1、第六章第六章 再保险再保险第一节第一节 再保险概述再保险概述 第二节第二节 再保险方式再保险方式 第三节第三节 再保险合同再保险合同第一节第一节 再保险概述再保险概述一、再保险的概念与特点一、再保险的概念与特点（一）基本概念（一）基本概念再保险又称分保，是保险人将自己承担的风险责任的全部或一部分再保险又称分保，是保险人将自己承担的风险责任的全部或一部分向另外一个或几个保险人再次进行保险。相关概念：向另外一个或几个保险人再次进行保险。相关概念：原保险公司原保险公司:又称分出人、分出公司，是将保险业务分出的一方。又称分出人、分出公司，是将保险业务分出的一方。再保险公司再保险公司:又称分入人、分入公
2、司或接受公司，是接受分入保险又称分入人、分入公司或接受公司，是接受分入保险业务的一方。业务的一方。自留额自留额:又称自负责任，分出公司自留的那部分保险业务或保险责又称自负责任，分出公司自留的那部分保险业务或保险责任。任。分保额分保额:又称分保责任，分出公司分出的那部分保险业务或保又称分保责任，分出公司分出的那部分保险业务或保险责任。险责任。再保险费再保险费:又称分保费，是原保险人因将保险责任转移给再保又称分保费，是原保险人因将保险责任转移给再保险人所付出的相应代价。险人所付出的相应代价。分保手续费分保手续费:又称再保险佣金，是由再保险人支付给原保险人又称再保险佣金，是由再保险人支付给原保险人的
3、费用报酬。的费用报酬。转分保转分保:再保险人对于分入的再保险业务，通过订立转分保合再保险人对于分入的再保险业务，通过订立转分保合同的方式，将其再转分给其他保险人的行为。同的方式，将其再转分给其他保险人的行为。卫卫 星星 发射发射（保额（保额2 2亿）亿）A A保险人保险人（自留（自留20%20%）B B保险人保险人（40%40%）C C保险人保险人（40%40%）D D保险人（保险人（20%20%）E E保险人（保险人（20%20%）图图6-1 6-1 原保险、再保险、转保险示意图原保险、再保险、转保险示意图1 1再保险是保险人之间的一种业务经营活动。再保险是保险人之间的一种业务经营活动。原保
4、险人与再保险人的法律地位可以更换。原保险人与再保险人的法律地位可以更换。再保险人与原保险合同中的投保人或被保险人之间没有任何再保险人与原保险合同中的投保人或被保险人之间没有任何关系。关系。2 2再保险合同是独立合同。再保险合同是独立合同。再保险合同在原保险合同的基础上产生。再保险合同在原保险合同的基础上产生。再保险合同与原保险合同在法律上没有任何继承关系。再保险合同与原保险合同在法律上没有任何继承关系。（二）再保险的特点（二）再保险的特点（三）再保险与原保险（三）再保险与原保险1 1、原保险与再保险的关系：、原保险与再保险的关系：原保险是风险的第一次转嫁原保险是风险的第一次转嫁再保险是风险的第
5、二次转嫁。是再保险是风险的第二次转嫁。是“保险的保险保险的保险”。投保人投保人（被保险人）（被保险人）原保险人原保险人（分出公司）（分出公司）再保险人再保险人（分入公司）（分入公司）支付保险费支付保险费签订保险合同签订保险合同支付再保险费支付再保险费签订再保险合同签订再保险合同请求保险赔偿或给付请求保险赔偿或给付赔偿或给付保险金赔偿或给付保险金请求再保险摊赔请求再保险摊赔原保险原保险再保险再保险摊付损失赔款摊付损失赔款图图6-26-2：再保险与原保险的关系图：再保险与原保险的关系图2 2、两者区别：、两者区别：（1 1）合同当事人不同）合同当事人不同 原保险合同：投保人和保险人；原保险合同：投
6、保人和保险人；再保险合同：原保险人与再保险人，都是保险人。再保险合同：原保险人与再保险人，都是保险人。（2 2）保险标的不同）保险标的不同 原保险合同：既可以是财产及其利益、责任和信用，也可以是原保险合同：既可以是财产及其利益、责任和信用，也可以是人的身体或生命；人的身体或生命；再保险合同：是一种责任，即原保险人对被保险人承保合同责再保险合同：是一种责任，即原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。任的一部分或全部。（3 3）合同的性质不同）合同的性质不同 原保险合同：财险合同原保险合同：财险合同补偿性合同，寿险合同补偿性合同，寿险合同给付性合同；给付性合同；再保险合同：全部属于补偿性质或
7、分摊性质。再保险合同：全部属于补偿性质或分摊性质。（4 4）保费的支付不同）保费的支付不同 原保险合同：由投保人支付给原保险人；原保险合同：由投保人支付给原保险人；再保险合同：分保费由原保险人支付给再保险人，再保险人支付再保险合同：分保费由原保险人支付给再保险人，再保险人支付给原保险人分保手续费。给原保险人分保手续费。（一）根据责任限制的不同划分（一）根据责任限制的不同划分1 1比例再保险比例再保险是按保险金额的一定比例确定原保险人的自留额和再保险人的分是按保险金额的一定比例确定原保险人的自留额和再保险人的分保额，同时也按该比例分配保险费和分摊赔款的再保险。比例再保保额，同时也按该比例分配保险
8、费和分摊赔款的再保险。比例再保险分为成数再保险和溢额再保险等方式。险分为成数再保险和溢额再保险等方式。2 2非比例再保险非比例再保险是以赔款金额作为划分自留额与分出额的计算基础的一种再保险。是以赔款金额作为划分自留额与分出额的计算基础的一种再保险。非比例再保险又分为险位超赔再保险、事故超赔再保险和赔付率超非比例再保险又分为险位超赔再保险、事故超赔再保险和赔付率超赔再保险。赔再保险。二、再保险的分类二、再保险的分类1 1临时分保临时分保是指在分出公司有分保需要时，临时与分入公司协商，订立再保是指在分出公司有分保需要时，临时与分入公司协商，订立再保险合同，合同的有关条件也都是临时议定的。对于该项业
9、务的分出险合同，合同的有关条件也都是临时议定的。对于该项业务的分出和接受，分出公司和分入公司可自由选择。是最古老、最原始的方和接受，分出公司和分入公司可自由选择。是最古老、最原始的方式。目前仍被广泛使用。式。目前仍被广泛使用。2 2合同分保合同分保又称固定分保，是双方事先签订再保险合同，约定分保业务的范又称固定分保，是双方事先签订再保险合同，约定分保业务的范围、条件、额度、费用等，在合同期内，对于约定的业务，双方必围、条件、额度、费用等，在合同期内，对于约定的业务，双方必须分出和接受，无须逐笔洽谈。是现代保险市场上最主要的再保险。须分出和接受，无须逐笔洽谈。是现代保险市场上最主要的再保险。（二
10、）根据分保安排形式的不同划分（二）根据分保安排形式的不同划分 3 3预约分保预约分保 是介于临时分保和固定分保之间的再保险，分出公司对于预约合是介于临时分保和固定分保之间的再保险，分出公司对于预约合同规定的业务是否分出自行决定，而分入公司则只有接受的义务，同规定的业务是否分出自行决定，而分入公司则只有接受的义务，没有权利选择。因此，预约分保对于分出公司而言是临时再保险，没有权利选择。因此，预约分保对于分出公司而言是临时再保险，无强制性，自由决定；而对分入公司而言，则属于合同再保险，具无强制性，自由决定；而对分入公司而言，则属于合同再保险，具有强制性，无权选择。有强制性，无权选择。1 1财产风险
11、再保险财产风险再保险是对原保险人所承担的财产风险提供的再保险。是对原保险人所承担的财产风险提供的再保险。2 2人身风险再保险人身风险再保险是对原保险人所承保的人身风险提供的再保险。是对原保险人所承保的人身风险提供的再保险。3 3责任风险再保险责任风险再保险是对原保险人所承担的责任风险提供的再保险。是对原保险人所承担的责任风险提供的再保险。（三）根据原保险承保的风险种类不同划分（三）根据原保险承保的风险种类不同划分1 1法定再保险法定再保险是按国家法律规定强制办理的再保险，是国家干预再保险、保是按国家法律规定强制办理的再保险，是国家干预再保险、保护民族保险业、促进保险业发展的手段。护民族保险业、
12、促进保险业发展的手段。2 2自愿再保险自愿再保险是原保险人在自愿平等的基础上自由选择分入公司，与之协商是原保险人在自愿平等的基础上自由选择分入公司，与之协商订立再保险合同的一种形式。订立再保险合同的一种形式。（四）根据性质的不同划分（四）根据性质的不同划分分散风险分散风险扩大承保能力扩大承保能力提高保险公司的偿付能力提高保险公司的偿付能力促进国家与国家之间经济贸易的发展促进国家与国家之间经济贸易的发展三、再保险的作用三、再保险的作用 一、比例再保险一、比例再保险 是指再保险双方事先以总保险金额和原保险人自留额为是指再保险双方事先以总保险金额和原保险人自留额为基础确定一个责任分担比例，双方按照该
13、比例确定各自责基础确定一个责任分担比例，双方按照该比例确定各自责任额，危险事故发生后，双方依据这个比例分摊赔款。是任额，危险事故发生后，双方依据这个比例分摊赔款。是当今再保险市场上最常用的方式，又分为成数再保险、溢当今再保险市场上最常用的方式，又分为成数再保险、溢额再保险和混合再保险三种。它们之间的关系见图额再保险和混合再保险三种。它们之间的关系见图6-36-3：第二节第二节 再保险方式再保险方式比例再保险比例再保险（比例分摊风险、（比例分摊风险、保费与损失）保费与损失）成数再保险成数再保险（固定每张保单中（固定每张保单中的分保比例）的分保比例）溢额再保险溢额再保险（确定自留额，不同（确定自留
14、额，不同保单有不同分保比例）保单有不同分保比例）混合分保混合分保图图6-3 6-3 比例再保险分类图比例再保险分类图 1 1定义定义 是指原保险人将每一风险单位的保额，按照双方是指原保险人将每一风险单位的保额，按照双方事先商定的比例确定原保险人的自留额和再保险人的事先商定的比例确定原保险人的自留额和再保险人的再保险金额，并以此比例共同分享保险费和分担损失再保险金额，并以此比例共同分享保险费和分担损失赔偿额。赔偿额。（一）成数再保险（一）成数再保险项项 目目分出公司分出公司分入公司分入公司保险金额的分配保险金额的分配1010万万30%=330%=3万元万元1010万万70%=770%=7万元万元
15、保费的分配保费的分配10010030%=3030%=30元元10010070%=7070%=70元元损失的分摊损失的分摊1000100030%=30030%=300元元1000100070%=70070%=700元元例题例题6-16-1：规定比例：规定比例3 3：7 7（比例（比例3 3：7 7表示分出公司自留表示分出公司自留30%30%的责任，的责任，分出分出70%70%的责任，也称为的责任，也称为70%70%的成数再保险合同。以此类推，比例的成数再保险合同。以此类推，比例4 4：6 6也称为也称为60%60%成数再保险合同），分出公司承保一笔业务保额为成数再保险合同），分出公司承保一笔业务
16、保额为1010万万元，保费收入元，保费收入100100元，保险期内发生损失元，保险期内发生损失10001000元，则双方的责任分元，则双方的责任分担如下表所示：担如下表所示：2 2计算计算例题例题6-26-2：一个：一个55%55%的成数再保险合同，每一风险单位的最高限额的成数再保险合同，每一风险单位的最高限额为为500500万元（最高限额万元（最高限额500500万元即分出公司自留额与分入公司接受额万元即分出公司自留额与分入公司接受额之和最高为之和最高为500500万元），则保险金额在分出公司与分入公司之间的万元），则保险金额在分出公司与分入公司之间的分配情况见下表：分配情况见下表：单位：万
17、元单位：万元 保险金额保险金额分出公司（分出公司（45%45%）分入公司（分入公司（55%55%）剩余剩余8080363644440 020020090901101100 05005002252252752750 0600600225225275275100100（由分出（由分出公司自行安排）公司自行安排）例题例题6-36-3：分出公司组织一份海洋货物运输险成数再保险合同，确定：分出公司组织一份海洋货物运输险成数再保险合同，确定每一危险单位的最高责任限额为每一危险单位的最高责任限额为10001000万美元，分保比例万美元，分保比例4 4：6 6，如果保，如果保险费率为险费率为1%1%。则保险金
18、额、保险费和赔款在分出公司和分入公司之间。则保险金额、保险费和赔款在分出公司和分入公司之间的分配情况见下表：的分配情况见下表：单位：万元单位：万元 注意：注意：C C货物保险金额总额为货物保险金额总额为12001200万元，但分出公司只能将其中万元，但分出公司只能将其中10001000万元万元在分出、分入公司之间进行分摊，其余在分出、分入公司之间进行分摊，其余200200万需要自行解决。万需要自行解决。货物货物总总 额额自自 留留(40%(40%）分分 出出(60%(60%）临时分保或自留临时分保或自留保额保额保保费费赔赔款款保保额额保保费费赔赔款款保保额额保保费费赔赔 款款保保额额保保费费赔
19、赔 款款A A3003003 30 01201201.21.20 01801801.81.80 00 00 00 0B B8008008 82002003203203.23.280804804804.84.81201200 00 00 0C C1200120012120 04004004 40 06006006 60 02002002 20 0（1 1）优点：）优点：手续简便，节省人力和费用。手续简便，节省人力和费用。双方利益完全一致。双方利益完全一致。（2 2）缺点：）缺点：缺乏弹性，不能均衡风险责任。缺乏弹性，不能均衡风险责任。4 4应用应用一般适用于小公司、新公司、新业务或特种业务，如牲
20、畜险、一般适用于小公司、新公司、新业务或特种业务，如牲畜险、建筑工程险等，也用作保险公司间的业务交换，争取回头业务建筑工程险等，也用作保险公司间的业务交换，争取回头业务 。3 3成数再保险的优缺点成数再保险的优缺点1 1定义定义是分出公司规定一个最大的保险金额作为自留额，并是分出公司规定一个最大的保险金额作为自留额，并按照自留额和分出额占保险金额的百分比来分配保费，分按照自留额和分出额占保险金额的百分比来分配保费，分摊赔款。摊赔款。在溢额再保险合同中，原保险人自留额部分称为线。在溢额再保险合同中，原保险人自留额部分称为线。超过自留额部分的保险金额即为溢额，是以自留额的若干超过自留额部分的保险金
21、额即为溢额，是以自留额的若干倍数表示的，例如倍数表示的，例如1 1线，线，2 2线线 （二）溢额再保险（二）溢额再保险例题例题6-46-4：某溢额再保险合同，每一风险单位自留额：某溢额再保险合同，每一风险单位自留额2020万元，溢额万元，溢额分保的限额为分保的限额为6 6线，即线，即120120万元。当风险单位万元。当风险单位A A、B B、C C的保险金额分的保险金额分别为别为1515万元、万元、4040万元、万元、160160万元时，其保险金额具体分配情况见下表：万元时，其保险金额具体分配情况见下表：单位（万元）单位（万元）保单保单保额保额自留额自留额自留比例自留比例分出额分出额分出比例分
22、出比例余额余额A A15151515100%100%0 00 00 0B B4040202050%50%202050%50%0 0C C160160202012.5%12.5%12012075%75%2020 注：表中的自留比例是指自留额与保险金额的比例，分出比例是指分出额注：表中的自留比例是指自留额与保险金额的比例，分出比例是指分出额与保险金额的比例。与保险金额的比例。相同点：两者都以保险金额为基础确定自留额与分保额，并按自相同点：两者都以保险金额为基础确定自留额与分保额，并按自留额和分保额对保险金额的比例来划分保险费和赔款。留额和分保额对保险金额的比例来划分保险费和赔款。不同点：不同点：成
23、数再保险：每一笔业务都按固定百分比办理，其自留额是保险成数再保险：每一笔业务都按固定百分比办理，其自留额是保险金额的固定比例，随保险金额的变化而变化。无论业务大小一律分出。金额的固定比例，随保险金额的变化而变化。无论业务大小一律分出。溢额再保险：自留额为一确定金额，由于每笔业务的保额不同，溢额再保险：自留额为一确定金额，由于每笔业务的保额不同，自留与分出比例不断变动，不存在固定比例。溢额再保险只有当危险自留与分出比例不断变动，不存在固定比例。溢额再保险只有当危险单位的保额超出自留额时才需要办理分出，在自留额限度内的业务可单位的保额超出自留额时才需要办理分出，在自留额限度内的业务可全部自留。全部
24、自留。2 2溢额再保险与成数再保险的关系溢额再保险与成数再保险的关系例如：安排一笔成数再保险合同，保额例如：安排一笔成数再保险合同，保额600600万，规定比例万，规定比例2 2：8 8，保费保费6 6万，赔款万，赔款2020万，则保险金额、保险费以及赔款在分出公司与万，则保险金额、保险费以及赔款在分出公司与分入公司之间的分配情况见下表：分入公司之间的分配情况见下表：单位单位:万元万元项目项目总额总额分出公司分出公司分入公司分入公司保险金额保险金额600600120120480480保险费保险费6 61.21.24.84.8赔款赔款20204 41616 溢额再保险，自留额为确定数额，若自留额
25、与保额已知，则溢额再保险，自留额为确定数额，若自留额与保额已知，则可对两者进行比较从而确定分保额和分保比例（溢额与保险金额可对两者进行比较从而确定分保额和分保比例（溢额与保险金额的比例），然后由此再算各自应得的保费及分摊赔款的情况。比的比例），然后由此再算各自应得的保费及分摊赔款的情况。比如溢额再保险的自留额确定为如溢额再保险的自留额确定为4040万，现有三笔业务见下表：万，现有三笔业务见下表：业务业务保额保额自留额自留额自留比例自留比例分保额分保额分保比例分保比例A A40404040100%100%B B8080404050%50%404050%50%C C200200404020%20%
26、16016080%80%单位单位:万元万元例题例题6-56-5：某分出公司就海上运输货物保险安排了两个层次的溢：某分出公司就海上运输货物保险安排了两个层次的溢额再保险合同。每一航次每一船上的货物为一个危险单位。合同规额再保险合同。每一航次每一船上的货物为一个危险单位。合同规定分出公司的自留额为定分出公司的自留额为500500万元，第一溢额分保合同限额为万元，第一溢额分保合同限额为4 4线，第线，第二溢额分保合同限额为二溢额分保合同限额为3 3线。有关保额分割、保费的分配和赔款的线。有关保额分割、保费的分配和赔款的分摊计算如下表所示。分摊计算如下表所示。3 3溢额再保险的计算溢额再保险的计算危险
27、单位危险单位项项 目目A A船船B B船船C C船船总计总计总额总额保险金额保险金额500500200020004000400065006500总保费（总保费（1%1%）5 5202040406565总赔款总赔款1010505030309090自留额自留额自留额自留额50050050050050050015001500自留比例自留比例100%100%25%25%12.5%12.5%保费保费5 55 55 51515分摊赔款分摊赔款101012.512.53.753.7526.2526.25第一溢额第一溢额（4 4线）线）分保额分保额0 0150015002000200035003500分保比例
28、分保比例0 075%75%50%50%分保费分保费0 0151520203535分摊赔款分摊赔款0 037.537.5151552.552.5第二溢额第二溢额（3 3线）线）分保额分保额0 00 01500150015001500分保比例分保比例0 00 037.50%37.50%分保费分保费0 00 015151515分摊赔款分摊赔款0 00 011.2511.2511.2511.25单位单位:万元万元 （1 1）溢额再保险的优点。）溢额再保险的优点。业务安排具有灵活性和弹性。业务安排具有灵活性和弹性。可以均衡风险责任。可以均衡风险责任。（2 2）溢额再保险的缺点。）溢额再保险的缺点。手续比
29、较繁琐。手续比较繁琐。不能完全体现合同双方利益的一致性。不能完全体现合同双方利益的一致性。5 5应用应用 适用于业务质量优劣不齐、保险金额高低不均衡的业务，适用于业务质量优劣不齐、保险金额高低不均衡的业务，如火灾险。如火灾险。4 4溢额再保险的优缺点溢额再保险的优缺点定义：是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里。以定义：是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里。以成数分保部分作为溢额分保的自留额，以自留额的若干倍数（即成数分保部分作为溢额分保的自留额，以自留额的若干倍数（即溢额部分的容量）作为合同的最高限额。溢额部分的容量）作为合同的最高限额。方式：方式：分出公司先安排一个成数合同，规定
30、合同的最高责任额，保分出公司先安排一个成数合同，规定合同的最高责任额，保额超过此限额时，再按另订的溢额合同处理。额超过此限额时，再按另订的溢额合同处理。分出公司先安排溢额合同，但其部分自留额按另订的成数合分出公司先安排溢额合同，但其部分自留额按另订的成数合同处理。同处理。应用：由于混合再保险的实务计算比较繁杂，一般只适用于应用：由于混合再保险的实务计算比较繁杂，一般只适用于转分保业务和海上保险的特殊情况。转分保业务和海上保险的特殊情况。（三）混合再保险（三）混合再保险例题例题6-66-6：某分出公司的海洋货物运输保险的成数和溢额两个分：某分出公司的海洋货物运输保险的成数和溢额两个分保合同混合运
31、用，假定成数分保最高限额为保合同混合运用，假定成数分保最高限额为5050万元，分出人自留万元，分出人自留40%40%，分出，分出60%60%，溢额合同限额为，溢额合同限额为4 4线，即线，即200200万元，总承保能力为万元，总承保能力为250250万元，某年度合同项下共承保万元，某年度合同项下共承保5 5条船舶，其保险金额及责任分配条船舶，其保险金额及责任分配如下表所示。如下表所示。单位：万元单位：万元船名船名保险金额保险金额成数分保成数分保溢额分保金额溢额分保金额金额金额自留自留40%40%分出分出60%60%A A船船101010104 46 60 0B B船船5050505020203
32、0300 0C C船船1001005050202030305050D D船船200200505020203030150150E E船船250250505020203030200200例题例题6-76-7：成数合同最高责任限额为：成数合同最高责任限额为100100万元，为万元，为80%80%的分保比例。的分保比例。另订一溢额合同，其责任限额为成数部分最高限额另订一溢额合同，其责任限额为成数部分最高限额100100万元的两倍，万元的两倍，则混合分保中责任分割如下表所示：（当保额超过则混合分保中责任分割如下表所示：（当保额超过100100万元时，超万元时，超过部分在过部分在200200万内由溢额合同
33、处理）万内由溢额合同处理）单位：万元单位：万元船名船名保险金额保险金额成数分保成数分保溢额合同溢额合同接受额接受额剩余剩余自留额自留额接受额接受额A A船船505010104040 B B船船10010020208080 C C船船25025020208080150150D D船船50050020208080200200200200 定义：是指原保险人与再保险人以危险事故损失定义：是指原保险人与再保险人以危险事故损失赔款为基础来确定各自的保险责任，因此也被称为损赔款为基础来确定各自的保险责任，因此也被称为损失再保险。又分为险位超赔再保险、事故超赔再保险失再保险。又分为险位超赔再保险、事故超赔再
34、保险和赔付率超赔再保险。它们之间的关系见图和赔付率超赔再保险。它们之间的关系见图6-46-4。二、非比例再保险二、非比例再保险非比例再保险非比例再保险对超出原保险人自留额部分的赔款进行对超出原保险人自留额部分的赔款进行分保分保险位超赔再保险险位超赔再保险对风险单位中超出对风险单位中超出原保险人自负责任原保险人自负责任部分进行分保部分进行分保事故超赔再保险事故超赔再保险对由每次保险事故产生的对由每次保险事故产生的多笔损失中超出原保险人多笔损失中超出原保险人自负责任部分进行分保自负责任部分进行分保赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险对超出某一规定赔付对超出某一规定赔付率的所有损失进行分率的所有损失进行
35、分保保图图6-4 6-4 非比例再保险分类图非比例再保险分类图1.1.定义：是以一次巨灾事故中每一危险单位所发生的赔款金额为基定义：是以一次巨灾事故中每一危险单位所发生的赔款金额为基础来确定分出公司的自负责任额和分入公司最高责任限额的再保险方础来确定分出公司的自负责任额和分入公司最高责任限额的再保险方式。式。2.2.偿付情况：偿付情况：按危险单位分别计算，对每一危险单位赔款的超额部分都由再保按危险单位分别计算，对每一危险单位赔款的超额部分都由再保险人承担，没有总额限制。险人承担，没有总额限制。设定事故限额，即对一次危险事故的赔偿规定一个最高额，如果设定事故限额，即对一次危险事故的赔偿规定一个最
36、高额，如果在限额之内仍不能满足对各危险单位的赔偿总额，多出部分由原保险在限额之内仍不能满足对各危险单位的赔偿总额，多出部分由原保险人承担。人承担。（一）险位超赔再保险（一）险位超赔再保险例题例题6-86-8：有一超过：有一超过100100万元以上万元以上200200万元的火险险位超赔再保险合万元的火险险位超赔再保险合同。如果在一次事故中有四个危险单位遭受损失，损失金额分别为同。如果在一次事故中有四个危险单位遭受损失，损失金额分别为200200万元、万元、300300万元、万元、500500万元和万元和600600万元。如果每次事故总赔款没有额万元。如果每次事故总赔款没有额度限制，则赔款的分摊见
37、下表：度限制，则赔款的分摊见下表：单位：万元单位：万元危险单位危险单位发生赔款发生赔款分出公司承担赔款分出公司承担赔款 分入公司承担赔款分入公司承担赔款其他其他A A2002001001001001000 0B B3003001001002002000 0C C500500100100200200200200D D600600100100200200300300合计合计160016004004007007005005003 3、险位超赔再保险的计算、险位超赔再保险的计算 险位超赔的再保险责任限额在一次事故中的赔款计算，有险位超赔的再保险责任限额在一次事故中的赔款计算，有两种计算方式：两种计算方
38、式：按危险单位分别计算，没有数额限制。按危险单位分别计算，没有数额限制。有事故限额，对每次事故总赔款有限额规定，一般为险位有事故限额，对每次事故总赔款有限额规定，一般为险位限额的限额的2 2至至3 3倍，即每次事故再保险人只承担赔付倍，即每次事故再保险人只承担赔付2-32-3个单位的个单位的损失赔偿责任。损失赔偿责任。例如：有一个超过例如：有一个超过100100万元以后的万元以后的900900万元的火险险位超赔分万元的火险险位超赔分保合同，在一次保险事故中有三个风险单位受损，每个风险保合同，在一次保险事故中有三个风险单位受损，每个风险单位损失单位损失150150万元，如果对每次事故中的受损风险
39、单位无限制，万元，如果对每次事故中的受损风险单位无限制，则赔款分摊如下表所示（无限额）则赔款分摊如下表所示（无限额）风险风险单位单位发生发生赔款赔款分出公司分出公司承担赔款承担赔款分入公司分入公司承担赔款承担赔款123150150150100100100505050共计共计450300150单位：万元单位：万元 上例中假如每次事故有风险单位限制，例如险位限额上例中假如每次事故有风险单位限制，例如险位限额的的2 2倍，则赔款的分摊方式如表（有限额）：倍，则赔款的分摊方式如表（有限额）：风险风险单位单位发生发生赔款赔款分出公司分出公司承担赔款承担赔款分入公司分入公司承担赔款承担赔款12315015
40、015010010015050500共计共计450350100单位：万元单位：万元 是以一次事故发生的赔款总额为基础来确定分出是以一次事故发生的赔款总额为基础来确定分出公司自负责任额与分入公司最高责任限额的再保险方式。公司自负责任额与分入公司最高责任限额的再保险方式。“一次巨灾事故一次巨灾事故”的界定：一般都以连续的界定：一般都以连续7272小时小时为一次事故。为一次事故。（二）事故超赔再保险（二）事故超赔再保险 例如：有一超过例如：有一超过10001000万元以后的万元以后的20002000万元的巨灾超赔分保合同，万元的巨灾超赔分保合同，若一次洪水持续了若一次洪水持续了6 6天，共损失天，共
41、损失50005000万元，如果按一次事故计算，万元，如果按一次事故计算，则原保险人先自负则原保险人先自负10001000万元，再保险人承担万元，再保险人承担20002000万元，然后剩下万元，然后剩下的都归原保险人承担，所以原保险人共承担的都归原保险人承担，所以原保险人共承担30003000万。如果万。如果3 3天作为天作为一次事故，划分为二次事故，假设第一次事故损失一次事故，划分为二次事故，假设第一次事故损失20002000万元，第万元，第二次事故损失二次事故损失30003000万元，则第一次事故原保险人承担万元，则第一次事故原保险人承担10001000万元，万元，再保险人也承担再保险人也承
42、担10001000万元，第二次事故原保险再承担万元，第二次事故原保险再承担10001000万元，万元，再保险人承担再保险人承担20002000万元，所以原保险人共承担万元，所以原保险人共承担20002000万元，再保险万元，再保险人共承担人共承担30003000万元。万元。赔偿率超赔再保险，又称赔付率超赔再保险，是指按赔款与保费赔偿率超赔再保险，又称赔付率超赔再保险，是指按赔款与保费的比例确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。再保险当事人的比例确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。再保险当事人双方在合同中约定一个赔付率（赔款与保费的比例），在双方在合同中约定一个赔付率（赔款与保费的比例
43、），在1 1年内，当年内，当原保险人的赔付率超过这个标准时，由再保险人负担超出部分，再保原保险人的赔付率超过这个标准时，由再保险人负担超出部分，再保险人负担的责任也有一定限额，通常也是以赔付率或金额来表示。险人负担的责任也有一定限额，通常也是以赔付率或金额来表示。（三）赔偿率超赔再保险（三）赔偿率超赔再保险例题例题6-96-9：有一赔付率超赔再保险合同，约定分出公司的自负责任：有一赔付率超赔再保险合同，约定分出公司的自负责任比率为比率为70%70%，分入公司的最高责任比率为超过，分入公司的最高责任比率为超过70%70%后的后的60%60%。假设年净。假设年净保费收入为保费收入为200200万元
44、，已发生赔款净额为万元，已发生赔款净额为180180万元，赔付率为万元，赔付率为90%90%，则，则分出公司承担赔款分出公司承担赔款140140万元（即万元（即200200万元万元70%70%），分入公司承担），分入公司承担4040万万元（元（200200万元万元20%20%）。如果当年的净赔款为）。如果当年的净赔款为280280万元，赔付率为万元，赔付率为140%140%，则分出公司先负责则分出公司先负责70%70%即即140140万元（万元（200200万元万元70%70%），分入公司负责其），分入公司负责其中的中的60%60%即即120120万元（万元（200200万元万元60%60%）
45、，剩下的），剩下的10%10%即即2020万元（万元（200200万万元元10%10%）仍由分出公司承担。）仍由分出公司承担。课堂练习课堂练习1 1：某超额赔付率在保险合同规定：分出公：某超额赔付率在保险合同规定：分出公司负责赔付率在司负责赔付率在75%75%（含（含75%75%）以下的赔款，分入公司）以下的赔款，分入公司负责赔付率在负责赔付率在75%75%至至125%125%之间的赔款，且赔付率在之间的赔款，且赔付率在125%125%以上的部分仍由分出公司承担。假设某年度保费收入是以上的部分仍由分出公司承担。假设某年度保费收入是50005000万元，分入公司赔款额为万元，分入公司赔款额为10
46、001000万元。那么，该再保万元。那么，该再保险合同的最大赔款总额为（险合同的最大赔款总额为（）万元。）万元。A.1000 B.15000 C.2500 D.4750A.1000 B.15000 C.2500 D.4750 课堂练习课堂练习2 2：假定超额赔付率再保险合同规定，赔：假定超额赔付率再保险合同规定，赔付率在付率在70%70%以下由分出公司负责，超过以下由分出公司负责，超过70%70%至至120%120%由接受由接受公司负责，并规定公司负责，并规定6060万为限额。再分出公司当年净保险万为限额。再分出公司当年净保险费收入为费收入为100100万元，已发生赔款为万元，已发生赔款为13
47、5135万元，请计算分出万元，请计算分出公司和分入公司的赔偿金额。公司和分入公司的赔偿金额。总赔付率为：总赔付率为：135/100=135%135/100=135%分出公司赔：分出公司赔：100100万万70%=7070%=70万元万元分入公司赔：分入公司赔：100100万万50%=5050%=50万元万元剩余：剩余：100100万万15%=1515%=15万元万元,由分出公司自负。由分出公司自负。（一）分保比例依据不同（一）分保比例依据不同比例再保险比例再保险保险金额保险金额非比例再保险非比例再保险赔款金额。赔款金额。（二）保费和赔款分摊不同（二）保费和赔款分摊不同比例再保险的保费和赔款的分
48、摊比例再保险的保费和赔款的分摊按照比例分配按照比例分配非比例再保险的保费和赔款的分摊非比例再保险的保费和赔款的分摊不按比例分配。不按比例分配。三、比例再保险与非比例再保险的区别三、比例再保险与非比例再保险的区别（三）再保险费率计算不同（三）再保险费率计算不同 比例再保险的费率比例再保险的费率按原保险费率来计算按原保险费率来计算 非比例再保险的费率计算非比例再保险的费率计算与原保险费率无关，与原保险费率无关，采取单独的费率制度。采取单独的费率制度。（四）是否支付佣金不同（四）是否支付佣金不同 比例再保险比例再保险有手续费和佣金的规定有手续费和佣金的规定 非比例再保险非比例再保险无手续费和佣金的规
49、定。无手续费和佣金的规定。一、再保险合同的内容一、再保险合同的内容（一）缔约双方的名称。（一）缔约双方的名称。（二）合同开始日期。比例再保险合同一般是不定期的，非比例（二）合同开始日期。比例再保险合同一般是不定期的，非比例再保险合同一般为一年期。再保险合同一般为一年期。（三）执行条款。规定再保险方式（成数、溢额或超额）、再保（三）执行条款。规定再保险方式（成数、溢额或超额）、再保险业务种类（火险、水险或其他险别）、地理范围（本国、地区或险业务种类（火险、水险或其他险别）、地理范围（本国、地区或全世界）和责任范围（自负责任、分保责任、和合同限额）。全世界）和责任范围（自负责任、分保责任、和合同限
50、额）。（四）除外责任。明确载明合同中不保的风险和责任。（四）除外责任。明确载明合同中不保的风险和责任。（五）保险费条款。详细说明计算再保险费的基础和方法，包（五）保险费条款。详细说明计算再保险费的基础和方法，包括再保险人须支付的税款和费用。括再保险人须支付的税款和费用。第三节第三节 再保险合同再保险合同（六）手续费条款。规定再保险人须支付的手续费及计算手续费（六）手续费条款。规定再保险人须支付的手续费及计算手续费的方法。的方法。（七）赔款条款。规定分出公司处理赔款的权利和赔款通知义务。（七）赔款条款。规定分出公司处理赔款的权利和赔款通知义务。（八）账务条款。规定关于账单编制、寄送以及账务结算的
