1、浅谈新农村社会养老保险浅谈新农村社会养老保险 背景背景改革开放三十年使中国的经济腾飞发展，中国正由一个改革开放三十年使中国的经济腾飞发展，中国正由一个传统农业大国向先进的工业大国转变。随着经济的快速传统农业大国向先进的工业大国转变。随着经济的快速发展，农村的生活状况得到了较大的改善，农民的生活发展，农村的生活状况得到了较大的改善，农民的生活方式也改变了许多方式也改变了许多：现代农村家庭结构趋小化，年轻人追求现代生活，无暇顾及家庭现代农村家庭结构趋小化，年轻人追求现代生活，无暇顾及家庭照料照料 ；青年人婚后多选择离开父母单独居住，以追求独立自主青年人婚后多选择离开父母单独居住，以追求独立自主；农
2、民生育子女数的减少，家庭养老负担大大加重农民生育子女数的减少，家庭养老负担大大加重 ；年轻人大多都到城里打工，这使得儒家文化下的传统家庭养老模年轻人大多都到城里打工，这使得儒家文化下的传统家庭养老模式无法达到最大效用式无法达到最大效用 。另外，另外，加上政府的征地，更使得老人失去了主要依靠，土地养老模加上政府的征地，更使得老人失去了主要依靠，土地养老模式也无法继续发挥作用。式也无法继续发挥作用。发展发展面临日益突出的农村养老问题，我国也在面临日益突出的农村养老问题，我国也在不断探索着解决方法不断探索着解决方法 ：19861986年年 国家国家“七五计划七五计划”提出建立农保，先在江浙提出建立农
3、保，先在江浙 一带的乡村试点，建立了养老基金一带的乡村试点，建立了养老基金 党的十六大指出，有条件的地方，探索建立农村养老，医疗保险和最党的十六大指出，有条件的地方，探索建立农村养老，医疗保险和最低生活保障制度低生活保障制度 20032003年以来一些地方开始探索建立个人缴费、集体补助、政府补贴为年以来一些地方开始探索建立个人缴费、集体补助、政府补贴为筹资机制的新型农村社会养老保险制度试点筹资机制的新型农村社会养老保险制度试点 20092009年，通过了年，通过了国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见意见 现状现状-基本情况基本情况2009
4、2009年年9 9月月1 1号，国务院印发号，国务院印发国务院关于开展新型农村国务院关于开展新型农村社会养老保险试点指导意见社会养老保险试点指导意见 ：20092009年试点覆盖面为全国年试点覆盖面为全国10%10%的县的县(市、区、旗市、区、旗)，20202020年之前基年之前基本实现对农村适龄居民的全覆盖本实现对农村适龄居民的全覆盖 参保范围是年满参保范围是年满1616周岁周岁(不含在校学生不含在校学生)、未参加城镇职工基本养、未参加城镇职工基本养老保险的农村居民，可以在户籍地自愿参加新农保老保险的农村居民，可以在户籍地自愿参加新农保 基金筹集由个人缴费、集体补助、政府补贴构成。地方政府对
5、参基金筹集由个人缴费、集体补助、政府补贴构成。地方政府对参保人缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年保人缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年3030元元 对选择较高档次标准缴费的，可给予适当鼓励，具体标准和办法对选择较高档次标准缴费的，可给予适当鼓励，具体标准和办法由省由省(区、市区、市)人民政府确定人民政府确定 对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府为其代缴部分或全对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府为其代缴部分或全部最低标准的养老保险费部最低标准的养老保险费 国家为每个新农保参保人建立终身记录的养老保险个人账户。个国家为每个新农保参保人建立终身记录的养老保险个人账户。个人账户储存额目前
6、每年参考中国人民银行公布的金融机构人民币人账户储存额目前每年参考中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率计息一年期存款利率计息养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身 现状现状具体待遇具体待遇中央确定的基础养老金标准为每人每月中央确定的基础养老金标准为每人每月5555元元 地方政府可以根据实际情况提高基础养地方政府可以根据实际情况提高基础养老金标准，对于长期缴费的农村居民，老金标准，对于长期缴费的农村居民，可适当加发基础养老金，提高和加发部可适当加发基础养老金，提高和加发部分的资金由地方政府支出分的资金由地方政府支出 个人账
7、户养老金的月计发标准为个人账个人账户养老金的月计发标准为个人账户全部储存额除以户全部储存额除以139(139(与现行城镇职工与现行城镇职工基本养老保险个人账户养老金计发系数基本养老保险个人账户养老金计发系数相同相同)现状现状领取情况领取情况年满年满6060周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农村有户籍的老年人，可以按月领取养老金村有户籍的老年人，可以按月领取养老金 新农保制度实施时，已年满新农保制度实施时，已年满6060周岁、未享受城镇职工周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养
8、老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费 距领取年龄不足距领取年龄不足1515年的，应按年缴费，也允许补缴，年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过累计缴费不超过1515年年 ；距领取年龄超过；距领取年龄超过1515年的，应按年的，应按年缴费，累计缴费不少于年缴费，累计缴费不少于1515年年参保人死亡，个人账户中的资金余额，除政府补贴外，参保人死亡，个人账户中的资金余额，除政府补贴外，可以依法继承，政府补贴余额用于继续支付其他参保可以依法继承，政府补贴余额用于继续支付其他参保人的养老金。人的养老金。现状现状法律保障法律保障在在意见意见试行一年以后，
9、试行一年以后，1010年年1010月月2828日第十一届全日第十一届全国人民代表大会常务委员会议十七次会议通过国人民代表大会常务委员会议十七次会议通过中华中华人民共和国社会保险法人民共和国社会保险法，在法律上正式确立了新型，在法律上正式确立了新型农村养老保险制度。农村养老保险制度。社保法社保法明确规定：明确规定：国家建立和完善新型农村社会养老保险制度国家建立和完善新型农村社会养老保险制度新型农村社会养老保险实行个人缴费、集体补助和政府补贴新型农村社会养老保险实行个人缴费、集体补助和政府补贴相结合相结合新型农村社会养老保险待遇由基础养老金和个人账户养老金新型农村社会养老保险待遇由基础养老金和个人
10、账户养老金组成。参加新型农村社会养老保险的农村居民，符合国家规组成。参加新型农村社会养老保险的农村居民，符合国家规定条件的，按月领取新型农村社会养老保险待遇。定条件的，按月领取新型农村社会养老保险待遇。可行性可行性政策条件政策条件2004年至2010年党中央、国务院又连续七年发布以“三农”（农业、农村、农民）为主题的中央一号文件1，强调了“三农”问题在中国的社会主义现代化时期“重中之重”的地位。目前，随着农业税的取消，国家对农民补贴方式的改革也已经启动，作为全面建设小康社会重要制度保障的农村社会养老保险制度，也必将成为解决“三农问题”的重要政策选择。可行性可行性经济条件经济条件我国人均国内生产
11、总值在由1978年的381元上升到1987年的1112元后，1992年达到2311元，2003年超过万元大关，达到10542元，到2007年又迅速攀升至18934元。与此同时，我国财政收入从2003年的221715亿元迅速上升到2007年的51322亿元2。政府具备了承担农村社会养老保险制度建设初始成本的能力。可行性可行性思想条件思想条件随着我国城市化进程不断加速，直接或间接使得我国农民和政府对于养老的思想观念发生了一定程度的转变。一方面随着收入增加以及由农民转向市民这种生活方式的变化，农民逐渐形成了购买保险意识；另一方面，政策制定者也认识到，城市化进程中，农民离开土地进入城市是一个不可逆转的
12、过程，那些失去土地并进城务工的农民面临很高的养老风险，再加上政策导向的转变，政府对农村社会养老保险制度建设的重视程度进一步提高。可行性可行性技术条件技术条件进入信息化时代以后，信息技术和网络技术的快速发展普及，降低了养老保险制度的设计和运作成本。从新型农村社会保险制度的制度设计来看，个人账户与居民身份证相统一，从技术上保证了每个公民可以获得一个法定不变号码，并可以针对该个人账户进行跨地区全程管理4。另外，我们已经有了多年的城市社保经验以及农村社保试点的经验，在进行新农村社保推广过程中也可以起到很大的作用。积极作用积极作用经济方面经济方面在当前全球经济大背景下，新农村养老保险政策的出台，等于给农
13、民打了一针强心剂，让他们知道背后有政府支持建立由财政全额支付的最低标准基础养老金制度。有利于亿万农民放心大胆的消费，对拓宽我国农村市场，拉大内需无疑将产生强大而持久的动力 积极作用积极作用社会发展社会发展从整个国家的社会发展角度来看，建立新农保制度，有利于实现城乡居民在社会养老保险方面的制度平等，逐步缩小城乡居民在这方面的差距，这对于改变城乡二元结构、逐步做到基本公共服务均等化，无疑是一项重要的基础性工程。积极作用积极作用农村建设农村建设从我国农村当前的情况来看，建立新农保制度，有利于化解农村社会中的各种矛盾。将极大地提高农村老年人的经济自立能力，从而提高他们的生活质量、增强他们对生活的自信心
14、；同时，它减轻了子女的经济负担，在相当程度上避免了因经济利益引发的家庭矛盾，从而有利于形成敬老爱幼的风气与更为和谐的家庭关系。存在问题存在问题基本保障基本保障 以宝鸡市为例：以宝鸡市为例：个人年缴费标准设为 100元、200元、300元、400元、500元、600元、800元、1000元 8个档次，各县区可根据实际情况确定缴费档次，但最低年缴费标准原则上不得低于本县区上年标准。参保人可以自主选择档次缴费，多缴多补。财政补贴也由原来的统一30元改到各种等级的补贴，具体补贴标准为：按 200元及以下标准缴费者每人每年补贴 30元，按 300元标准缴费者补贴 40元，按 400元标准缴费者补贴45元
15、，按 500元及以上标准缴费者补贴 50元，补贴所需资金由省财政承担 50%，市、县（区）财政各承担 25%，分别列入当年财政预算。重度残疾人参保按最低缴费标准由省级财政全额补贴；中度贫困残疾人参保可按最低缴费标准缴费，财政补贴每人每年50元，其中县区财政承担 10元，其余由市级以上财政承担。基础养老金也改变了原来的 60岁以上农村老人统一都为 60元的规定，60至 69周岁每人每月 60元，70至 79周岁 70元，80至89周岁 80元，90周岁以上 90元。存在问题存在问题基本保障基本保障也就是说：也就是说：一个45岁的农民，他选择每年缴费400元的这个档次，那么到了他六十岁的时候，他的
16、个人账户里就有6000元（不算利息），根据公式：个人账户养老金的月计发数额=个人账户全部储存额/139，可以算出他每月可以得到43.17元，再加上政府补贴45元，每月总共可以得到88.17元养老金。我们可以看到：我们可以看到：根据陕西省2010年最低工资标准调整方案一类工资区每月760元，二类区每月680元，三类区每月630元，四类区每月580元，宝鸡市宝鸡市在划分时分属二三四类区，但是按目前的缴费和财政补贴标准，一个农民缴费满15年时，每月将领到养老保险金88.17元。对于养老来说，只能起到减轻养老负担的作用，但是要单纯靠这个养老保险来养老，是不可能的。存在问题存在问题地方调整地方调整 由于
17、国家根据经济发展和物价变动等情况，适时调整全国新农保基础养老金的最低标准。没有说明是否是按各地区状况调整，这个很可能是国家在宏观上的调整，但是各个地区的物价和通胀等是有区别的，这样就是缺乏效率的。同时，也没有说明具体的调整方式，在实行上具有很大的不确定性，缺乏保障性。存在问题存在问题缴纳期缴纳期“新农保”是一个需要农民长期投入的福利政策，且正常的缴费年限是15年，农民自身的收入稳定情况将决定其缴费情况，一旦发生天灾等减少农民收入的情况，则很可能导致农民无法继续缴纳保险金。调整建议调整建议第一，增大政府投入，提高新农村养老保险的保障水平，同时完善其他一系列养老保障制度体系来保障农村居民养老权益。
18、第二，进一步明确各地区调整的差异性，给出具体的调整方法，与市场发展水平挂钩（比如发放金额与消费者物价指数挂钩），保证新农村养老保险给农民提供持续高效的养老保障。第三，完善特殊情况下的实行方法，同时与商业保险相结合，减轻农民在参加新农村养老保险以后所需要承担的风险，进行风险转嫁。总结总结 面临日益突出的农村养老问题，我国在不断探索着解决方法。从2003年一些地方开始探索建立个人缴费、集体补助、政府补贴为筹资机制的新型农村社会养老保险制度试点开始，到2010年10月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议通过中华人民共和国社会保险法，我国农村养老政策日趋完善。10月28日通过的中华人民共和国社会保险法指出国家将建立和完善新型农村社会养老保险制度。“新农保”实施的政治、经济、思想和技术条件都已经基本成熟，制度建设具备可行性。而且，“新农保”政策的实施对于我国的经济，社会发展都将起到积极的作用。但是，由于我国农村现状的复杂性与政策本身的概括性，“新农保”政策依然存在一些问题。如基本保障偏低；调整方式不具体，在实行上具有很大的不确定性，缺乏保障性；缴纳期过长等等。据此，“新农保”政策有必要在政府投入；地区差异调整办法以及与商业保险的合作等方面作出一些调整。
