1、10/24/20221一、股份有限公司的概念与特征一、股份有限公司的概念与特征二、股份有限公司的设立二、股份有限公司的设立三、股份有限公司的组织机构三、股份有限公司的组织机构四、股份有限公司的股份发行和转让四、股份有限公司的股份发行和转让10/24/202221 1、概念：、概念：股份有限公司是指依照股份有限公司是指依照中华人民共中华人民共和国公司法和国公司法在中国境内设立的，有独在中国境内设立的，有独立的法人财产，享有法人财产权，立的法人财产，享有法人财产权，股东股东以其以其认购的股份认购的股份为限对公司承担责任，为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责公司以其全部财产对公司的
2、债务承担责任的企业法人。任的企业法人。10/24/20223（1 1）股东以其）股东以其认购的股份认购的股份为限对公司承担责任；为限对公司承担责任；（2 2）公司全部的资本分为金额相等的股份；）公司全部的资本分为金额相等的股份；（3 3）股东人数只有最低限制，无最高限制；）股东人数只有最低限制，无最高限制；10/24/20224（一）股份有限公司设立方式：（一）股份有限公司设立方式：股份有限公司的设立，可以采取股份有限公司的设立，可以采取发起设立发起设立或者或者募募集设立集设立的方式。的方式。发起设立，是指由发起人认购公司应发行发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。的全部股
3、份而设立公司。募集设立，是指由发起人认购公司应发行募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。者向特定对象募集而设立公司。10/24/202251 1、发起人发起人符合法定符合法定人数人数；2 2、股份发行、筹办事项符合法律规定；、股份发行、筹办事项符合法律规定；3 3、发起人制订公司、发起人制订公司章程章程，采用，采用募集方式募集方式设立的设立的经创立大会通过；经创立大会通过；4 4、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构组织机构；5 5、有公司、有
4、公司住所住所。10/24/202261 1、确定公司发起人、确定公司发起人2 2、订立章程、订立章程3 3、股份的认缴和募集、股份的认缴和募集4 4、成立公司机构、成立公司机构5 5、办理设立登记、办理设立登记10/24/202271 1、确定公司发起人：、确定公司发起人：股份有限公司的发起人，是指依法股份有限公司的发起人，是指依法认购公司应认购公司应发行股份发行股份的全部或者一部分，并的全部或者一部分，并承担公司筹办承担公司筹办事务的人事务的人。认购。认购+承办承办 设立股份有限公司，应当有设立股份有限公司，应当有2 2人以上人以上200200人以下人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在
5、中国为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。境内有住所。股份有限公司发起人承担公司筹办事务。发起股份有限公司发起人承担公司筹办事务。发起人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立过程中的权利和义务。过程中的权利和义务。10/24/20228 股份有限公司的发起人应当承担下列责任：股份有限公司的发起人应当承担下列责任：（1 1）公司不能成立时，对设立行为所产生的债）公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；务和费用负连带责任；（2 2）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行
6、同期存款利息的连带责负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；任；（3 3）在公司设立过程中，由于发起人的过失致）在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任。责任。10/24/20229股份有限公司章程应当载明下列事项：股份有限公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所；公司经营范围；公司设立方公司名称和住所；公司经营范围；公司设立方式；公司股份总数、每股金额和注册资本；发式；公司股份总数、每股金额和注册资本；发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；董事会的组成
7、、职权和议事规式和出资时间；董事会的组成、职权和议事规则；公司法定代表人；监事会的组成、职权和则；公司法定代表人；监事会的组成、职权和议事规则；公司利润分配办法；公司的解散事议事规则；公司利润分配办法；公司的解散事由与清算办法；公司的通知和公告办法；股东由与清算办法；公司的通知和公告办法；股东大会会议认为需要规定的其他事项。大会会议认为需要规定的其他事项。10/24/202210（1 1）股份有限公司采取）股份有限公司采取发起设立发起设立方式设立的，方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。认购的股本总额。（2 2）股份有限公司
8、采取）股份有限公司采取募集方式募集方式设立的，设立的，注册注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的认购的股份不得少于公司股份总数的35%35%；但；但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。10/24/202211 发起人向社会公开募集股份，发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。必须公告招股说明书，并制作认股书。应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。应当由依法设立的证券公司承
9、销，签订承销协议。应当同银行签订代收股款协议。应当同银行签订代收股款协议。发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除出资后，除未按期募足股份未按期募足股份、发起人未按期召发起人未按期召开创立大会开创立大会或者或者创立大会决议不设立公司创立大会决议不设立公司的情的情形外，不得抽回其股本。形外，不得抽回其股本。10/24/202212（1 1）发起设立：发起人首次缴纳出资后，应当）发起设立：发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会。选举董事会和监事会。（2 2）募集设立的创立大会：）募集设立的创立大会：发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机
10、发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。发起人应当自股款缴足之日起构验资并出具证明。发起人应当自股款缴足之日起3030日内主持召开公司创立大会。创立大会由发起人、日内主持召开公司创立大会。创立大会由发起人、认股人组成。认股人组成。发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在3030日日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。加算银行同期存款利息，要求发起人返还。10
11、/24/202213 发起人应当在创立大会召开发起人应当在创立大会召开1515日前将会日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数立大会应有代表股份总数过半数过半数的发起的发起人、人、认股人出席，方可举行。认股人出席，方可举行。10/24/202214 创立大会行使下列职权：创立大会行使下列职权：审议发起人关于公司筹办情况的报告；审议发起人关于公司筹办情况的报告；通过公司章程；通过公司章程；选举董事会成员；选举董事会成员；选举监事会成员；选举监事会成员；对公司的设立费用进行审核；对公司的设立费用进行审核；对发起人用于抵作股款的财产的作价进行
12、审核；对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核；发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的，可以作出不设立公司的决议。司设立的，可以作出不设立公司的决议。创立大会对前款所列事项作出决议，必须经出席会议创立大会对前款所列事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权的认股人所持表决权过半数过半数通过。通过。10/24/202215 公司机构建立以后，由董事会向公司登记机关公司机构建立以后，由董事会向公司登记机关报送报送公司章程公司章程、由依法设立的验资机构出具的、由依法设立的验资机构出具的验资证明验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，
13、以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。申请设立登记。采取募集设立的，董事会应于创立大会结束后采取募集设立的，董事会应于创立大会结束后3030日内，向公司登记机关报送相关文件。以募日内，向公司登记机关报送相关文件。以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理机构的核准文件。机构的核准文件。登记机关接到设立申请后，按照有关规定作出登记机关接到设立申请后，按照有关规定作出予以登记或者不予以登记的决定。予以登记或者不予以登记的决定。公司营业执照签发之日，为公司成立之日。公司
14、营业执照签发之日，为公司成立之日。10/24/202216（一）股东大会（一）股东大会1 1、股东大会的法律地位与职权：、股东大会的法律地位与职权：股份有限公司股东大会由全体股东组股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依照成。股东大会是公司的权力机构，依照公司法公司法行使职权。行使职权。公司法公司法关于关于有限责任公司股东会职权的规定，适用有限责任公司股东会职权的规定，适用于股份有限公司股东大会。于股份有限公司股东大会。10/24/202217 股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在的，应当在2 2个月内召开临
15、时股东大会：个月内召开临时股东大会：（1 1）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的数的2/32/3时；时；（2 2）公司未弥补的亏损达）公司未弥补的亏损达实收股本实收股本总额总额1/31/3时；时；（3 3）单独或者合计持有公司）单独或者合计持有公司10%10%以上股份的股东请求；以上股份的股东请求；（4 4）董事会认为必要时；）董事会认为必要时；（5 5）监事会提议召开时；）监事会提议召开时；（6 6）公司章程规定的其他情形。）公司章程规定的其他情形。（新增）（新增）10/24/202218 股东大会会议由股东大会会议由董事会召集董事会召
16、集，董事长董事长主持；董主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董副董事长事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上职务的，由半数以上董事董事共同推举一名董事主共同推举一名董事主持。持。董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，职责的，监事会监事会应当及时召集和主持；应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续监事会不召集和主持的，连续9090日以上单独或日以上单独或者合计持有公司者合计持有公司10%10%以上股份的以上股份的股东股东可以自行可以自行召集
17、和主持。召集和主持。10/24/202219 股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。决权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。持表决权过半数通过。下列事项必须经出席会议的股东所持表决权的下列事项必须经出席会议的股东所持表决权的2/32/3以上通过：以上通过：修改公司章程修改公司章程增加或者减少注册资本增加或者减少注册资本公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，10/24/202220累积投票制累积投票制股东大会选举董事或股东大会选举董事
18、或者监事时，每一股份者监事时，每一股份拥有与应选董事或者拥有与应选董事或者监事人数相同的表决监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用权可以集中使用防止防止股东大会中处股东大会中处于控制地位的股东于控制地位的股东凭借其优势凭借其优势把持把持董董事或者监事的事或者监事的选举选举每一股份每一股份拥有拥有与应选与应选董事或者董事或者监事人数监事人数相同的相同的表决权表决权集中集中向向其中的其中的一名一名候选人候选人投票投票将表决权将表决权分配分配给给数名数名候选人候选人得票多者当选得票多者当选10/24/202221ABC股份有限公司股份有限公司_1000股股某大股东占某大
19、股东占80%80%其余股东占其余股东占20%20%直直接接投投票票制制累累积积投投票票制制某大股某大股东中意东中意的候选的候选人当选人当选80%80%80%某大某大股东股东4000票票其余其余股东股东1000票票其余股东其余股东1000票集中票集中投向投向F,F F必然当选必然当选某大股东某大股东4000票只票只能保证其能保证其中的四名中的四名候选人当候选人当选选F其余股其余股东推荐东推荐的不能的不能当选当选20%DE80%80%10/24/2022221 1、董事会的组成：、董事会的组成：股份有限公司设董事会，其成员为股份有限公司设董事会，其成员为5 5人人1919人。董事会成员中可以有公司
20、职工代表。人。董事会成员中可以有公司职工代表。董事会设董事长董事会设董事长1 1人，可以设副董事长。人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会以全体董事的董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。董事长召集和主持董事过半数选举产生。董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。会会议，检查董事会决议的实施情况。10/24/2022232 2、董事会任期与职权、董事会任期与职权 公司法公司法关于有限责任公司董事任期和职权关于有限责任公司董事任期和职权的规定，适用于股份有限公司董事。的规定，适用于股份有限公司董事。3 3、董事会的召开、董事会的召开 董事会每年度至少召开董事会每
21、年度至少召开2 2次会议，每次会议应次会议，每次会议应当于会议召开当于会议召开1010日前通知全体日前通知全体董事董事和和监事监事。除董事会外，提议召开临时董事会的情形（董除董事会外，提议召开临时董事会的情形（董事长应当自接到提议后事长应当自接到提议后1010日内，召集和主持董日内，召集和主持董事会会议）：事会会议）：代表代表1/101/10以上表决权的股东以上表决权的股东1/31/3以上董事以上董事监事会监事会10/24/202224 董事会会议应有过董事会会议应有过1/21/2的董事出席方可举行。的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过董事会作出决议，必须经全体董事的过1/2
22、1/2通通过。过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会决议的表决，实行一人一票。董事应当对董事会的决议承担责任。董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。以免除责任。10/24/202225 股份有限公司设经理，由董事会决定聘股份有限公司设经理，由董事会决定聘
23、任或者解聘。任或者解聘。公司法公司法关于有限责任关于有限责任公司经理职权的规定，适用于股份有限公司经理职权的规定，适用于股份有限公司经理。公司经理。公司董事会可以决定由董事会成员兼任公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理。经理。10/24/202226 监事会每监事会每6 6个月至少召开一次会议。（新个月至少召开一次会议。（新增）监事可以提议召开临时监事会会议。增）监事可以提议召开临时监事会会议。有限责任公司关于监事会地位、组成、有限责任公司关于监事会地位、组成、职权、任期、表决方式等的规定适用于职权、任期、表决方式等的规定适用于股份有限公司。股份有限公司。10/24/202227 公司法所称
24、上市公司，是指其股票在证券公司法所称上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。交易所上市交易的股份有限公司。上市公司设独立董事，具体办法由国务院上市公司设独立董事，具体办法由国务院规定。规定。上市公司设董事会秘书，负责公司股东大上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。事宜。10/24/202228（一）股份的含义、特点及分类（一）股份的含义、特点及分类1 1、股份的含义：、股份的含义：（1 1）对公司而言，股份是以货币价值量计）对公司而
25、言，股份是以货币价值量计算的均等的资本单位或单位资本。算的均等的资本单位或单位资本。（2 2）对股东而言，股份是股东基于出资而）对股东而言，股份是股东基于出资而享有的法律地位和权利的总称。享有的法律地位和权利的总称。n公司股东依法享有资产收益、参与重大决策公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。和选择管理者等权利。10/24/202229（1 1）股份代表的资本额一律平等，所包含）股份代表的资本额一律平等，所包含的权利义务也一律平等；的权利义务也一律平等；（2 2）股份可以自由转让和流通；）股份可以自由转让和流通；（3 3）股份表现为股票，股票作为股份的证）股份表现为股票，股
26、票作为股份的证券形式，股票的持有者即为股东权的享券形式，股票的持有者即为股东权的享有者，股票的转让即为股东权的转让。有者，股票的转让即为股东权的转让。10/24/202230公司股票是公司签发的证明股东所持公司股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。公司债券是公司依照法定条件和程序发股份的凭证。公司债券是公司依照法定条件和程序发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。股票是所有权凭证，股票所有者凭股股票是所有权凭证，股票所有者凭股票享有参与企业管理、决策和分配等权利。而债券是票享有参与企业管理、决策和分配等权利。而债券是债权凭证，债券的所有者有到期收
27、回本金并获得利息债权凭证，债券的所有者有到期收回本金并获得利息的权利。的权利。股息是由企业的盈利状况决定的，因股息是由企业的盈利状况决定的，因而并不固定。而债券利息则是在发行时就已经明确，而并不固定。而债券利息则是在发行时就已经明确，与企业盈利无关。与企业盈利无关。除非法律规定的除非法律规定的情形，股东无权要求公司回收股票以撤回出资。而债情形，股东无权要求公司回收股票以撤回出资。而债券所有者可以在期限届满收回本金。券所有者可以在期限届满收回本金。一般情况下，债券作一般情况下，债券作为债权比股票优先受偿。为债权比股票优先受偿。10/24/2022311 1、股份发行的原则：、股份发行的原则：股份
28、的发行，股份的发行，实行公平、公正的原则实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。所认购的股份，每股应当支付相同价额。10/24/2022322 2、股票发行价格：、股票发行价格：股票发行价格可以按票面金额，也可以超股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。过票面金额，但不得低于票面金额。3 3、股票与股票形式：、股票与股票形式：股票采用纸面形式或者国
29、务院证券监督管理机股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。构规定的其他形式。发起人的股票，应当标明发起人股票字样。发起人的股票，应当标明发起人股票字样。股份有限公司成立后，即向股东正式交付股票。股份有限公司成立后，即向股东正式交付股票。公司成立前不得向股东交付股票。公司成立前不得向股东交付股票。10/24/2022331 1、股份的转让，是指持有公司股份的股东依法、股份的转让，是指持有公司股份的股东依法将自己持有的股份让与他人，使他人成为公司将自己持有的股份让与他人，使他人成为公司股东的法律行为。股东的法律行为。2 2、股东持有的股份可以依法转让。股东转让其、股东持有的股份可
30、以依法转让。股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。者按照国务院规定的其他方式进行。3 3、发起人发起人持有的本公司股份，自持有的本公司股份，自公司成立之日公司成立之日起起1 1年内不得转让。年内不得转让。公司公开发行股份前已发公司公开发行股份前已发行的股份，自行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易公司股票在证券交易所上市交易之日之日起起1 1年内不得转让年内不得转让。（新增）。（新增）10/24/2022344 4、公司董事、监事、高级管理人员公司董事、监事、高级管理人员应当向公司应当向公司申报所持有的本公司
31、的股份及其变动情况，申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的司股份总数的25%25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1 1年内年内不得转让。不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。10/24/202235公司不得收购本公司股份。但是，有下公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的允许公司回购股份：列情形之一的允许公司回购股份：减少公司注册资本；减少公司注册资本；与持有本公司股份的其他公司合并；与持有本公司股份的其他公司合并；将股份奖励给本公司职工；将股份奖励给本公司职工；股东因对股东大会作出的公司合并、分股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。立决议持异议，要求公司收购其股份的。10/24/20223610/24/202237
