1、ARAR模块业务与表结构培训模块业务与表结构培训广州赛意信息科技有限公司广州赛意信息科技有限公司目录目录 ARAR概述概述 ARAR的会计核算的会计核算 ARAR的主要功能的主要功能 销售发票销售发票 收款收款 ARAR相关设置相关设置 凭证管理凭证管理 关闭应收帐款关闭应收帐款 表结构介绍表结构介绍AR概述 在普通的会计业务中，AR（应收帐款）是指企业因销售商品、产品或提供服务而形成的债权。会计上所指的应收帐款有其特定的范围，包括因销售活动的债权、流动资产性质的债权、应收客户的款项，不包括应收职工欠款、应收债务人的利息、长期的债权、企业付出的各类保证金。应收帐款应于收入实现时予以确认。发票管
2、理、客户管理、付款管理、帐龄分析等，它和客户订单、发票处理业务相联系，同时将各项业务自动生成记帐凭证并导入总帐。发票开始开始结束结束客户定单定单处理定单处理产生发票发票过帐发票逾期催款部门催款部门 收到客户款项收到客户款项收款过帐财务报表财务报表发票发票总帐总帐总帐总帐应收款部门应收款部门 付 给 500 客客 户户AR概述总体流程AR的会计核算 向客户提供货物或服务时的会计分录：借：应收帐款客户 贷：销售收入 应交税金应交增值税 收到客户款项的会计分录：借：银行存款 贷：应收帐款客户 AR的主要功能 自动开票程序：在应收帐款管理系统中，用户可以通过自动开票程序，将订单从订单管理系统传送至应收
3、帐款管理系统。发票生成：在AR中，通过系统导入发票或人工创建发票，复核并更正数据、打印发票，并将其发给客户，以此作为收款的依据。执行收款任务：根据用户的特点，设置收款的策略，并发给客户、促使客户尽早支付款项，同时设置对客户的跟踪，向未按时支付价款的客户发送催款通知单。接收付款：开具收据，根据收款情况进行相应的处理。会计处理：将会计信息传送到GL，并形成会计报表。销售发票AR提供了丰富的事务处理功能：标准销售发票的引入 经常性发票 贷项通知单 发票的红冲 客户帐单的修正、调整 打印发票销售发票类型 标准发票 因提供产品或服务而给客户开具的发票 存 款 记录客户对您将来提供的货物或劳务 支付的预付
4、款 保证金 记录与客户达成的契约协议 借项通知单 补开发票 贷项通知单 针对具体发票或不针对发票的贷记客户 应收帐款 转 期 调整项目借方余额为零，产生一新的 借项帐单给客户 调 整 调整（增加或减少）发票的未付金额销售发票发票流程手工输入手工输入订单模块订单模块自动发票自动发票查询查询税金税金会计会计销售业绩销售业绩客户帐户客户帐户发发 票票报报 表表总总账账销售发票发票流程输入收款输入收款存款存款保证金保证金标准发票标准发票复制复制正确发票正确发票高开发票高开发票无效的事务处理无效的事务处理低开发票低开发票加工和打印加工和打印无效无效生成对帐单生成对帐单|总帐接口总帐接口打印和寄送发票打印
5、和寄送发票删除删除销售发票发票来源销售发票发票建立1.Computer 1$3000$3000 2.Stand 2$50 1003.Wristpad1$20 2001.100.200.4500.000.000001.110.220.4550.000.000001.220.220.4700.000.0000销售发票自动会计标准行标准行02-100-0000-000收入帐户收入帐户00-100-1505-000固定值固定值客户地址客户地址02-100-0000-000事务处理类型事务处理类型 02-000-1505-000发票发票?销售发票完成发票 对已输入所有要求信息的发票选择“完成”按钮则完成
6、发票。假如发票事务处理类型中的“打开应收”设置为“是”，则完成发票意味着更改客户帐户余额和计算应收帐龄金额。销售发票修改发票l在发票过帐和输入处理活动之前可修改原始发票.l 在事务处理窗口修改发票.l 使用事务处理工作台修改到期日、销售员、汇往地址.l修改原始发票的金额修改每行的数量和单价.修改原始发票的运费金额.修改原始税金额.销售发票无效发票（事务处理）更改发票的“完成”状态更改事务处理类型中的选项：清除“打开应收”、“过帐至总帐”中的选项删除未完成的发票：必须在系统选项中选择允许删除未完成发票选项通过报表查看未完成的事务处理、例外事务处理销售发票税 增值税发票定义税代码.对税代码定义税率
7、 税代码可分配给 客户地址项目定义交易类型税选项以控制自动税计算和缺省帐户收款 收款包括对客户收取款项、开收据、核销发票等。客户明细的标识付款的发票，输入这样的收款时就不需要在调查，此称为已核销的收款。当不能确定发票号码，但客户已经支付时，收据就输入到客户帐上，但没有应用到客户的特定业务上，此称为未核销的收款。如果不能确定哪个客户已经支付时，则输入收据时不能制定客户帐户，此称为未标识的收款。收款主要功能 手工输入收款.冲销和重新核销收款.汇款和调节收款.在线和报表查询收款.建立自动收款加速收帐过程收款收款分类输入输入汇款汇款调节调节冲销冲销输入和核销输入和核销汇款汇款调节调节冲销冲销调整调整转
8、期转期重新核销重新核销收款收款分类Oracle 应收中与发票相关的收款和杂项收款的区别.选择“现金”收款记录来自客户的为过去或将来的借项而支付的款项 选择“杂项”收款记录与主营业务无关的收款，如利息收入、股利等手工输入收款手工输入收款 银行银行 帐户帐户 汇款汇款,调节调节核销核销客户客户付款付款报表报表发票发票查询查询 自动自动 接收接收总账总账收款收款流程收款录入收款核销 收款应用于开放的借项，减少未付余额 收款核销有两种方式：指定核销和批核销 对少付的部分建立调整和转期 预置文件选项控制是否允许建立调整和转期 AR:Cash:Allow Actions收款冲销 由于客户停止付款、不足资金
9、付款或输入金额错误而需冲销收款 Oracle 应收允许对已关闭会计期和已过帐的收款进行冲销使用冲销窗口冲销与发票有关和无关的收款收款应收票据 客户开具远期票据来偿付到期货款，主要有银行承兑汇票和商业承兑汇票 收到银行承兑汇票，在资金紧张的情况下，可向银行提前贴现，承担相关的贴现利息费用。未进行贴现的银行承兑汇票及商业承兑汇票，到期日收款结清远期票据风险 承兑汇票的收款一般为三个步骤：收款确认、汇款（送行）、结算/解除风险 收款的录入和标准收款一致，只是在付款方法处，选择“银行承兑汇票”的类型凭证管理 每年年初，在总账管理系统定义当年度的应收款的发票序列和收款序列 在总账管理系统将定义的发票序列
10、分配给对应的应收发票类型，将定义的收款序列分配给应收收款类型 依据发票或贷项通知单等，在应收款管理系统进行发票处理，自动生成发票凭证编号 依据收款单据，在应收款管理系统进行收款处理，自动产生收款凭证编号 AR相关设置 事务处理来源设置 自动开票设置 自动开票的相关规则设置 付款条件设置 事务处理类型设置 自动会计设置 设置收款分录 设置付款方法 设置付款帐户关闭应收帐款 检查、调整应收帐款的余额 提交销售日记帐报表 确定销售收入 完成向GL系统的传送过程 检查过帐的结果及相关的修正事项表结构介绍发票表结构介绍收款表结构介绍发票操作涉及的相关表演示 a.RA_CUST_TRX_TYPES_ALL
11、 b.RA_CUSTOMER_TRX_ALL c.RA_CUSTOMER_TRX_LINES_ALL d.RA_CUST_TRX_LINE_GL_DIST_ALL e.RA_CUST_TRX_LINE_SALESREPS_ALL f.AR_PAYMENT_SCHEDUALS_ALL g.AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL(贷)h.AR_DISTRIBUTIONS_ALL(贷)表结构介绍收款操作涉及的相关表演示 a.AR_CASH_RECEIPTS_ALL b.AR_CASH_RECEIPT_HISTORY_ALL c.AR_MISC_CASH_DISTRIBUTIONS_ALL d.AR_DISTRIBUTIONS_ALL e.AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL f.AR_PAYMENT_SCHEDUALS_ALL g.AR_RECEIPT_CLASSES h.AR_RECEIPT_METHODS i.AR_RECEIPT_METHOD_ACCOUNTS_ALL广州赛意信息科技有限公司Q&A
