1、l出口贸易融资产品出口贸易融资产品l进口贸易融资产品进口贸易融资产品l付汇理财通付汇理财通l出口押汇出口押汇/贴现贴现l概念概念l办理时机办理时机货物出运后并提交信用证项货物出运后并提交信用证项下下/托收项下单据托收项下单据lD公司出口一批价值200万美元的货物到日本，合同约定以信用证方式结算。lD公司出运货物后,将全套单据交给我行,lD公司希望能在出运后提前收回款项办理结汇，待国外开证行付款后归还银行融资。l对出口商的好处对出口商的好处融通资金融通资金提前结汇提前结汇规避汇率风险规避汇率风险扩大业务规模扩大业务规模客户提供出口押汇申请出口押汇出口单据l客户信用等级须在客户信用等级须在A(含）
2、级以上含）级以上(非低风险业务非低风险业务)l融资期限即期不超过融资期限即期不超过60天，远期不超过天，远期不超过360天天l融资比例最高可达融资比例最高可达80%-100%l信用证条款及开证行符合我行相关要求信用证条款及开证行符合我行相关要求l所提交单据单单一致、单证相符所提交单据单单一致、单证相符l协议文本：协议文本：出口信用证项下押汇出口信用证项下押汇/贴现业务申请书贴现业务申请书+出口押汇出口押汇/贴现贴现协议协议l为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的银行开证或保兑银行开证或保兑l客户客户可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况可
3、随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况l为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的银行开证或保兑银行开证或保兑l客户客户可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况l概念概念l办理时机办理时机信用证项下：收到开证行确认到期信用证项下：收到开证行确认到期付款的报文后付款的报文后托收项下：收到进口商确认到期付托收项下：收到进口商确认到期付款的报文后款的报文后l功能特点功能特点有追索权有追索权授信授信期限期限l对出口商的好处对出口商的好处融通资金融通资金提前结汇提前结汇规避汇率风险规避汇率风险扩大业务规模扩大业务规
4、模客户提供出口贴现申请出口贴现出口单据开证行寄单承兑l为方便客户融资，请提示进口商选用信为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的银行开证或保兑用评级较高的银行开证或保兑l客户客户可随时向我行查询开证行或保兑行可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况的资信情况l主要风险点主要风险点开证行拒付开证行拒付出口商资信出口商资信贸易欺诈贸易欺诈地区风险地区风险l风险控制措施风险控制措施严格审单严格审单审核客户的出口贸易审核客户的出口贸易背景背景 选择总行核有授信额选择总行核有授信额度的开证行度的开证行/保兑行保兑行 l主要风险点主要风险点代收行资信代收行资信出口商资信出口商资信贸易欺诈贸易欺诈地区
5、风险地区风险l风险控制措施风险控制措施审查出口商资信审查出口商资信审核客户的出口贸审核客户的出口贸易背景易背景 选择大的银行为代选择大的银行为代收行收行 l概念概念客户以客户以赊销方式赊销方式备货出运后备货出运后,将列明款项让将列明款项让渡条款的商业发票以及其他商业单据提交我渡条款的商业发票以及其他商业单据提交我行行,我行据此为客户提供融资我行据此为客户提供融资l办理时机办理时机T/T结算方式下结算方式下OAl对出口商的好处对出口商的好处提前收款，加速资金周转提前收款，加速资金周转提前办理外汇结汇，锁定汇率风险提前办理外汇结汇，锁定汇率风险 发货客户发放融资申请发票融资提交发票运输单据寄送发票
6、运输单据收回货款还款进口商l客户需在我行评定信用等级客户需在我行评定信用等级,并并 核定授信额度核定授信额度融资期限一般不超过融资期限一般不超过180天天 l融资比例为发票金额的融资比例为发票金额的80100l主要风险点主要风险点贸易背景虚假贸易背景虚假进口商拒付进口商拒付进口商未按照指进口商未按照指示将款项汇入我示将款项汇入我行指定账户并被行指定账户并被挪用挪用l风险控制措施风险控制措施审查借款人的资信审查借款人的资信状况状况审核贸易背景真实审核贸易背景真实 监控货款回笼情况监控货款回笼情况 l概念概念l办理时机办理时机远期信用证方式下远期信用证方式下开证银行已承兑开证银行已承兑l功能特点功
7、能特点无追索权无追索权l种类种类l对出口商的好处对出口商的好处剔除远期收汇所可能带来的政治、商业、利剔除远期收汇所可能带来的政治、商业、利率及汇率风险率及汇率风险融通资金融通资金，改善现金流转，提前结汇、核，改善现金流转，提前结汇、核销销可考虑原先认为高风险的贸易地区，从而增可考虑原先认为高风险的贸易地区，从而增加贸易机会；加贸易机会；无追索融资修饰资产负债表，以现金收入取无追索融资修饰资产负债表，以现金收入取代应收账款。代应收账款。客户提供福费廷申请福费廷出口单据开证行寄单承兑l无追索例外条款无追索例外条款:因法院止付令、禁付令、冻因法院止付令、禁付令、冻结令或其它具有相同或类似功能的司法命
8、令，结令或其它具有相同或类似功能的司法命令，以及出口商严重违反合同中的声明与承诺，出以及出口商严重违反合同中的声明与承诺，出售给银行的不是源于正当交易的有效票据或债售给银行的不是源于正当交易的有效票据或债权，导致银行未能获得偿付；权，导致银行未能获得偿付；l融资价格融资价格贴现息、手续费、承诺费贴现息、手续费、承诺费客户在交单前，也可就福费廷业务向我行询客户在交单前，也可就福费廷业务向我行询价价l主要风险点主要风险点开证行到期拒绝付开证行到期拒绝付款的信用风险款的信用风险由于出口商欺诈导由于出口商欺诈导致进口开证行所在致进口开证行所在地法院下发止付令地法院下发止付令的风险的风险l风险控制措施风
9、险控制措施审核客户的出口贸审核客户的出口贸易背景真实易背景真实选择资信良好且总选择资信良好且总行核有代理行授信行核有代理行授信的承兑行（保兑行）的承兑行（保兑行）l概念概念l办理时机办理时机T/T结算方式下结算方式下OA或或D/Al功能特点功能特点l对出口商的好处对出口商的好处销售分户账管理销售分户账管理应收账款催收应收账款催收信用风险控制与坏账担保信用风险控制与坏账担保保理金额为出口金额的保理金额为出口金额的100提前收款，加速资金周转提前收款，加速资金周转提前办理外汇结汇，锁定汇率风险提前办理外汇结汇，锁定汇率风险 进口商客户进口保理商账户行合同申请发货邀请协议协议融资付款付款l客户在申办
10、出口保理业务时，须在货物出运前客户在申办出口保理业务时，须在货物出运前先向我行申请核定进口商的保理授信额度先向我行申请核定进口商的保理授信额度 l进口保理商额度核定后，我行通知客户，客户进口保理商额度核定后，我行通知客户，客户与我行签定出口保理业务协议书与我行签定出口保理业务协议书l我行将按客户对外索偿金额的一定比例给予相我行将按客户对外索偿金额的一定比例给予相应的短期融资应的短期融资l如客户未能按照合同履行义务，导致进口商到如客户未能按照合同履行义务，导致进口商到期拒绝付款，进口保理商及我行不承担保理责期拒绝付款，进口保理商及我行不承担保理责任任l主要风险点主要风险点进口保理商资信进口保理商
11、资信风险风险出口商履约风险出口商履约风险 l风险控制措施风险控制措施选择资信良好、与总选择资信良好、与总行签订保理业务协议行签订保理业务协议且经总行核定授信额且经总行核定授信额度的进口保理商。度的进口保理商。审核客户的出口贸易审核客户的出口贸易背景真实背景真实 l概念概念客户在中国出口信用保险公司投保短期出口客户在中国出口信用保险公司投保短期出口信用保险，并在货物出运后，将赔款有关权信用保险，并在货物出运后，将赔款有关权益授权转让给我行，以获得出口贸易融资便益授权转让给我行，以获得出口贸易融资便利利 l办理时机办理时机l功能特点功能特点l对出口商好处对出口商好处规避进口商信用风险，加强出口收汇
12、保障规避进口商信用风险，加强出口收汇保障 享受我行低成本的出口融资支持享受我行低成本的出口融资支持提升国际市场竞争能力提升国际市场竞争能力提前结汇，锁定汇率风险提前结汇，锁定汇率风险进口商出口信用保险公司发货客户信保融资申请信保融资投保l客户须与我行及保险公司签订的一式三客户须与我行及保险公司签订的一式三份赔款转让协议份赔款转让协议 l如客户未能按照合同履行义务，导致进如客户未能按照合同履行义务，导致进口商到期拒绝付款，中国出口信用保险口商到期拒绝付款，中国出口信用保险公司不承担付款责任公司不承担付款责任 l主要风险点主要风险点出口商履约风险出口商履约风险贸易纠纷风险贸易纠纷风险商品质量风险商
13、品质量风险l风险控制措施风险控制措施审核客户的出口贸易背景审核客户的出口贸易背景真实，审查出口商按照合真实，审查出口商按照合同的规定履约同的规定履约严格执行相关信贷规定。严格执行相关信贷规定。确保客户将中信保项下的确保客户将中信保项下的权益让渡给我行权益让渡给我行纳入授信管理纳入授信管理l概念概念工程项目进行招标时，银行应投标人（担保工程项目进行招标时，银行应投标人（担保申请人）的请求而向招标人开立的书面保证申请人）的请求而向招标人开立的书面保证书，保证投标人在开标前不中途撤标，中标书，保证投标人在开标前不中途撤标，中标后不拒绝签约和不拒绝交付履约金。否则，后不拒绝签约和不拒绝交付履约金。否则
14、，银行负责赔偿招标人的损失或在保函范围内银行负责赔偿招标人的损失或在保函范围内向其支付规定的金额向其支付规定的金额 l办理时机办理时机当客户接到招标书，要求提供银行投标保函，当客户接到招标书，要求提供银行投标保函，客户决定投标客户决定投标l对客户的用途对客户的用途满足了招标人的要求，增强了客户信用，保满足了招标人的要求，增强了客户信用，保证客户顺利参与竞标证客户顺利参与竞标 申请开立投标保函 进口商客户通知行保函通知保函招标l客户需在我行评定信用等级并核定授信客户需在我行评定信用等级并核定授信额度额度l客户需按照我行规定缴纳一定比例的保客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金证金l为保证客户项目
15、的顺利进行，我行将在为保证客户项目的顺利进行，我行将在客户中标后继续提供履约保函以及质量客户中标后继续提供履约保函以及质量维修保函等后续服务维修保函等后续服务 l主要风险点主要风险点申请人在中标前申请人在中标前撤标、改标，或撤标、改标，或中标后不履行签中标后不履行签约手续约手续l风险控制措施风险控制措施认真审核申请人资认真审核申请人资信信保函开立后应密切保函开立后应密切关注出口商的信誉关注出口商的信誉状况、生产经营及状况、生产经营及财务情况财务情况 l概念概念银行应申请人的请求出具给受益人的书面保银行应申请人的请求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同证书，保证申请人履行与
16、受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额付保函中所规定的金额l办理时机办理时机当客户与出口商签订的合同生效后，即可办当客户与出口商签订的合同生效后，即可办理该业务理该业务 l对客户的用途对客户的用途当客户对外签订了出口合同或劳务合同，我当客户对外签订了出口合同或劳务合同，我行就客户按时、按质、按量地交运货物或完行就客户按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程向对方提供保证成所承包的工程向对方提供保证 通知行 保函进口商客户签订合同通知保函申请开立履约保函 l客户需在我行评定信用等级并核定授信客户需在我行评定信用等级并核
17、定授信额度额度l客户需按照我行规定缴纳一定比例的保客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金证金l为保证项目的连贯性，建议客户将合同为保证项目的连贯性，建议客户将合同项下要求的质量维修保函一并通过我行项下要求的质量维修保函一并通过我行办理办理 l主要风险点主要风险点申请人在签约申请人在签约后不履行合约后不履行合约l风险控制措施风险控制措施开立保函前需认真审核开立保函前需认真审核出口商的履约能力，落出口商的履约能力，落实相应的保证金或其他实相应的保证金或其他担保措施担保措施保函出具后应密切关注保函出具后应密切关注出口商的生产经营情况出口商的生产经营情况和履约情况和履约情况l概念概念银行根据出口方或承
18、包人的申请向进口方或业主出银行根据出口方或承包人的申请向进口方或业主出具的书面承诺：一旦委托人未能履行基础合约，担具的书面承诺：一旦委托人未能履行基础合约，担保行在收到进口方或业主提出的索赔后向其返还与保行在收到进口方或业主提出的索赔后向其返还与预付金等值款项，或相当于合约尚未履行部分相应预付金等值款项，或相当于合约尚未履行部分相应比例的预付金的款项比例的预付金的款项l办理时机办理时机签订贸易合同签订贸易合同 后，按合同进口方应支付预付款，出后，按合同进口方应支付预付款，出口商应提交相应预付款保函时口商应提交相应预付款保函时 l对客户的用途对客户的用途顺利获得进口商或业主的预付款，以供出口顺利
19、获得进口商或业主的预付款，以供出口商及时备货或购买有关物资，避免垫付前期商及时备货或购买有关物资，避免垫付前期的有关费用。的有关费用。通知行 保函进口商客户签订合同通知保函申请开立预付款保函 l客户需在我行评定信用等级并核定授信客户需在我行评定信用等级并核定授信额度额度l客户需按照我行规定缴纳一定比例的保客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金证金 l主要风险点主要风险点申请人在签申请人在签约后不履行约后不履行合约合约l风险控制措施风险控制措施开立保函前需认真审开立保函前需认真审核出口商的履约能力，核出口商的履约能力，落实相应的保证金或落实相应的保证金或其他担保措施其他担保措施保函出具后应密切关
20、保函出具后应密切关注出口商的生产经营注出口商的生产经营情况和履约情况情况和履约情况l概念概念银行应申请人的请求出具给受益人的书面保银行应申请人的请求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额付保函中所规定的金额 l办理时机办理时机开立履约保函后，即可办理质量维修保函业开立履约保函后，即可办理质量维修保函业务务 l对客户的用途对客户的用途主要用于出口商与进口商签订贸易合同后，主要用于出口商与进口商签订贸易合同后，根据合同要求，出口商借用银行信用向进
21、口根据合同要求，出口商借用银行信用向进口商出具的生产或货物质量及维修承诺，是出商出具的生产或货物质量及维修承诺，是出口项下无条件不可转让的担保口项下无条件不可转让的担保 可通过质量可通过质量/维修保函释放出口商在进口商维修保函释放出口商在进口商处需缴纳的保证金，减轻出口商的资金压力。处需缴纳的保证金，减轻出口商的资金压力。通知行 保函进口商客户签订合同申请开立质量/维修保函 通知保函l客户需在我行评定信用等级并核定授信客户需在我行评定信用等级并核定授信额度额度l客户需按照我行规定缴纳一定比例的保客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金证金l为便于项目或合同的顺利执行，建议客为便于项目或合同的顺利
22、执行，建议客户在将履约保函一并通过我行办理户在将履约保函一并通过我行办理l主要风险点主要风险点申请人在签约后不申请人在签约后不履行合约履行合约l风险控制措施风险控制措施认真审核申请人资认真审核申请人资信信保函出具后应密切保函出具后应密切关注出口商的履约关注出口商的履约情况和资信情况情况和资信情况l概念概念银行应出口加工贸易企业的要求，向我国银行应出口加工贸易企业的要求，向我国（港澳台地区除外）海关出具的、以海关为（港澳台地区除外）海关出具的、以海关为受益人、同意在保函申请人未能在海关核定受益人、同意在保函申请人未能在海关核定的加工贸易合同手册有效期内履行产品出口的加工贸易合同手册有效期内履行产
23、品出口义务，并未按规定向海关缴纳税款时，在约义务，并未按规定向海关缴纳税款时，在约定的担保金额内，承担经济赔偿责任的书面定的担保金额内，承担经济赔偿责任的书面承诺。承诺。l办理时机办理时机当客户办理原材料进口，海关核定出口加工当客户办理原材料进口，海关核定出口加工贸易手册并出具了保证金台账开设联系贸易手册并出具了保证金台账开设联系单，即可办理该业务单，即可办理该业务l对客户的用途对客户的用途释放出口加工贸易企业进口原材料时需在海释放出口加工贸易企业进口原材料时需在海关缴纳的关税保证金关缴纳的关税保证金海关申请税款保付保函 保函进口商客户签订加工贸易合同l客户需在我行评定信用等级并核定授信客户需
24、在我行评定信用等级并核定授信额度额度l客户需按照我行规定缴纳一定比例的保客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金证金 l我行可为客户提供该保函项下一系列进我行可为客户提供该保函项下一系列进出口结算和融资服务。出口结算和融资服务。l主要风险点主要风险点加工贸易企业不能加工贸易企业不能在核定范围内全部在核定范围内全部履行出口义务或支履行出口义务或支付税款付税款，银行将，银行将面临承兑支付税款面临承兑支付税款的潜在风险的潜在风险l风险控制措施风险控制措施认真审核申请人资认真审核申请人资信信保函出具后应密切保函出具后应密切关注出口商的生产关注出口商的生产经营情况和资信变经营情况和资信变化化l概念概念在中
25、国出口信用保险公司对贷款商业风险和在中国出口信用保险公司对贷款商业风险和政治风险提供保险的前提下，由我行向国外政治风险提供保险的前提下，由我行向国外买方、买方银行或政府机构提供中长期外汇买方、买方银行或政府机构提供中长期外汇贷款，用以购买货物或服务贷款，用以购买货物或服务 l办理时机办理时机客户在项目的投标阶段应取得中国出口信用客户在项目的投标阶段应取得中国出口信用保险公司的初步同意，并把可提供出口信贷保险公司的初步同意，并把可提供出口信贷作为投标的融资方案作为投标的融资方案,同时，因出口买方同时，因出口买方信贷最终由银行提供贷款，建议客户同时从信贷最终由银行提供贷款，建议客户同时从投标开始就
26、与银行保持密切的合作投标开始就与银行保持密切的合作l对客户的好处对客户的好处提供中长期外汇贷款提供中长期外汇贷款能为进口商提供优惠条件能为进口商提供优惠条件在国际竞争中处于有利地位在国际竞争中处于有利地位保证客户收汇安全保证客户收汇安全出口信用保险公司签订保险协议签订出口/承包合同进口商投保签订买方贷款协议客户申请出口买方信贷 l客户须为中信保的保险条款赔付金额与客户须为中信保的保险条款赔付金额与我行贷款金额之间的差额应提供担保。我行贷款金额之间的差额应提供担保。l主要风险点主要风险点出口商出口商/承承包商的履约包商的履约能力能力 进口商进口商/项项目业主的还目业主的还款意愿及能款意愿及能力力
27、 l风险控制措施风险控制措施严格审查中信保的保险协议条严格审查中信保的保险协议条款，应落实保险赔付金额与我款，应落实保险赔付金额与我行贷款金额之间的差额部分的行贷款金额之间的差额部分的担保。担保。在合同的适用法律选择上，应在合同的适用法律选择上，应尽量争取有利于贷款人的国家尽量争取有利于贷款人的国家的法律。相关法律文件须经我的法律。相关法律文件须经我行法律事务部门和国际业务部行法律事务部门和国际业务部门审查门审查。l我行可代售美国运通旅行支票公司及其我行可代售美国运通旅行支票公司及其他与我行签有相关协议的旅支发行机构他与我行签有相关协议的旅支发行机构发行的旅行支票。对我行认可的旅行支发行的旅行
28、支票。对我行认可的旅行支票，我行可办理兑付业务，即将资金先票，我行可办理兑付业务，即将资金先行垫付给客户。行垫付给客户。l概念概念我行收到国外开来保函，核实表面真实性，我行收到国外开来保函，核实表面真实性，通知给客户通知给客户l功能特点功能特点属于一种银行服务产品，我行不承担风险，属于一种银行服务产品，我行不承担风险，没有偿付责任没有偿付责任 担保行申请开立保函 保函合同商谈客户进口商通知保函l风险揭示风险揭示担保行所在国家担保行所在国家/地区的政治经济状地区的政治经济状况；况；担保行的资信状况；担保行的资信状况；保函索赔条款是否保函索赔条款是否为软条款。为软条款。l风险控制措施风险控制措施需
29、关注担保行所在国需关注担保行所在国家家/地区的政治经济地区的政治经济状况；状况；关注担保行的资信状关注担保行的资信状况；况；审查保函索赔条款是审查保函索赔条款是否为软条款；否为软条款；要求客户通过我行办要求客户通过我行办理担保项下汇入汇款理担保项下汇入汇款业务。业务。l我行或我国有关政府部门向境外金融机我行或我国有关政府部门向境外金融机构、政府机构及境内外资金融机构（含构、政府机构及境内外资金融机构（含中外合资金融机构）等借入并通过我行中外合资金融机构）等借入并通过我行转贷的期限转贷的期限1年（含）以上的外汇贷款。年（含）以上的外汇贷款。包括：（包括：（1）国际商业贷款（含境外发）国际商业贷款
30、（含境外发债）；（债）；（2）买方信贷；（）买方信贷；（3）外国政府）外国政府贷款贷款l主要用于国内基本建设、技术改造和其主要用于国内基本建设、技术改造和其他固定资产投资项目他固定资产投资项目l利率一般低于普通贷款利率，大大降低利率一般低于普通贷款利率，大大降低企业财务成本企业财务成本l不动用我行外汇资金，不仅可以带来直不动用我行外汇资金，不仅可以带来直接的交易收益，而且也是我行争揽外汇接的交易收益，而且也是我行争揽外汇存款、带动国际结算和外币融资业务的存款、带动国际结算和外币融资业务的重要手段重要手段l具有独立法人资格的企、事业单位，投向应符合国家产业政策具有独立法人资格的企、事业单位，投向
31、应符合国家产业政策和利用外资政策和利用外资政策l项目经财政部等有权部门批准，并列入中央或地方年度固定资项目经财政部等有权部门批准，并列入中央或地方年度固定资产投资计划和利用外资计划；产投资计划和利用外资计划；l项目能带来良好的经济效益且具有稳定的收入来源项目能带来良好的经济效益且具有稳定的收入来源l项目应具备国家规定的资本金，须落实国内配套资金及其他配项目应具备国家规定的资本金，须落实国内配套资金及其他配套条件套条件l借款人信用状况良好，资产负债比例符合规定，有一定经济实借款人信用状况良好，资产负债比例符合规定，有一定经济实力，能落实可靠的还款来源，能按期偿付转贷款本息和费用力，能落实可靠的还
32、款来源，能按期偿付转贷款本息和费用l借款人能提供足额有效担保借款人能提供足额有效担保l借款人应在我行开立基本账户及办理相关的结算业务借款人应在我行开立基本账户及办理相关的结算业务 境外贷款人客户l风险点风险点借款人的资信状况、借款人的资信状况、还款付息能力和担还款付息能力和担保人的代偿能力保人的代偿能力汇率、利率变动的汇率、利率变动的风险风险l控制措施控制措施 贷款前，对借款人的财务状况、资贷款前，对借款人的财务状况、资金状况以及项目建设能力（若为项金状况以及项目建设能力（若为项目贷款）进行调查和分析预测目贷款）进行调查和分析预测放贷后，对借款人生产经营情况和放贷后，对借款人生产经营情况和项目
33、进展情况进行跟踪调查项目进展情况进行跟踪调查 对担保人未来代偿能力进行预测和对担保人未来代偿能力进行预测和综合分析评价综合分析评价 办理了相关理财业务的，应根据汇办理了相关理财业务的，应根据汇率、利率波动变化及时补收保证金率、利率波动变化及时补收保证金或落实差额部分的有效担保，或要或落实差额部分的有效担保，或要求借款人叙做外汇资金风险管理产求借款人叙做外汇资金风险管理产品品l进口信用证业务是银行根据进口商的指示向进口信用证业务是银行根据进口商的指示向出口商开出的，凭规定单据履行到期付款义出口商开出的，凭规定单据履行到期付款义务的保证性文件务的保证性文件 。l银行为进口商开立信用证，使得商业信用
34、转银行为进口商开立信用证，使得商业信用转换为银行信用，获取出口商的信任从而促使换为银行信用，获取出口商的信任从而促使贸易的顺利进行。贸易的顺利进行。l具有进出口经营权，在当地外汇管理局颁布具有进出口经营权，在当地外汇管理局颁布的对外付汇进口单位名录内（或提供的对外付汇进口单位名录内（或提供进口付汇备案表）进口付汇备案表）l有真实贸易背景有真实贸易背景l在我行办理各类贷款及融资业务无逾期、欠在我行办理各类贷款及融资业务无逾期、欠息及垫款息及垫款l按我行要求落实保证金和担保按我行要求落实保证金和担保 通知银行合 同 商 谈开立信用证出口商客户申请开证信用证通知l风险点风险点进口商资信风险进口商资信
35、风险进口商开立无真实进口商开立无真实贸易背景信用证，贸易背景信用证，套取银行资金套取银行资金 l控制措施控制措施审查贸易背景审查贸易背景审查申请人与上下审查申请人与上下游客户的业务合作游客户的业务合作历史记录，掌控资历史记录，掌控资金流金流开证前落实有效担开证前落实有效担保保 l进口保理业务是指国际贸易中，在赊销和承兑交进口保理业务是指国际贸易中，在赊销和承兑交单贸易结算方式下，我行根据出口保理商的申请，单贸易结算方式下，我行根据出口保理商的申请，受让出口保理商从出口商处受让的应收账款，在受让出口保理商从出口商处受让的应收账款，在进口商因财务或资信原因拒付的情况下，我行在进口商因财务或资信原因
36、拒付的情况下，我行在核定的进口商保理额度内向出口保理商承担担保核定的进口商保理额度内向出口保理商承担担保付款责任，并为出口保理商提供进口商资信调查、付款责任，并为出口保理商提供进口商资信调查、应收账款催收或代收等综合性金融服务应收账款催收或代收等综合性金融服务 l银行介入为出口商提供资信调查、应收账银行介入为出口商提供资信调查、应收账款催收或代收等服务款催收或代收等服务l承担了进口商不能到期支付应收账款的付承担了进口商不能到期支付应收账款的付款责任，使得出口商对进口商得信任度提款责任，使得出口商对进口商得信任度提高高l提高了进口商的贸易地位提高了进口商的贸易地位 l具备进口业务经营权，符合流动
37、资金贷款条具备进口业务经营权，符合流动资金贷款条件，在我行信用评级为件，在我行信用评级为A A级（含）以上。如需级（含）以上。如需审定国际保理循环额度，则进口商在我行信审定国际保理循环额度，则进口商在我行信用评级需在用评级需在AAAA（含）以上（含）以上l进口商与出口商有长期稳定的业务往来，年进口商与出口商有长期稳定的业务往来，年进口量在进口量在500500万美元以上万美元以上l有真实贸易背景有真实贸易背景 出口保理商 合 同 商 谈保理申请发 货出口商客户保理申请协议协议融资l风险点风险点进口商资信风险进口商资信风险进出口双方合谋诈进出口双方合谋诈骗的风险骗的风险 l控制措施控制措施对客户信
38、誉状况、对客户信誉状况、付款意愿及付款能付款意愿及付款能力进行重点审查，力进行重点审查，落实好付汇资金来落实好付汇资金来源源 确保贸易真实性确保贸易真实性l付款保函是我行为客户出具给受益人的书付款保函是我行为客户出具给受益人的书面保证书，保证客户履行与受益人签定的面保证书，保证客户履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向出合同中所规定的义务，否则，由银行向出口商支付保函中所规定的金额口商支付保函中所规定的金额 l主要用于进口商与出口商签订贸易合同后。主要用于进口商与出口商签订贸易合同后。根据进口商要求，向出口商出具的付款承根据进口商要求，向出口商出具的付款承诺，是进口项下无条件不可
39、转让的担保诺，是进口项下无条件不可转让的担保lBBB级（含）以上（低风险担保方式除外）级（含）以上（低风险担保方式除外）l在我行开立结算账户在我行开立结算账户l资信状况良好、具有履行合同、偿还债务的能力资信状况良好、具有履行合同、偿还债务的能力l具有真实、合法的交易背景、主合同条款完备、具有真实、合法的交易背景、主合同条款完备、责任明确责任明确l反担保落实且符合我行要求反担保落实且符合我行要求保函通知银行合 同 商 谈保函通知开立保函出口商客户申请开立保函l控制措施控制措施我行作为担保人在开立保我行作为担保人在开立保函前需认真审核进口商的函前需认真审核进口商的资信情况及付款能力，落资信情况及付
40、款能力，落实相应的保证金或其他担实相应的保证金或其他担保措施保措施开立保函后应密切关注进开立保函后应密切关注进口商的生产经营情况、财口商的生产经营情况、财务状况和付款进度，并要务状况和付款进度，并要求客户通过担保行办理担求客户通过担保行办理担保项下的对外付款保项下的对外付款 l风险点风险点进口商无力对外支付进口商无力对外支付l延期付款保函延期付款保函是担保人根据进口商请求向是担保人根据进口商请求向出口商出具的对延期支付或远期支付的货出口商出具的对延期支付或远期支付的货款，以及相应的利息所做出的一种付款保款，以及相应的利息所做出的一种付款保证。保证在出口商发货后进口商将按合同证。保证在出口商发货
41、后进口商将按合同规定的延付进度表中的到期时间支付本金规定的延付进度表中的到期时间支付本金及利息。否则，担保人将代为付款及利息。否则，担保人将代为付款 l属于付款保函下的分支属于付款保函下的分支 lBBB级（含）以上（低风险担保方式除外）级（含）以上（低风险担保方式除外）l在我行开立结算账户在我行开立结算账户l资信状况良好，具有履行合同、偿还债务的能力资信状况良好，具有履行合同、偿还债务的能力l具有真实、合法的交易背景，主合同条款完备，具有真实、合法的交易背景，主合同条款完备，责任明确责任明确l反担保落实且符合我行要求反担保落实且符合我行要求 保函通知银行合 同 商 谈保函通知开立保函出口商客户
42、申请开立保函l控制措施控制措施在开立保函前需认真审核进在开立保函前需认真审核进口商的资信情况及付款能力，口商的资信情况及付款能力，落实相应的保证金或其他担落实相应的保证金或其他担保措施保措施开立保函后应密切关注进口开立保函后应密切关注进口商的生产经营情况、财务状商的生产经营情况、财务状况和付款进度，并要求客户况和付款进度，并要求客户通过担保行办理担保项下的通过担保行办理担保项下的对外付款对外付款 一年期以上的延期付款保函一年期以上的延期付款保函需按融资类保函的管理规定需按融资类保函的管理规定办理办理 l风险点风险点进口商无力向出进口商无力向出口商支付货款口商支付货款 l概念概念 买方远期信用证
43、是指我行应进口商的要求开出远期信买方远期信用证是指我行应进口商的要求开出远期信用证，由我行先行将信用证项下款项支付给出口商，俟付用证，由我行先行将信用证项下款项支付给出口商，俟付款到期日，再由进口商偿付信用证项下款项、利息及相关款到期日，再由进口商偿付信用证项下款项、利息及相关银行费用银行费用 l特点特点 -出口商可以及时得到信用证项下款项出口商可以及时得到信用证项下款项 -进口商获得一定时间的资金融通进口商获得一定时间的资金融通 -进口商承诺到期后付款不需要支付承兑费进口商承诺到期后付款不需要支付承兑费 l具有进出口经营权具有进出口经营权 l有真实贸易背景有真实贸易背景 l按照远期信用证的有
44、关规定执行按照远期信用证的有关规定执行信用证通知通知银行合 同 商 谈开立买方远期信用证申请开证远期付款出口商客户即期付款交 单l风险点风险点由于申请人的财务由于申请人的财务状况、货物质量及状况、货物质量及价格变动等原因申价格变动等原因申请人拒绝还款造成请人拒绝还款造成银行垫款银行垫款 进口商开立无真实进口商开立无真实贸易背景信用证，贸易背景信用证，套取银行资金套取银行资金 l控制措施控制措施审查贸易背景审查贸易背景审查申请人与上下审查申请人与上下游客户的业务合作游客户的业务合作历史记录和上下游历史记录和上下游间资金结算方式间资金结算方式开证前落实有效担开证前落实有效担保保控制物流和资金流控制
45、物流和资金流 l我行收到国外托收行寄来的托收单据我行收到国外托收行寄来的托收单据通知客户付款通知客户付款/承兑承兑客户付款客户付款/承兑后，交单承兑后，交单l特点特点银行承担的不是第一性的付款责任银行承担的不是第一性的付款责任 付款交单时银行在收到客户款项后将单据交给客户，承付款交单时银行在收到客户款项后将单据交给客户，承兑交单时银行在收到客户承兑的承诺后将单据交给客户兑交单时银行在收到客户承兑的承诺后将单据交给客户 承兑到期后客户不付款银行不承担责任承兑到期后客户不付款银行不承担责任 l具有进出口经营权具有进出口经营权l有真实贸易背景有真实贸易背景付款/承兑托收行合 同 商 谈交单寄 单来单
46、通知发 货付款/承兑通知出口商客户l核实具有真实的贸易背景核实具有真实的贸易背景lD/P项下进口商付汇后才将全套单据交进项下进口商付汇后才将全套单据交进口商口商lD/A项下进口商承兑后才将全套单据交进项下进口商承兑后才将全套单据交进口商口商l妥善保管妥善保管D/A项下经承兑的汇票项下经承兑的汇票l信用证项下货物已经到港信用证项下货物已经到港l对应的货运单据尚未寄达对应的货运单据尚未寄达l我行出具提货担保函给船运公司我行出具提货担保函给船运公司l承担由客户先行提货的风险和责任承担由客户先行提货的风险和责任l客户凭我行的提货担保函提取货物客户凭我行的提货担保函提取货物l必须是我行对外开立的信用证项
47、下才能必须是我行对外开立的信用证项下才能受理受理 l运输单据必须为全套正本物权凭证运输单据必须为全套正本物权凭证 l提货担保书自签发之日起提货担保书自签发之日起30天内退回我天内退回我行行 到 货 通 知开立提货担保书提 货客户船公司提货担保申请l控制措施控制措施 -信用证必须规定全套提单寄我信用证必须规定全套提单寄我行行 -进口商同意接受不符点单据，进口商同意接受不符点单据，方可办理提货担保方可办理提货担保 -办理担保提货后，我行不能对办理担保提货后，我行不能对外拒付外拒付 -及时跟踪信用证项下来单情况，及时跟踪信用证项下来单情况，敦促客户及时以正本提单换回敦促客户及时以正本提单换回我行的提
48、货担保书我行的提货担保书l风险点风险点-办理提货担保后，开证行办理提货担保后，开证行不能对外拒付不能对外拒付-一旦正本提单遗失或转让，一旦正本提单遗失或转让，有可能出现善意持票人凭有可能出现善意持票人凭正本提单向船公司要货，正本提单向船公司要货，船公司转而向出具提货担船公司转而向出具提货担保书的银行追索，从而造保书的银行追索，从而造成开证行两次付款成开证行两次付款 l信用证规定提单做成我行抬头信用证规定提单做成我行抬头l收到信用证项下提单后收到信用证项下提单后l我行在提单上背书转让或授权客户提货我行在提单上背书转让或授权客户提货l客户凭经我行背书转让的提单提取货物客户凭经我行背书转让的提单提取
49、货物 我行信用证项下收到单据中我行信用证项下收到单据中提单抬头为我行或者到货通知提单抬头为我行或者到货通知上收货人我行上收货人我行 办理提单背书提 货客户船公司提单背书申请l信用证必须规定提单做成我行抬头信用证必须规定提单做成我行抬头l办理提单背书后，我行不能对外拒付办理提单背书后，我行不能对外拒付l客户信用证或代收项下对外付汇时客户信用证或代收项下对外付汇时l为解决资金周转问题为解决资金周转问题l以信托收据方式释放单据以信托收据方式释放单据l由我行为客户提供融资款付汇由我行为客户提供融资款付汇l客户押汇到期后归还融资款客户押汇到期后归还融资款l信用等级必须在信用等级必须在A A级（含）以上（
50、低风险担保方级（含）以上（低风险担保方式除外）式除外）l必须为我行开立的信用证或办理的进口代收项必须为我行开立的信用证或办理的进口代收项下下 l单据无不符点或客户明确表示接受不符点单据无不符点或客户明确表示接受不符点l 押汇期限最长押汇期限最长120天（含），一级（直属）分天（含），一级（直属）分行审批后可展期一次，最长行审批后可展期一次，最长60天天 信用证通知发放押汇款通知银行合 同 商 谈开立信用证归还押汇款交 单付 款出口商客户l风险点风险点对外付款后，对外付款后，押汇到期日进押汇到期日进口商因财务状口商因财务状况、货物质量、况、货物质量、价格变动等原价格变动等原因拒绝还款造因拒绝还款
