1、 第三章：保险合同（第三章：保险合同（6）第四章：保险的基本原则（第四章：保险的基本原则（6）第五章：保险形态的分类（第五章：保险形态的分类（6）第六章：第六章：再保险（再保险（2）第七章：保险经营环节（第七章：保险经营环节（2）第八章：保险基金及其运用（第八章：保险基金及其运用（2）第九章：保险市场结构与运作（第九章：保险市场结构与运作（1）第十章：保险市场监管（第十章：保险市场监管（1）课程有关说明课程有关说明v本课程共分10章，基本内容包括教学要点、疑难点及课时安排等。v本课程适用教材：魏华林、林宝清主 编保 险学，高教出版社，2004年4月第10次印刷。教材类型：面向21世纪教材。v本
2、课程预计授课时数为32学时，共计16周。考核方式为开卷，具体占比为：上课出勤 5%，作业成绩25%，期终考试成绩70%。2022年11月14日星期一5 风险的存在是保险的基本前提，研究保险首先从分析风险开始。本章着重阐述风险的概念、特征和风险管理的基本理论。通过学习使学生明确认识风险的本质和分类，理解保险在风险管理中的地位和作用。2022年11月14日星期一6 风险的概念、特征及其本质 风险的不同分类标准对保险经营的意义与 作用 风险管理的概念、风险处理方式及其比较 2022年11月14日星期一7 本章教学内容本章教学内容 11 风险概述 12 风险的种类 13 风险管理 14 风险与保险的关
3、系 2022年11月14日星期一8 一、风险的概念一、风险的概念 风险是损失发生的不确定性状态。它有三层含义：风险是一种客观状态；风险是与损失相关的一种状态；风险是这种损失发生的不确定性状态。2022年11月14日星期一10二、风险的程度：即风险的量化概念二、风险的程度：即风险的量化概念 三、风险的特征三、风险的特征 客观性、损害性、不确定性、可测定性、发展性。四、风险的组成要素四、风险的组成要素 风险由风险因素、风险事故和损失构成。1风险因素：风险因素：指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。风险因素根据性质分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素三种类型。实质风险因素
4、：是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。道德风险因素：是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因和条件。心理风险因素：是与人的心理状态有关的无形因素又称风纪风险因素。上述三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因素。2风险事故风险事故 风险事故是造成生命财产损失的偶发事件，又称风险事件。也就是说，风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。3损失损失 在风险管理中，损失是指非故意的、非预
5、期的和非计划的经济价值的减少。4三者之间的关系三者之间的关系 风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体：风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。一、纯粹风险和投机风险一、纯粹风险和投机风险这是按风险的性质进行的分类。纯粹风险是指只有造成损失而无获利可能性的风险。其所致结果只有两种可能：损失和无损失。投机风险是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。注意：纯粹风险与投机风险的区别注意：纯粹风险与投机风险的区别教材P162022年11月14日星期一17二、静态风险和动态风险二、静态风险和动态风险 这是按产生风险的环境进行的分类v静态风险是
6、由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。v动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。v注意：静态风险和动态风险的区别注意：静态风险和动态风险的区别教材P15三、自然风险、社会风险、经济风险、政治风险三、自然风险、社会风险、经济风险、政治风险 这是按损失产生的原因进行的分类。自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。2022年11月14日星期一19 注意：社会风险与政治风险
7、很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。四、财产风险、人身风险、责任风险、信用风险四、财产风险、人身风险、责任风险、信用风险 这是按风险损害对象进行的分类。财产风险是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险 人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。一、风险管理的产生及概念一、风险管理的产生及概念风险管理是社会经济单位或个人通过对各种风险的认识、损
8、害后果的衡量、风险处置方法的选择和执行，以最小的成本取得最大安全保障效果的经济管理方法。二、风险管理的意义二、风险管理的意义 （一）安全需要 （二）风险所致的巨大代价（风险成本）（三）政府管理的需要三、风险管理的基本程序三、风险管理的基本程序 风险管理的基本程序是目标建立、风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和管理效果评价等环节。（一）风险管理的目标（一）风险管理的目标 风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险 管理目标，前者的目标是避免或减少风险事故形成的 机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理；后者的目 标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维 持企业的
9、继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完 整而系统的风险管理目标。（二）风险的识别（二）风险的识别 风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程，它是风险管理的第一步。2022年11月14日星期一26 风险识别的方法主要有：风险识别的方法主要有：（1）现场调查法。（2）风险列举法。（3）生产流程图法。（4）财务报表分析法。（三）风险的估测（三）风险的估测 风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测的内
10、容主要包括损失频率和损失程度两个方面。损失频率的高低取决于风险单位数目、损失形态和风险事故；损失程度是指某一特定风险发生的严重程度。风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化，损失分布的建立、损失概率和损失期望值的预测值则为风险管理者进行风险决策、选择最佳管理技术提供了可靠的科学依据。它要求从风险发生频率、发生后所致损失的程度和自身的经济情况入手，分析自己的风险承受力，为正确选择风险的处理方法提供根据。（四）风险处置方法的选择（四）风险处置方法的选择 风险管理方法分为控制法控制法和财务法财务法两大类，前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失
11、的各种条件；后者是事先做好吸纳风险成本的财务安排。1 控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。2财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。具体方法有：回避、防损与减损、自留、转移教材P1921 （五）实施计划（五）实施计划 （六）风险管理效果评价（六）风险管理效果评价 风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理方法
12、进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。可保风险 可保风险是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。如前述，并不是所有风险都可以通过保险转移方式转移给保险公司承担 风险管理与保险存在着密切关系，表现为：二者的研究对象都是风险，相辅相成。研究方法和分析基础是概率论和大数法则。两者的区别主要表现为：1可保风险是保险产生和存在的前提；2风险的发展是保险发展的客观依据；3保险是风险处理的传统有效的措施；4保险经营效益要受风险管理技术的制约。2022年11月14日星期一34v本章共分三节内容，主要阐述构成风险的三要素、风险的分类及风险管理过程。v本章重要概念：风险、风险因素、风险事故、损失、风险管理、纯粹风险、投机风险、责任风险。v本章主要问题：风险的构成；纯粹风险与投机风险的关系；风险的处理方法。2022年11月14日星期一35
