1、*年度企业财务决算报表及年度企业财务决算报表及软件讲解软件讲解 一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况n（一）设计修改的背景（一）设计修改的背景n（二）设计修改的思路（二）设计修改的思路n（三）概述修改的主要内容（三）概述修改的主要内容一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况（一）设计修改背景：（一）设计修改背景：u遵循企业会计准则遵循企业会计准则u新环境对国有资产监督管理工作提出新要求新环境对国有资产监督管理工作提出新要求 经济运行中企业面临的新情况、新问题经济运行中企业面临的新情况、新问题u报表体系进一步完善的基础上，突出监
2、管重点工报表体系进一步完善的基础上，突出监管重点工作作一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况u基本基本思路思路 添加文字标题添加文字标题 添加文字标题添加文字标题点击添加文字点击添加文字点击添加文字点击添加文字点击添加文字点击添加文字点击添加文字点击添加文字 完善功能完善功能一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况一、报表设计修改的总体思路及基本情况
3、关于软件。关于软件。企业报表处理的软件功能企业报表处理的软件功能已基本稳定，已基本稳定，20122012年度在继续完善相关软年度在继续完善相关软件功能的基础上，修改了软件瑕疵，进一件功能的基础上，修改了软件瑕疵，进一步增强了软件的易用性。步增强了软件的易用性。二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求（一）关于报表中非（一）关于报表中非财务指标较多的问题财务指标较多的问题（二）关于指标的（二）关于指标的重复设置问题重复设置问题（三）关于报表（三）关于报表 全级次上报全级次上报取消简表取消简表二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内
4、容、有关考虑及编制要求 报表报表封面封面 会计主附表会计主附表 企财企财01表表-企财企财08表表 财务情况表财务情况表企财企财09表表-企财企财20表表,22、24、25、2731、境外、境外33、34、35表表2012年度市属企业财务决算报表年度市属企业财务决算报表二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求n(封面封面)n 主附表主附表n 企财企财0101表表 资产负债表资产负债表 企财企财0202表表 利润表利润表 企财企财0303表表 现金流量表现金流量表 企财企财0404表表 所有者权益变动表所有者权益变动表 企财企财表表 国有资产变动情况表
5、国有资产变动情况表 企财企财0606表表 资产减值准备情况表资产减值准备情况表 企财企财0707表表 应上交应弥补款项表应上交应弥补款项表 企财企财0808表表 基本情况表基本情况表二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求n 企财企财0101表表 资产负债表资产负债表二、报表的具体二、报表的具体修改内容
6、、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及
7、编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求n 财务情况表中本年度增加及进行调整的报表：财务情况表中本年度增加及进行调整的报表：n 企财企财0 09 9表表 应收账款情况表应收账款情况表 企财企财1010表表 存货情况表存货情况表 企财企财1212表表 对外长期股权投资情况表对外长期股权投资情况表 企财企财1313表表 并购及无偿划入企业情况表并购及无偿划入企业情况表 企财企财1515表表 投资及风险业务情况表投资及风险业务情况表 企财
8、企财1 16 6表表 带息负债情况表带息负债情况表 企财企财2020表表 成本费用情况表成本费用情况表 企财企财2121表表 研发费用支出情况表研发费用支出情况表 企财企财2222表表 人工成本情况表人工成本情况表 企财企财2626表表 年度经营成果情况表年度经营成果情况表 企财企财2727表表 企业集团基本情况表企业集团基本情况表 企财企财2828表表 社会责任情况表社会责任情况表 企财企财3131表表 企业期初数调整情况表企业期初数调整情况表 企财企财3232表表 分地区主要指标表分地区主要指标表二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的
9、具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求如企业有其他计算口径，
10、请另附说明。如企业有其他计算口径，请另附说明。二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编
11、制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求被派遣劳动者被派遣劳动者劳务派遣单位劳务派遣单位法人法人用工单位用工单位签订劳务派遣协议签订劳务派遣协议(合同合同)，适用适用有用工关系有用工关系,无劳动无劳动(人事人事)关系关系直接管理直接管理有有劳动劳动(人事人事)关系关系,无无用工关系用工关系不不直接参与管理直接参与管理二、报表的具体二、报表的具体修改内容
12、、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求劳务人员劳务人员承包单位承包单位(个人个人 法人法人 机构机构)发包单位发包单位签订购买项目下签订购买项目下 劳务劳务，签订合同签订合同,规定权利业务规定权利业务适用适用间接用工关系间接用工关系,无劳动无劳动(人事人事)关系关系不直接管理不直接管理有有劳动劳动(人事人事)关系和关系和用工关系用工关系直接参与管理直接参与管理二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求二、报表的具体二、报表的具体修改内容、有关考虑及编制要求修改内容、有关考虑及编制要求三、三、填报及报送要求填报及报送要求四、四、填报及报送要求填
13、报及报送要求（一）上报时间：（一）上报时间：市各国有资产营运机构应于市各国有资产营运机构应于2013年年4月月15日前向我委报送财务决算报日前向我委报送财务决算报表。表。（二）报送内容：（二）报送内容：1.市各国有资产营运机构应报送合并财务决算报表（含财务情况表，市各国有资产营运机构应报送合并财务决算报表（含财务情况表，下同）、附报文档（财务情况说明书、中介机构审计管理意见书和审下同）、附报文档（财务情况说明书、中介机构审计管理意见书和审计报告）的纸质文件和电子文档。计报告）的纸质文件和电子文档。2.二级子企业应报送财务决算报表、附报文档（中介机构审计报告）二级子企业应报送财务决算报表、附报文
14、档（中介机构审计报告）的电子文档。的电子文档。三、三、填报及报送要求填报及报送要求3.企业所属三级及三级以下子企业仅报送财务决算报表数据的电子企业所属三级及三级以下子企业仅报送财务决算报表数据的电子文档。文档。企业上报我委的纸质财务决算报表须以企业上报我委的纸质财务决算报表须以“万元万元”为金额单位打印，为金额单位打印，计算机存储介质中的数据仍以计算机存储介质中的数据仍以“元元”为金额单位。为金额单位。本套报表的数据处理软件（另行下发）加挂了数据转换功能，可直本套报表的数据处理软件（另行下发）加挂了数据转换功能，可直接生成报送其他有关部门的报表。接生成报送其他有关部门的报表。五、强调事项五、强
15、调事项对于企业财务决算任务：对于企业财务决算任务：关联任务一关联任务一20112011年度企业财务决算报表年度企业财务决算报表关联任务二关联任务二20122012年度企业财务会计决算报表（财政）年度企业财务会计决算报表（财政）关联任务三关联任务三20122012年度境外子企业财务决算报表年度境外子企业财务决算报表对于企业国有资产统计报表任务：对于企业国有资产统计报表任务：关联任务一关联任务一20112011年度企业国有资产统计报表年度企业国有资产统计报表关联任务二关联任务二20122012年度企业财务决算报表年度企业财务决算报表关联任务三关联任务三20122012年度企业财务会计决算报表年度企业财务会计决算报表l注意：关联任务的顺序不得随意改变。注意：关联任务的顺序不得随意改变。操作要点与实用技巧操作要点与实用技巧 谢谢大家！
