1、信用卡业务与风险管理基础知识2016年4月12第一部分 信用卡业务基础知识第二部分 风险管理基础知识信用卡业务基础知识信用卡业务基础知识q信用卡的概念与功能q信用卡（卡片）发展简介q磁条卡基础常识q智能卡简介q信用卡业务运作和交易场景业的应用3信用卡的概念与功能信用卡的概念与功能q何为信用？人之道德，有诚笃不欺，有约必践，夙为人所信任者，为之信用。qCredit：信用、信誉、信贷、赊销及分期付款q现代商业/银行信用的五要素：品行（Character）能力（Capacity）资金（Capital）条件（Condition）抵押担保 （Collateral）现代商业信用是从属于商品和货币关系的经济
2、范畴。是一种建立在对个人在特定期限内付款或还款承诺基础上的能力，是无需预先付款即可获取商品、服务或资金的能力。在市场经济条件下，信用是人的第二生命。q什么是信用卡？是银行或非银行金融机构向资信良好的客户提供的具有消费信用、转帐结算、存取现金等功能的信用支付工具。卡片所有者-发卡机构 卡片使用者-持卡人 卡片性质-基于银行信用的支付工具 电子货币-“三票一卡”中最先进的支付工具4信用卡的概念与功能p信用卡的基本功能和特点p基本功能：转帐结算、小额信贷、循环信用、储蓄、汇兑p特点：通用、安全、方便、快捷p信用卡的分类p按发卡机构分：金融卡和非金融卡p按清偿方式分：贷记卡和借记卡/后付卡（如一次付清
3、卡Charge Card、分期付卡Installment Card、循环式卡Revolving Card）、即付卡 Debit Card、前付卡 Prepaid Cardp按发卡对象分：公司卡（公务卡）和个人卡p按清偿责任分：主卡和附属卡p按流通范围分：国际卡和地区卡p按资信等级分：普通卡、金卡、白金卡、无限卡、美运卡p按信息载体分：磁条卡、IC卡和磁条+IC卡 5信用卡发展简史信用卡发展简史1915年 1950年以商业信用形式存在的阶段-标志性事件：年发源于美国的信用筹码 年美国石油行业推出签帐卡 年美国美孚石油公司发行贷记卡 年美国获纳斯俱乐部发行卡 美国运通公司发行旅游娱乐卡 年美国大莱
4、俱乐部发行会员卡6信用卡发展简史信用卡发展简史20世纪50 70年代以银行信用形式存在的普通卡片阶段-标志性事件：1952年美国富兰克林国民银行发行金融卡 1959年美国美洲银行发行银行卡 1959年美国发卡银行超过150多家 1961年日本成立日本信用卡株式会（JCB）1966年同业银行卡协会成立 1969年同业银行卡协会更名为万事达集团 1974年国际信用卡服务公司成立 1977年国际信用卡公司更名为VISA集团7信用卡发展简史信用卡发展简史20世纪70年代以后成熟阶段（磁条卡、IC卡）-标志性事件：8 国际信用卡组织VISA信用卡国际组织介绍（一）n目前世界上最大的信用卡和旅行支票组织n
5、前身美洲银行信用卡公司n1959年美洲银行在加州发行美洲银行卡，继而成立美洲银行信用卡公司n1974年美洲银行信用卡公司与其他商业银行合作成立国际信用卡服务公司n1977年正式以“VISA”为该组织的标志，称为VISA国际组织（VISA international）n1982年末发行VISA信用卡n总部在洛杉矶，总处理中心在圣曼拖n全球分六大业务区：美国区、加拿大区、亚太区、拉美区、欧洲中东区、非洲区n1981年VISA组织的业务进入中国大陆9VISA卡的基本特征兰、白、黄三色组成的VISA图案激光全息飞鸽专用防伪标识发卡行BIN号和VISA字母组成的微型字母印刷荧光印刷的“飞鸽”预印发卡行B
6、IN号VISA专用斜体”V“凸字字母持卡人签名条上的退色油墨印刷的底纹签名条上印刷卡号和CVC检查密码VISA专用标识VISA卡样10 国际信用卡组织MasterCard信用卡国际组织介绍（二）n世界第二大国际卡信用组织n1966年8月在美国成立同业银行协会（Inter Bank Card Association）万事达卡的早期组织n1969年4月同业银行协会更名为万事达国际组织，统一信用卡标志为：“万能支付卡”（Master Charge）n1979年Master Charge又更名为万事达卡（Master Card）n总部在纽约，总处理中心在圣路易斯市n全球分五大业务区：加拿大区、拉美区、
7、亚太区、美国区、欧洲中东非洲区n1981年MasterCard业务进入中国大陆11MASTERCARD卡的基本特征红、黄两色双联地球标识激光全息世界地图防伪标识预印发卡行BIN号荧光油墨印刷的”MC“字样MASTERCARD专用的”MC“凸字字母持卡人签名条上的退色油墨印刷底纹签名条上印刷卡号和CVC检查密码 MASTER CARD专用标识MASTER CARD卡样12 美国运通公司AMERICAN EXPRESS信用卡国际组织介绍（三）n目前美国最大的信用卡公司之一n运通公司始建于1850年n1946年介入信用卡领域n1958年始发运通卡n美国运通卡、旅行支票和旅游服务为该公司知名度最高的产
8、品和服务项目n总部在纽约，信用卡处理总中心在盐湖城n1981年运通公司与中国银行达成运通私人支票兑现服务协议，同年在北京设立办事处13AMERICAN EXPRESS卡的基本特征运通“蓝盒”专用标识古罗马“百夫长”头象的装饰图案AMERICAN EXPRESS装饰图案预印的4位数字安全密码荧光油墨印签名条上的水波纹底纹印刷卡号和保安号码AMERICAN EXPRESS标识AMERICAN EXPRESS卡样AMERICAN EXPRESS荧光反映14 大莱信用卡公司Diners Card International信用卡国际组织介绍（四）n世界最大信用卡公司之一，也是最早的信用卡公司之一n19
9、50年在美国成立大莱俱乐部（Diners Club）,后更名为大莱国际信用卡公司（Diners Card International）n1981年6月，美国花旗银行收购其部分股权，使其成为花旗银行附属公司n1983年初，香港花旗银行收购香港大莱信用卡公司n1983年3月中国银行与美国花旗银行签订了大莱卡业务协议书15DINERS CLUB卡的基本特征DINERS CLUB 专用标识三种底纹图案预印“DINERS CLUB INTERNATIONAL”字样荧光油墨印刷激光全息防伪标识预印字母、保安号码和打印的凸字字母签名条变色油墨印刷底纹签名条中的印刷卡号和CVC检查密码DINERS CLUB卡
10、样DINERS CLUB卡的背面16 信用卡公司JCB信用卡国际组织介绍（五）n目前日本最大的信用卡公司n1961年1月成立日本信用卡株式会社（JCB）n该公司注重为持卡人在旅行娱乐方面提供高附加值的服务，并将“Service from the Heart”作为自己的服务理念n1982年与中行合作在中国大陆发展特约商户17JCB卡的基本特征蓝、红、绿三色专用标识激光全息“JCB”专用防伪标识预印JIB INTERNATIONAL、发卡行BIN号卡效期凸字较小JCB专用“”符号和字母签名条褪色油墨印刷的底纹刷印卡号和CVC检查密码JCB卡专用标识JCB卡样18信用卡在中国的萌芽-清代中期的钱庄“
11、金折”的出现1979年8月，中国银行广州分行与香港东亚银行签署代办东美信用卡取现业务协议，从此信用卡业务进入中国1982年8月，中国银行总行与香港南洋商业银行签署代办发达卡直接购货业务协议，信用卡开始进入中国的商业流通领域1985年3月，中国银行珠海市分行筹建成立珠海市信用卡公司，中国大陆第一家信用卡专业公司诞生，同年6月，发行了国内第一张信用卡-“中银卡”1986年6月，中国银行北京分行发行了第一张长城卡，同年10月总行决定将“长城信用卡”作为中行系统统一的信用卡名称1987年3月和10月中国银行分别加入万事达卡和VISA国际组织成为国内第一家国际信用卡组织的会员银行1989年10月，中国工
12、商银行推出牡丹卡业务，1990年、1992年建设银行、农业银行开始发卡，此后各股份制商业银行相继开展信用卡业务1994年3月中国银行海南省分行和黑龙江省分行在国内银行业率先发行IC卡信用卡在中国19信用卡在中国信用卡在中国2002年3月26日成立，总部设在上海。是经中国人民银行批准的、由八十多家国内金融机构共同发起设立的股份制金融机构，注册资本16.5亿元人民币。通过银联跨行交易清算系统，实现商业银行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境使用。银联网络遍布中国城乡，并已延伸至亚洲、欧洲、美洲、大洋洲等境外150个国家和地区。中国银联全称中国银联股份有限公司（英文名称：Chin
13、a UnionPay）（一）建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络；（二）提供先进的电子化支付技术和与银行卡跨行信息交换相关的专业化服务；（三）开展银行卡技术创新；（四）管理和经营银联标识；（五）制定银行卡跨行交易业务规范和技术标准，协调和仲裁银行间跨行交易业务纠纷；（六）组织行业培训、业务研讨和开展国际交流，从事相关研究咨询服务；（七）经中国人民银行批准的其他相关服务业务。公司经营范围p 中国银联简介20磁条卡的一般特性 质地：特别的工业塑料（PVC、PVCA）变形承受度（弯曲而未折损的程度）环境温度-3560 度，卡的物理结构稳定性和可靠性 规格：85.725/53.975/0.76（
14、MM）误差:+-0.01 MM磁条卡基础知识磁条卡基础知识信用卡（磁条卡）的正面内容 平面印刷：q发卡机构名称、标识q专用防伪标识q卡面图案、背景q限制性条款q印刷号码 凸字打印：q卡号q有效期限q发卡机构专用字母、标识q持卡人姓名q其他专用数字21磁条卡基础知识磁条卡基础知识信用卡（磁条卡）的背面内容 q磁条q持卡人签名条（栏）q印刷卡号、检验数字q发卡机构申明q生产编号q适用网络标识正面背面22信用卡卡号结构及内容q卡号的定义：卡号是识别发卡机构和持卡人的信息号码。（等同于磁条信息中的主帐号“PAN”）q卡号的长度：根据ISO 7812-1国际标准规定，卡号长度由13-19位数字组成。q卡
15、号的结构：由发卡行标识代码（BIN，由6位数字构成），自定义位（发卡行由6-12位数字自定义），校验位（卡号最后一位数字，根据校验位前的数字计算得出）组成。23信用卡的卡号编排（几种常见的卡号编排）VISA、MASTER CARD、JCB 信用卡4组16位编排（4/4/4/4）VISA 信用卡4组13位编排（4/3/3/3/）3组15位编排（4/6/5）3组14位编排（4/6/4）AMERICAN EXPRESS 卡DINERS CLUB CARD241组19位编排VISA、MASTER CARD 借记卡智能（IC）卡简介 智能卡又称智慧卡，简称IC卡（Integrated Circuit C
16、ard 集成电路卡）。1970年由法国人罗兰 莫雷诺Roland Moreno发明。1976年法国BULL公司研制出第一张双晶片组成的IC卡。1978年法国BULL公司又研究出单晶片IC卡。在此基础上制定了国际标准-ISO-7816。25IC卡的基础介绍26pIC卡是集成电路卡（Integrated Circuit Card）的英文简称，也称之为智能卡、芯片卡等。将一个专用的集成电路芯片镶嵌于符合ISO 7816或ISO14443标准的PVC塑料基片中，封装成外形与磁卡类似的卡片形式，即制成一张IC卡。晶原片 探查 切割 芯片成品 封装 成品IC卡的主要构成部分及功能27u 微处理器：8位微处
17、理器（CPU）u 存储器：随机存储器-用来临时存储数据。只读存储器-永久存储数据，用于存放操作系统。可编程存储器-用于存放IC卡的应用信息及与持卡人有 关个人信息（通常采用可擦除可编程和电可擦除可编程只读存储器）。u 输入/输出部分：实现与接口设备的单线双向的通讯。IC卡的分类及安全特性28u 按芯片功能来分：IC卡有智能卡（CPU）和储存卡之分。u 按应用领域来分：IC卡分金融卡和非金融卡两种。u 按读写和通讯方式来分：IC卡分接触卡和非接触卡两类。分类安全特性物理安全特征：n卡片本身的物理安全特征是指卡片设计制造时，保证物理封装坚固耐用，具有抗腐蚀、抗静电的特征。IC卡的各类参数、密钥的保
18、密性，防止伪造、直接分析存储器中的数据、在通讯过程中截取数据等。逻辑安全特征：n用户身份识别：通过个人密码PIN验证持卡人身份，防止被冒用。n存储器锁：存储器锁对IC卡上所有存储器进行安全控制，可对终端和持卡人合法性检查。n文件锁：文件存于各个应用之中，要打开文件锁就需要对IC卡的操作终端进行合法性检查。n区锁：借助消息认证，可检测出重要信息是否被伪造，分存取命令和消息认证锁磁条卡与智能卡的比较29容量大容量大智能化智能化更安全更安全形态多样形态多样快速支付快速支付IC卡芯片容量大，其存储容量远高于磁条卡，可以存储密钥、数字证书、指纹等信息。IC卡有多种形态变化，如钥匙扣、手机链、贴在手机后盖
19、贴片等。与磁条卡相比，IC卡安全性更高，卡内数据难以被复制，有效地保障了信用卡交易的安全性。与磁条卡相比，IC卡安全性更高，卡内数据难以被复制，有效地保障了信用卡交易的安全性。IC卡内有电子现金账户，可以在脱机情况下完成一定金额以下小额快速消费。信用卡业务的参与者30持卡人被发放卡片的消费者或被授权使用卡片的个人商户同意受理信用卡或（和）借记卡的零售商、企业、公司或任何自然人与收单行签署合约、发起借方或贷方交易的实体发卡行发行信用卡的金融机构具有BIN/ICA、与持卡者有合约关系的国际组织会员收单行进行商户维护、协助商户进行交易处理的金融机构或 在取现业务中支付现金给持卡人、并且直接或间接处理
20、交易数据至交换网络的会员VICVisaNet交换中心提供VisaNet数据处理和网络支持的机构VISA向其成员提供授权清算服务的系统和服务（包括V.I.P.系统和BASE II）BankNetMasterCard的全球信息交换网络 联系所有的MasterCard用户与MasterCard数据处理中心的主要“数据传输”通讯工具信用卡的31一般商户 压卡机ATM,自动柜员机POS-EDC柜台国际长途-IDD邮购、电购电子商务 交易来源交易种类授权消费透支取现退货撤销调单查询请求请款提示信用卡-当持卡人使用卡片时会发生什么324.4.查询持卡人账户3.3.授权请求5.5.授权回应2.2.授权请求 卡
21、片商户持卡人Visa or Visa or MasterCarMasterCard d发卡行收单行收到授权回应1.1.持卡人使用卡片2.2.交易记录 3.3.清算20美元8.8.支付20美元4.4.消费交易20美元5.5.清算20美元6.6.发卡行将交易记入持卡者帐户-7.7.对帐单卡片商品价值20美元 1.持卡人消费20美元持卡人发卡行收单行商户Visa Visa or or MasterMasterCardCard发卡及收单的成本和收入33 申请表 卡片 制卡机 卡函 对帐单 邮递成本 保险 资金成本发卡成本发卡收入 手续费(零售，取现)年费 其他费用(滞纳金,超限费)交换费 卡片、帐单重
22、置手续费 商户申请表 交易凭证 压卡机 授权终端 EDC 终端 交换费用 黑名单费用 结算费用(Visa&MasterCard)授权费用(Visa&MasterCard)收单成本收单收入 商户回佣 没收卡片奖励 电传费 商户管理费 年费 压卡机或终端租赁费 处理费34第一部分 信用卡业务基础知识第二部分 风险管理基础知识基本要素 风险产生的根源在于事物发展未来状态所具有的不确定性。概率是对不确定性进行的量化描述，是决策者对不确定性状态和风险进一步认知的结果，也是衡量风险水平高低的主要工具。因为存在发生损失的可能性，才产生风险，否则如果未来结果不会造成任何损失或不会出现任何不利状态，无论事件的不
23、确定性有多大或对期望值的偏离有多远，该事件都不会构成风险事件。风险是对事物发展未来状态的看法，风险管理是对未来风险事故的预防，因此，时间（段）是形成风险的基本因素之一。条件与概率相关联，风险事件是在一定条件之下才可能发生的，必定发生的不利事件或既定的损失不能称之为风险。风险的基本要素银行风险与风险管理n根据巴塞尔新资本协议，风险是银行在经营管理过程中因可能的损失而导致的收益不确定性或波动性，风险管理则是对各类风险的识别、度量、决策、化解和补偿、监测的过程，其目标是将风险控制在银行可接受的范围内，使经过风险调整后的收益最大化。银行经营中面临的风险利率风险汇率风险其他市场风险人、事件、计算机系统风
24、险法律合规风险策略风险信誉风险信用风险市场风险操作风险流动性风险主要风险其他风险银行风险与风险管理风险文化风险文化理念风险意识 行为模式“如何对待风险”，是风险文化的精神核心，对员工的行为具有更直接和长效的影响力。“处理问题的思维方法”，面对问题的直觉和风险敏感度。“风险文化的表现形式”，体现为处理问题的方式方法，体现在组织架构体系中，也体现在指导行为的规章制度之中37我行风险管理组织架构集团风险管理部门集团风险管理部门集团风险管理委员会集团风险管理委员会中银香港中银香港中银国际中银国际中银保险中银保险其他附属其他附属机构机构国内分行国内分行海外分行海外分行集团业务部门集团业务部门（风险窗口）
25、（风险窗口）有关专业有关专业委员会委员会董事会管理模块垂直式管理模块风险窗口管理模块银行卡风险管理组织架构信用卡产品及其特点p信用卡是集金融业务与电脑技术于一体的高科技产物，是一种可在一定范围内替代传统现金流通的电子货币，同时具有支付和信贷两种功能，产品特点与银行传统产品有着较大的区别 信用卡属于信用类消费贷款产品，借贷关系不以抵质押、担保为基础，仅凭借借款人个人信用即可发放。发卡银行给予借款人一定的信用额度，该额度可循环使用，即借款人可使用部分或全部额度，一旦已使用余额得到偿还，该信用额度又重新恢复使用。（一）无抵押、无担保、提供循环信用 信用卡产品是面向自然人发行的、用于日常支付和消费的信
26、贷产品，因此信用卡的客户群体比银行传统业务的客户群体更为广泛，单卡授信金额和单笔消费金额相比更小，交易频率高、批量大，支付用途和方式多样，贷款实际发生非计划性、无固定场所。（二）小额、分散、大量特点：39信用卡产品及其特点（三）利息收入高、收入来源广（四）风险管理难度高 信用卡透支利息显著高于普通信贷产品，按照中国人民银行规定，我国贷记卡的透支利率为日利率万分之五；在成熟的信用卡市场，信用卡透支利息可由发卡机构根据持卡人资信等级自行制定，年利率从百分之十几道二十几不等，远远高于消费信贷产品。除利息收入外，信用卡的收入还包括及商户佣金、年费、滞纳金、超限费等各种非利息收入，收入来源更为广泛。信用
27、卡业务已成为西方银行最主要、最稳定的利润来源，以花旗银行为例，在2008年金融风暴中集团共亏损276.8亿美元，但信用卡业务条线盈利额仍高达166亿美元。信用卡产品无抵押、无担保、提供循环信用的产品特性也决定了其高风险的特性，而其小额、分散、大量的产品特点进一步加大了信用卡产品的风险管理难度。数以百万、甚至千万的客户，每年上亿笔的交易，对信用卡风险管理提出了更高的要求，处于经济和效率的考虑，信用卡风险管理只能以批量化、概念化、系统化的管理取代传统的逐户逐笔人工管理。40p支付工具和授信功能p交易型客户（transactor)p循环信用型客户(revolver)p高风险特征p无担保、无指定用途的
28、小额循环额度授信p高收益特征p透支年利率18%p贯穿客户生命周期的管理p与零售贷款同属消费信贷范畴p个人金融业务中的重要产品和盈利来源p追求规模经济的特点p客户数量众多、单一客户贡献低p“风险偏好和风险政策”实施通过成千上万的个体决策实现p概率统计方法在业务管理中的运用p依赖IT系统p集中化、专业化、自动化处理；作业处理劳动密集型41信用卡产品及其特点风险&收益特点比较风险住房按揭贷款汽车贷款无担保分期还款产品信用卡收益信用卡业务风险管理p风险管理是用来定义负责维持一个机构一定程度资产质量有关方面的词汇。风险由敞口和控制两个基本元素组成，敞口可定义为受制于一些影响导致资金损失的情形，控制指采用
29、各种技巧、工具和技术减少敞口对金融损失的影响程度，风险则是指面临特定原因和状况下出现损失的概率。通过量化在信用卡发行过程的各个阶段敞口的水平，就可以利用控制来提供一个符合利润目标和资产质量目标的风险水平。风险管理的着眼点不是达到期望的风险水平所必要的控制，而是将控制交织在敞口的各项基本元素中。p信用卡业务是金融机构各项经营业务中的一种，因此也存在金融机构够有的各种金融风险。同时，由于信用卡业务自身的特点，信用卡风险较其他业务风险更为复杂和特殊。广义上，信用卡业务风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上，信用卡风险是指因信用卡无
30、担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授信个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性。43信用卡业务的简易盈利模型信用卡业务风险管理的目标和特点q平衡风险和收益，在可接受的风险水平下达成利润最大化的目标q不追求风险的最小化，而是追求风险的最优化信用卡业务风险管理的目标和特点46p信用风险和欺诈风险是信用卡风险管理的主要对象p概率统计方法在风险管理中的广泛运用p信用卡业务规模经济的特点决定p评分模型开发和应用p风险管理贯穿客户整个生命周期p目标客户定位、发卡审批、初始授信、授信额度动态调整、催收p风险管理以管理信息报告为依据p风险管理要依托IT系统p信用卡业务规
31、模经济的特点决定p依托IT系统实现专业化、自动化处理p风险暴露的滞后性p根据同业经验，从发卡到风险暴露大约要相隔15-18个月p大规模发卡累积风险的考验p产品创新p信用卡专向分期付款等卡贷结合产品创新对银行卡风险管理提出新要求 进取&谨慎策略 产品规划 目标客户筛选 推广渠道 授信政策 资信核查 申请评分 决策引擎 人工判断 额度调整 授权 超限使用 卡片升级 到期换发卡 促进使用 催收策略 催收渠道 拨备政策 呆账处置47p 我行银行卡风险管理的目标就是结合银行卡发展的战略分析和市场定位，在有效控制负债风险敞口的同时，竭力使利润最大化。银行卡风险管理措施一般有风险的回避、风险的预防、风险的分
32、散转移和风险的事后补偿等。中国银行银行卡风险管理体系建设的总体指导思想是：覆盖所有银行卡业务的、基于数据分析和风险预测模型的、贯穿各个产品线各个业务环节的风险管理框架，贯彻科学化、全程化、全员化风险管理理念，打造具有高度预警性能、控制严密规范而不失灵活的，具有前瞻性的风险管理体系，达到“在满足监管部门、存款人和其他利益相关群体对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的范围内，风险管理服务于股东利益最大化”的风险管理战略目标。信用卡业务风险管理的目标和特点信用卡业务风险主要类型-外部风险p银行卡业务风险按其性质可分为外部风险、决策风险、业务风险。48外部风险 指国家或地区的经济政策或经济结构发生变化
33、，或政府改变管理行为或条例，而使银行卡经营机构产生风险损失的可能性。中国FSAP压力测试结果显示，总体不良率与宏观经济相关性较高，一般情况下，GDP下降一个百分点，不良率上升一个百分点。从过去几年情况看，我国GDP增速由2010年的10.2%降至2013年的7.7%，积累的风险在逐步暴露。目前信用卡的不良资产主要来自于2011年至2013年的进件，时间序列与经济增速放缓及结果调整相吻合。受到经济周期下行阶段外部经济环境变化、行业经营困境、区域经济和产业转移等引发持卡人信用风险突现：部分中小企业主在资金紧张时，利用信用卡套现用于经营的现象增多，资金链断裂后引发风险；专向分期、商户分期等消费金融业
34、务及高额度信用卡在业务大力拓展后集中进入风险暴露时期。当前我国第三方收单机构多达62家，收单市场竞争激烈，部分中小企业主在资金紧张时，联合违规商户进行虚假交易，套取现金用于经营周转，目前经济形势持续低迷，使得这部分客户资金链断链，直接导致相关客户信用卡资产出现不良。信用卡业务风险主要类型-决策风险49决策风险 是指我行的发展策略的改变，而使银行卡经营机构产生风险损失的可能性。p银行卡业务风险按其性质可分为外部风险、决策风险、业务风险。信用卡业务风险主要类型-业务风险p信用卡业务风险的主要类型包括信用风险、欺诈风险和操作风险。业务风险信用风险指持卡人不能按事先达成的协议履行义务而导致损失的潜在可
35、能性。造成信用风险的因素包括主观因素和客观因素，主观因素是指借款人没有还款的意愿，它由借款人的道德来决定，客观因素是因经济环境恶化或借款人经营决策失败等而导致借款人丧失还款能力操作风险指银行在开展信用卡业务时，由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统、外部事件等造成损失的风险。上述操作风险包括法律风险，不包括策略风险和声誉风险。欺诈风险是由虚假信息、虚假交易、盗用信息、盗用交易等产生的银行卡风险。按照欺诈风险发生的主题分为发卡欺诈、收单欺诈、内部欺诈；按照目前已知的银行卡欺诈行为有银行卡遗失、盗窃、未达卡、虚假申请、克隆和伪造、卡片未出现交易、账户冒用、商户欺诈、账户转移、信息泄露、商户
36、恶意倒闭、商户套现、洗单、侧录等50信用风险的两个主要表现形式 道德风险 呈现概率特征 取决于外部信用约束和法律约束 经济波动风险 呈现周期性波动 取决于外部调控和内部调控信用风险符合“大数定律”特征，可以利用“大数定律”对其进行逾期风险的度量和控制。但是，只有在保证交易需求真实、申请资料真实的前提下，也即是基本控制了操作风险后，银行对这些贷款人进行还款能力、还款意愿等所进行的统计分析才能够较准确预测和控制风险。信用卡业务风险-信用风险5152信用卡业务风险-信用风险 银行卡信用风险包括发卡端和收单端的信用风险。发卡端信用风险指持卡人因破产、死亡、经济情况恶化等原因丧失偿还能力或蓄意不偿还欠款
37、而使银行卡经营机构蒙受风险损失的可能性。收单端信用风险是指因商户经营失败而对收单机构造成的风险。n信用风险管理是银行卡风险管理的重点和难点，一方面因为我国的个人信用关系混乱，个人欺诈、赖账等行为普遍存在，个人征信系统尚处于初步建设阶段，尚未最终完善，另一方面由于信用风险管理策略并非一成不变，而要根据不同业务发展阶段经营目标和市场策略，同时考虑持卡人生命周期不同阶段信用状况的变动进行相应调整。53信用卡业务风险-信用风险 根据我国的金融法律、法规、中国人民银行的有关规章、我行整体风险管理的政策和银行卡的经营目标，我行对银行卡信用风险的管理从授信政策管理和授信流程建设两方面入手：n 授信政策方面：
38、实行对客户银行卡综合授信基础上的，分产品授信分割的信用政策来管理信用风险。在对客户综合授信的基础上，分别根据各个卡产品的特点，制定与经营策略相配合的各个卡产品的信用政策；并根据市场变化调整信用政策。n 授信流程方面：依靠标准化的信用评估进行审查处理，建立专业的独立审核人制度，明确各级独立审核人的职责和审批权限，进行信用风险的管理。信用卡业务风险-信用风险p信用卡信用风险管理贯穿于信贷生命周期的各个阶段，根据所在周期不同，信用风险管理大体可以分为贷前风险管理、贷中风险管理、和贷后风险管理。贷前风险管理主要包括信用审批、风险定价等 贷中风险管理主要包括信用风险监控、动态额度调整、交易授权、定价调整
39、等 贷后风险管理主要包括催收管理、资产重组、风险转移等54信用卡业务风险-信用风险p 申请评分通常用于对潜在客户的各种管理决策，根据已有客户的行为预测新增客户的信用程度。申请评分卡的目标是评估银行资产组合未来信用损失的概率分布。评分卡运用了数据挖掘技术和统计分析方法，对客户的人口、征信、行为等特征进行分析，寻求其与违约的关系，从而评价和估计客户的信用等级。p 在申请评分模型中，因变量一般是“好”、“坏”客户。“好”客户指未逾期客户，“坏”客户由发卡机构根据管理需要和数据样本确定，通常是逾期达到一定天数和一定金额的客户。因此，适用于预测0或1的因变量的逻辑回归模型是应用最为广泛的违约概率预测模型
40、。信用审批申请评分p 授信政策是授信审批的最基本的组成部分，是授信审批的最基本准则。简单来说，授信政策规定了在授信审批阶段要做什么、不能做什么和如何去做。授信政策制定的依据包括法律法规、监管要求、风险偏好、经营管理经验积累等。作为最基本准则，授信政策首先要符合相关法律法规要求，此外，发卡机构还会根据其风险偏好和管理经验制定客户准入、审批授信等标准，根据其经营管理模式制定审批流程、职能分工等准则。授信政策55信用卡业务风险-信用风险p 客户在刷卡消费时，银行会判断卡号、有效期、卡状态、可用信用额度等情况，在以上几条均正确的情况下，刷卡才可通过。一般客户消费应在客户的信用额度内完成，发卡银行对于风
41、险较低的客户允许在超过信用额度的一定范围内透支，以满足客户的临时大额消费需求，同时获得更多的消费回佣、利息和超限费；对于风险较大的客户则应拒绝其超额透支，以避免损失。对不同客户群体可制定不同的超限比例。账户管理交易授权p 信用卡额度调整是指发卡机构根据持卡人用卡行为表现对其原有信用额度进行调整的业务。信用卡额度调整根据发起对象的不同，可分为客户申请调整和银行主动调整；根据有效期限的不同，可分为永久额度调整和临时额度调整；根据调整方向的不同，可分为调高额度和调低额度。额度管理是信用卡账户管理的核心内容，提高有消费意愿和还款能力的客户的信用额度，是增加客户贡献度、提高品牌声誉和增加收入的有效手段。
42、有效识别和评估既有客户风险等级是信用卡额度调整的前提和基础，通过对客户的消费行为、还款意愿、风险情况等的分析，对消费需求大且风险较低的客户主动提高信用额度，提高客户的忠诚度、满意度，同时刺激客户用卡，提高信贷余额，增加业务收益。对坏账风险高的客户，应在未造成重大损失前降低客户信用额度，从而控制和降低风险。此外，还可以配合市场活动策划对睡眠卡、不活动卡调额以提高卡片激活率和使用率。额度调整56信用卡业务风险-信用风险p 风险管理信息报告体系是为了满足日常信用风险管理决策而定期生成的一系列报告和报表，风险管理信息报告的对象是风险管理决策者。风险管理信息报告着重于风险当前资产构成和各种指标的变动趋势
43、及原因。其中资产构成分析是一种静态分析，主要包括资产五级分类分析、分产品的资产权重及不良率分析、分支机构的资产权重及不良率分析等。通过观察各类资产的权重，可以确定信用风险管理的重点所在，有针对性地制定策略和政策；变动趋势分析是一种动态分析，主要包括资产规模变动趋势分析、不良资产变动趋势分析、不良比率分析、损失比率分析、滚动率分析、账龄分析等。债务催收p 信用卡债务催收的对象为有逾期、超限、欺诈等可能的、或已经产生风险损失的账户。根据债务回收的可能性，信用卡债务催收主要包括短信催收、信函催收、电话催收、上门催收、法律催收等方式。随着信用卡发展步伐的加快和业务规模的不断扩大，为降低人力成本，银行开
44、始采取将辅助性的业务委托给外部专业公司的方式，实现业务的雁阵转移和经营结构的调整。风险管理信息报告体系5758信用卡业务风险-欺诈风险n 银行卡欺诈风险指由于虚假信息、虚假交易、盗用信息、盗用交易所产生的银行卡风险。按照欺诈风险发生的主体分为发卡欺诈、收单欺诈、内部欺诈；按照目前已知的银行卡欺诈行为有银行卡遗失、盗窃、未达卡、虚假申请、克隆和伪造、卡片未出现交易（Card Not Present）、账户冒用、商户欺诈、账户转移、信息泄漏、商户恶意倒闭、商户套现、洗单、侧录等。预防（预防（Prevention）侦测（侦测（Detection）调查（调查（Investigation）投入产出信用卡
45、业务风险-欺诈风险信用卡业务风险-欺诈风险61信用卡业务风险-欺诈风险遗失：持卡人因不小心或意外的原因，导致银行卡遗失而致被他人冒用发生的风险盗窃：银行卡被窃或被抢后非法使用发生的风险未达卡：在银行卡从发卡行邮寄至持卡人途中被盗取而发生的风险虚假申请：犯罪分子以虚假资料或他人资料，假冒申请取得信用卡而发生的风险克隆和伪造卡：犯罪分子非法取得帐户数据并使用以非法制造假卡而发生的风险帐户冒用：因他人冒充持卡人使用而发生的风险卡片未出现交易（Card Not Present）：犯罪分子从非法途径取得银行卡帐号后，利用邮购/电购或网上交易取得货物或服务而发生的风险发卡欺诈风险62信用卡业务风险-欺诈风
46、险收单欺诈风险商户恶意倒闭：不法商户在收单机构开设了看似合法经营的商户账户，受理银行卡，导致银行卡经营损失的风险；商户套现：是指商户与不良持卡人或其他第三方勾结，或商户自身进行虚假交易套取现金的行为；洗单：洗单是指与收单机构签署了有效商户协议的商户，将其它未签约商户的交易在本商户的POS机或压印机上刷卡或压卡，假冒本店交易与收单机构清算。通过这种方式，可能将欺诈或非法交易合法化，并顺利收到交易款项；侧录：指犯罪分子通过技术手段在银行卡交易过程中、数据传输过程中或直接侵入数据存储系统，窃取磁道信息，导致银行卡经营机构损失的风险；伪冒交易合谋商户：指商户与不法分子合谋，在商户集中使用伪卡或失窃、被
47、盗卡，或购买易变现商品，或享受相关服务，造成的风险；卡号测试：为测试遗失卡、盗窃卡、伪造卡、通过卡号生成软件生成的卡号或其它非法获取的卡号的有效性，不法分子使用该类卡在商户进行小额授权申请，如果交易通过，就用来进行其它金额更大的欺诈交易；非面对面营销欺诈：非面对面交易主要包括电购、邮购、网购等。利用信函、电话或网络进行欺诈营销的目的主要是获取持卡人的有效卡号从而进行冒用或欺骗性的活动。63银行卡风险资产分类正常类贷款：指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款：指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。关注类资产的逾期时间在1天
48、至90天（包含90天）次级类贷款：指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失。次级类资产的逾期时间在91-120天（包括120天）可疑类贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失。可疑类资产的逾期时间在121天至180天（包括180天）损失类贷款：指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。逾期时间为180天（不含）以上n风险资产五级分类的标准主要以评估借款人的偿还能力为核心。银行卡业务所特有的贷款对象众多、单笔贷款金额小的特点，使信用卡资产在分类时将贷款本息的逾期
49、时间作为最主要的考虑因素和依据，同时采用以批量分类认定为主、单笔分类认定为补充的分类方法。64五级分类的标准-几点说明 符合以下特征的风险资产可以直接归入相应类别，不考虑时间因素：l持卡人因使用伪造的信用卡、假资料申领信用卡、冒用他人信用卡等诈骗手段而造成的风险资产，一经发生，即应划分为可疑类或损失类。l对银行内部工作人员利用职务之便而发生的内部作案或内外勾结作案所造成的风险资产应划分为可疑类或损失类。l对原开办的透支便利款项，持卡单位或个人已无力偿还，抵押品价值低于透支便利额，并且付诸法律也不能收回的，可划分为损失类。l对利用信用卡所做的违规经营、帐外经营等业务的，经银行多次催收无效，借款单
50、位已无力偿还，通过法律途径也无法完全或部分收回的，可划分为损失类。l外卡收单业务由于收到最终拒付、回收无望，造成的风险资产列为损失类。由于业务差错造成的损失，充抵赔偿金额后不足以弥补损失的部分造成的风险资产可列为损失类。银行卡风险资产分类65银行卡风险资产保全与处置风险资产保全与处置是指对由于信用风险、欺诈风险、操作风险等各种因素造成的风险资产呆帐和损失款项，利用资产减值准备金进行核销、利用商业保险赔偿手段进行风险损失转移；或者将催收成本很高的高风险资产打包出售；或者以银行卡应收账款为支撑发行证券融资，即银行卡资产证券化手段进行资产风险的转移。呆帐和损失款项核销银行卡呆帐申报核销实施办法；银行
