公司财务报表KPI分析和展示为中国企业财务管理带来全新的概念为中国企业财务管理带来全新的概念集成性集成性控制性控制性决策信息性决策信息性
